电力设备项目部成本管控制度-.doc

项目部成本管控制度SBZTZD-YX-02-01（） 第一章 总 则第一条 为确保项目部经营指标顺利完成，以保证公司经济效益为前提，计算投标报价产品的成本，确保公司投标产品报价的及时性，提高公司投标至签约的盈利水平和成本状态，降低亏损订单带来的经营风险。特制订本制度。第二条 适用部门变压器项目部、高低压设备项目部。第二章 工作职责根据公司下达的年度各项经济指标，在公司总经理指导下，协助项目部经理，完成成本测算及目标成本管理、产品执行过程成本管理、完工决算等工作。第三条 成本测算及目标成本管理3.1、协助项目部经理，对项目进行各类产品方案的成本测算及询价工作，满足市场和客户需求，跟踪投标结果，对其投标价格进行分析，为日后投标积累充分的经验；3.2、掌握国内外产品市场动态，掌握其他公司销售情况和价格水平，分析竞争态势，适应市场竞争需要。3.3、项目中标后，进行成本倒推，根据项目处不同的设计阶段及进展程度，分阶段调整并分解、细化项目成本控制指标，并最终形成目标成本指导文件报总经理、综合部、主管领导、项目经理逐一确认并下发；第四条 产品执行过程成本管理4.1、成本管控员建立动态成本信息台账，将采购部、生产部和产品运输实际发生的费用收集和录入项目动态成本，并进行汇总和分析，对超出预期成本变动范围的情况启动预警程序，并根据需要提出目标成本调整申请，保证各项目的成本控制目标实现。4.2、审核项目超出目标成本控制范围内的支出，控制目标成本的非预期超支。第五条 完工决算在项目完工后，进行完工核算，确定与预期目标管理的偏差及分析，编写决算报告报公司领导审批。第三章 工作流程第六条 投标报价 成本核算员在接到销售业务经理的报价文件后，仔细阅读技术规范和图纸要求，按照报价要求时间列出产品材料需用量和主部件材料；对部分元器件编写询价单询价，并将供应商报价单进行存档。第七条 成本核算员核算完成本后转给技术支持进行审核校对。第八条 技术支持审核完毕后项目经理对客户性质，资金状况，竞争对手，以往投标价格水平，付款方式和形式（是电汇还是承兑，有无商业承兑等），仔细阅读招标文件，掌握评分办法，废标因素等反馈，并以书面形式提出报价意见。第九条 部门经理全面掌握项目情况，参照项目经理、成本核算员以及相关人员的因素，写出报价分析和结论，初步得出报价的毛利水平，根据开标方式（正式开标还是议标，有无二次、三次报价）初步明确具体报价方案。第十条 部门主管领导对项目经理、部门经理意见起到监督的作用，最终确定毛利水平，并对最终报价进行审核和批示。第十一条 对于毛利率水平低于9%或特殊项目订单由总经理进行审核批准。第十二条 成本核算员保存以上领导的意见，制作报价单反馈给项目经理。因产品结构不同，高低压设备项目投标报价最终以特变电工沈阳变压器集团有限公司产品审批报价清单的形式上报给项目部领导进行审批后报出；变压器项目部以项目投标报价审批表的形式上报给项目部领导进行审批后报出；两网项目投标报价最终由总经理审批后报出。第十三条 投标完成后项目经理反馈报价结果，对报价结果进行分析和测算，如需二次调整报价继续按9-12条执行。第十四条 投标中标后进行成本倒推，根据项目不同的设计阶段及进展程度进行分解、细化项目成本控制指标，并最终形成目标利润指导文件（见附件一）并将总经理、主管领导、综合部、项目经理逐一确认并下发。第十五条 为了能够及时而准确建立动态成本信息台账，采购部、生产部和运输产生的费用将实际发生的第一时间反馈给成本核算员，并进行汇总和分析，对超出预期成本变动范围的情况启动预警程序，并根据需要提出目标成本调整申请，保证各项目的成本控制目标实现。第十六条 在项目完工后，进行完工核算，确定与预期目标管理的偏差及分析，编写决算报告给公司领导审批。第四章 考 核第十七条 对相关部门和人员在投标报价工作中互相扯皮，不在规定的时限内提供材料的，给公司造成损失或不良影响的，可由相关部门提出考核申请，并报企管部对该部门当月的考核分进行核减。第十八条 对于不在规定的时限内提供相关资料的部门，可扣罚该部门负责人300-500元；扣罚直接责任人300-500元；同时扣除该部门当月考核分3-5分。第十九条 对于提供错误材料，给公司造成较轻经济损失的部门，可扣罚该部门负责人500-1000元；扣罚直接责任人500-1000元；同时扣除该部门当月考核分10-20分。第五章 附 则第二十条 本制度自下发之日起执行，凡与本制度相抵触的其他投标报价管理规定同时废止。第二十一条 本制度的最终解释权归项目部。附表1：目标利润指导文件附表2：特变电工沈阳变压器集团有限公司产品审批报价清单附表3：项目投标报价审批表附表1： 目标利润指导文件项目名称 产品型号 数量序号名称型号及规格数量单价总价主材主材主材辅材1.原材料成本合计2.运费3.制造费（占原材料成本1.8% 包含水电费、厂房租赁费）4.人工费（占原材料成本2% 工人工资及绩效）5.销售费用（占原材料成本4.2% 包含部门人员工资、办公用品费、代理费、差旅费等）成本合计=1+2+3+4+5目标利润率附表2：特变电工沈阳变压器集团有限公司产品审批报价清单项目名称:序号名称型号及规格单位数量成本单价成本总价备注1 2 3 .项目部经理建议报价：总经理建议报价：xxx年xx月xx日附表3：“ ”项目投标报价审批表货物名称： 投标日期： 分标编号: 序号需求单位项目名称工程电压等级物资名称（型号）单位数量成本单价（万元）总价（万元）建议浮动比例建议投标价格总经理批示价格备注：1、依据 项目，建议上浮比例 %。 制表人： 变压器部经理签字：总经理签字：7