废旧物资管理办法及处理流程.doc

废旧物资管理办法及处理流程
第一章　总　则
第1条 为进一步加强公司废旧物资管理，规范废旧物资处理，制定本办法。
第2条 本办法适用于公司各职能部门及子公司
第3条 本办法中的废旧物资包括：
1．报废的设备等固定资产；
2．报废的库存材料、低值易耗品等库存物资；
3．生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料等；
4．生产（施工）过程中产生的边角废料、包装物等。
5．其他废旧物资。
第4条 综合管理部、供应部、财务部共同负责公司废旧物资处理工作。
第二章 废旧物资管理
第5条 各职能部门对废旧物资要及时上报，集中分类堆放，并做台帐进行登记，处置后做销帐处理；对废旧物资做简单的防护，以防止日晒雨淋等外界因素造成的损失。
第三章　处理程序及工作流程
第6条 废旧物资应区分具体情况进行处理：
1. 报废的设备等固定资产
对固定资产的报废标准的界定参照公司关于固定资产内控管理制度，由资产使用部门填写《固定资产处理单》提出申请，对该设备的名称、规格型号、购置时间、预计使用时间、购入原值、已提折旧、账面净额、报废原因等一一填写完毕，设备管理部签字确认报废情况及处理意见，财务部确认该固定资产的账面金额，供应部对废旧物资进行询比价，综合管理部签署意见并登记，转总经理审批，处置所得上缴公司。
2. 各职能部门对需要处理的报废的库存材料、低值易耗品等库存物资填写《材料、低耗品处理单》，库存原材料报研发中心签署意见后，由财务部门确认物资的原始价值；报总经理审批。由供应部对废旧物资处理进行询比价，处置所得上缴公司。
3．各职能部门对生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料、生产（施工）过程中产生的边角废料、包装物、其他废旧物资的处置，如果属于：
（1）价值较高的（如所有的废钢铁等），应对需要处理的废旧物资填写《废旧物资处理单》，经设备管理部确认是否确实无利用价值，综合管理部签署意见并登记，转总经理审批。由供应部对废旧物资处理询比价工作，处置所得上缴公司。
（2）其他边角废料，各部门可以直接处理，款项及时上缴公司。
第7条 废旧物资由相关部门统一管理并登记管理台帐，及时进行销账处理。
第四章　违规处分
第8条 各部门必须严格按照此办法执行，不得私下处置，如有违反，则按私下处置资产的市值对该部门负责人进行处罚（罚金从当月工资及绩效中扣除，如当月不够就从下月续扣）并通报批评。

附1、业务处理流程图：
材料、低耗品
价值较高废旧物资
其他废旧物资

固定资产

填写
《固定资产处理单》
填写
《材料、低耗品处理单》
填写
《废旧物资处理单》

设备部确认处置意见

财务部确认物资的原始价值及折余价等
自
行
综合管理部确认处置意见

　 处
总经理审批

理

供应部执行，安排招投标工作

款项上缴公司

附2、固定资产处理单：
固定资产处理单
设备名称

编号

规格型号

使用部门

购入原值

购买时间

已提折旧

报废时间

帐面净值

申请人

相关说明：

部门负责人：
年 月 日
设备部负责人签字
财务部负责人签字
综合管理部登记签字
总经理签字
备注

附3：
材料、低耗品处理单
名 称

编 号

数 量

购买时间

购入原值

报废时间

使用部门

申请人

相关说明：

部门负责人：
年 月 日
设备部负责人签字
综合管理部登记签字
财务部负责人签字
总经理签字
备注

附4：
废旧物资处理单

序号
名称
数（重）量
处理金额（元）

合 计

部门负责人：

经手人：

附4：
废旧物资处理单

序号
名称
数（重）量
处理金额（元）

合 计

部门负责人：

经手人：