1、建设工程公司物资报表内部控制评价缺陷及跟踪整改汇总表-审计部建设工程公司物资报表内部控制评价缺陷及跟踪整改汇总表-审计部评价单位:建设工程公司评价时间:2021年6月评价对象:物资报表评价人员:审计部评价目的:检查物资报表是否存在内部控制缺陷,提出整改意见,并跟踪整改情况。评价内容:根据企业内部控制基本规范和企业内部控制评价指南的要求,对建设工程公司的物资报表进行了内部控制评价,并提出了以下缺陷及整改意见:1. 对于物资的分类和计量方法不明确,导致物资报表计量不准确。建议公司对物资的分类、计量方法和清算标准进行明确规定,并确保计量准确无误。2. 物资采购和入库管理不规范,导致物资报表记账错误。
2、建议公司建立完善的采购和入库管理制度,并严格执行,确保物资入库信息的准确性和及时性。3. 物资的台账管理不规范,导致物资报表记录不全。建议公司建立物资台账,并加强物资管理,确保物资报表记录的完整性和准确性。4. 物资的库存盘点不规范,导致物资报表记载错误。建议公司制定科学的盘点制度,并加强定期盘点工作,确保物资库存数据的准确性和真实性。整改情况:针对上述缺陷,建设工程公司已采取以下措施进行整改:1. 公司对物资的分类和计量方法进行了明确规定,并开展培训,加强计量准确性的控制。2. 公司已建立采购和入库管理制度,并加强了监管和检查工作,确保物资入库信息的准确性和及时性。3. 公司建立了物资台账,并制定了管理制度,加强了物资管理,确保物资报表记录的完整性和准确性。4. 公司加强了盘点工作,制定科学的盘点制度,并定期进行物资库存盘点,确保物资库存数据的准确性和真实性。综上所述,建设工程公司已采取有效的整改措施,改善了物资报表的内部控制,同时公司将进一步加强相关制度的执行力度,确保内部控制的有效性和可持续性。2 / 2