建设工程公司物资报表内部控制评价缺陷及跟踪整改汇总表-审计部.docx

建设工程公司物资报表内部控制评价缺陷及跟踪整改汇总表-审计部
建设工程公司物资报表内部控制评价缺陷及跟踪整改汇总表-审计部
评价单位：建设工程公司
评价时间：2021年6月
评价对象：物资报表
评价人员：审计部
评价目的：检查物资报表是否存在内部控制缺陷，提出整改意见，并跟踪整改情况。
评价内容：根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指南》的要求，对建设工程公司的物资报表进行了内部控制评价，并提出了以下缺陷及整改意见：
1. 对于物资的分类和计量方法不明确，导致物资报表计量不准确。建议公司对物资的分类、计量方法和清算标准进行明确规定，并确保计量准确无误。
2. 物资采购和入库管理不规范，导致物资报表记账错误。建议公司建立完善的采购和入库管理制度，并严格执行，确保物资入库信息的准确性和及时性。
3. 物资的台账管理不规范，导致物资报表记录不全。建议公司建立物资台账，并加强物资管理，确保物资报表记录的完整性和准确性。
4. 物资的库存盘点不规范，导致物资报表记载错误。建议公司制定科学的盘点制度，并加强定期盘点工作，确保物资库存数据的准确性和真实性。
整改情况：针对上述缺陷，建设工程公司已采取以下措施进行整改：
1. 公司对物资的分类和计量方法进行了明确规定，并开展培训，加强计量准确性的控制。
2. 公司已建立采购和入库管理制度，并加强了监管和检查工作，确保物资入库信息的准确性和及时性。
3. 公司建立了物资台账，并制定了管理制度，加强了物资管理，确保物资报表记录的完整性和准确性。
4. 公司加强了盘点工作，制定科学的盘点制度，并定期进行物资库存盘点，确保物资库存数据的准确性和真实性。
综上所述，建设工程公司已采取有效的整改措施，改善了物资报表的内部控制，同时公司将进一步加强相关制度的执行力度，确保内部控制的有效性和可持续性。
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