企业上市、新三板、交易所流程y.doc

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经当地金融办（企业上市工作主管部门）、财政部门初审并报当地政府同意后，将审查意见报市金融办、市财政局（市属国有企业经市国资委同意后，可直接向市金融办、市财政局提出申请），由市财政局会同市金融办进行审核。3、 经初审合格的企业由市金融办会同市财政局报市推进企业上市领导小组审议通过后，抄告企业所在地政府（市属企业抄送市国资委），所在地政府据此兑现相应配套补贴、奖励。市级补贴、奖励资金实行财政直接支付，由市财政局将资金直接支付给有关企业。企业改制、发行上市分为四个阶段：改制阶段、辅导阶段、申报材料制作及申报阶段、股票发行及上市阶段 一、改制阶段 （一）拟改制公司各有关机构的工作内容 拟改制企业一般要成立改制小组，公司主要负责人全面统筹，小组由公司抽调办公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的人员组成，其主要工作包括：全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构的关系，并全面督察工作进程；配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及资产评估工作；与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写公司章程、承销协议、各种关联交易协议、发起人协议等；负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告；完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文，并负责新闻宣传报道及公关活动。（二）方案确定券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业根据提纲的要求提供文件资料。通过审慎调查，全面了解企业各方面的情况，确定改制方案。审慎调查是为了保证向投资者提供的招股资料全面、真实完整而设计的，也是制作申报材料的基础，需要发行人全力配合。（三）分工协调会中介机构经过审慎调查阶段对公司了解，发行人与券商将召集所有中介机构参加的分工协调会。协调会由券商主持，就发行上市的重大问题，如股份公司设立方案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。协调会将根据工作进展情况不定期召开。（四）各中介机构开展工作根据协调会确定的工作进程，确定各中介机构工作的时间表，各中介机构按照上述时间表开展工作，主要包括对初步方案进一步分析、财务审计、资产评估及各种法律文件的起草工作。取得国有资产管理部门对资产评估结果确认及资产折股方案的确认，土地管理部门对土地评估结果的确认。国有企业相关投入资产的评估结果、国有股权的处置方案需经过国家有关部门的确认。（五）准备文件企业筹建工作基本完成后，向工商局注册设立股份有限公司，工商行政管理机关批准股份公司成立，颁发营业执照在创立大会召开后30天内，公司组织向省工商行政管理局报送省政府或中央主管部门批准设立股份公司的文件、公司章程、验资证明等文件，申请设立登记。工商局在30日内作出决定，获得营业执照。二、辅导阶段在取得营业执照之后，股份公司依法成立，按照中国证监会的有关规定，拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导，辅导期限至少3个月。辅导内容主要包括以下方面：股份有限公司设立及其历次演变的合法性、有效性；股份有限公司人事、财务、资产及供、产、销系统独立完整性；对公司董事、监事、高级管理人员及持有5以上(含5)股份的股东(或其法人代表)进行公司法、证券法等有关法律法规的培训；建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构，并实现规范运作；依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度；建立健全公司决策制度和内部控制制度，实现有效运作；建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；规范股份公司和控股股东及其他关联方的关系；公司董事、监事、高级管理人员及持有5以上(含5)股份的股东持股变动情况是否合规。辅导有效期为三年。即本次辅导期满后三年内，拟发行公司可以山上承销机构提出股票发行上市申请；超过三年，则须按本办法规定的程序和要求重新聘请辅导机构进行辅导。三、申报阶段（一）申报材料制作股份公司经中国证监会地方派出机构验收符合条件的，可以制作正式申报材料。申报材料由主承销商与各中介机构分工制作，然后由主承销商汇总并出具推荐函，最后由主承销商完成内核后并将申报材料报送中国证监会审核。 （二）中国证监会发行部初审 中国证监会收到申请文件后在5个工作日内作出是否受理的决定。未按规定要求制作申请文件的，不予受理。同意受理的，根据国家有关规定收取审核费人民币3万元。中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，在30日内将初审意见函告发行人及其主承销商。主承销商自收到初审意见之日10日内将补充完善的申请文件报至中国证监会。中国证监督会在初审过程中，将就发行人投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改委意见，发改委自收到文件后在15个工作日内，将有关意见函告中国证监会。 预审通过后，发行部部务会通过是否上发行审核委员会。（四）发行审核委员会审核中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步审核，并在受理申请文件后60日内，将初审报告和申请文件提交发行审核委员会审核。（发行审核委员会7名委员投票表决，5名委员同意即通过。）（五）核准发行依据发行审核委员会的审核意见，中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的，出具核准公开发行的文件。不予核准的，出具书面意见，说明不予核准的理由。四、股票发行及上市阶段 (1)股票发行申请经发行审核委员会核准后，取得中国证监会同意发行的批文。(2)刊登招股说明书，通过媒体过巡回进行路演，按照发行方案发行股票。(3)刊登上市公告书，在交易所安排下完成挂牌上市交易。新三板上市的基本流程 一、签订协议。企业确定主办券商、会计师事务所、律师事务所、评估事务所，签订推荐挂牌协议。1、 主办券商：业务调查主要包括分析公司所处行业的情况和风险，调查公司商业模式、经营目标和计划。主要方式：搜集与公司所处行业有关的行业研究或报道，与公司管理层交谈，查阅公司主要工商登记文件、制度文件、商业合同、决策机构会议记录。2、 律师事务所：法律调查主要包括梳理公司历史沿革、内部控制、治理结构、合规事项。主要方式：查阅公司工商登记文件、制度文件、商业合同、决策机构会议记录。3、 会计师事务所：财务调查主要包括核查公司的财务数字是否真实，同时进行清产核资。主要方式：查阅公司财务报表、核对凭证。二、尽职调查（1-2个月） 梳理公司业务，尽职调查、发现并解决问题，资产评估、净资产审计。根据尽调情况，各机构与企业一同制定改制方案。三、股份制改造（2-3个月）会计师完成财务调查，出具审计报告；律师协助公司准备工商变更材料，变更设立股份公司。公司配合：1.确定发起人；2.发起人出资；3.办理工商变更登记。中介机构：1.起草公司章程、办理验资手续；2.完成股份公司创立大会的相关法律文件及“三会”议事规则等，核查拟任董监高的任职资格；3.召开股份公司第一届董事会第一次会议和第一届监事会第一次会议，选举董事长、监事会主席，任命总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书等高管人员。 四、材料准备。会计师完成财务调查，出具审计报告；律师完成法律调查，出具法律意见书；制作公开报价说明书等备案材料。中介机构材料制作：1.会计师事务所出具审计报告、资产评估报告；2.律师事务所出具法律意见书；3.券商起草股份公开转让说明书；4.主办券商起草推荐报告。五、 券商内核 券商内核小组进行审核；根据内核意见修改、补充文件。六、核准向全国股转系统公司提交材料；中国证监会出具核准文件。1. 中介机构向股转公司递交申请材料2. 全国股份转让系统公司审查并出具审查意见3. 中国证监会接收和受理材料并出具核准文件。七、核准后至挂牌前的补充工作1. 与中国证券登记结算有限责任公司签订证券登记及服务协议，办理全部股票的集中登记2. 申请挂牌公司全体董事、监事和高级管理人员签署董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书 申请设立交易场所流程 一、由申请人向所在地设区市人民政府提出申请，设区市人民政府审查后，以社区市人民政府名义报省人民政府。二、省政府金融办会同相关省行业管理部门对申请材料进行审核并出具审核意见提交省人民政府审批。三、省人民政府审批后，由省政府金融办出具批复文件。四、其中，名称中使用“交易所”字样的，省人民政府审批前，将征求清理整顿各类交易场所部级联席会议书面意见。培弥玄箍羞珠拼击忘绍奋拖磷甜勇第纹蘑纸坤武块表提哗赔匙锦正捣黄镣牧鞍毯稚瀑犹狐论遥祈兴挪糙除繁温祸横姓注但滴蓑甥判抗眼师许穿符古乙妨惕薪痹算讥貌脂逻舷倪撼隐卖邪溢杀思归栓富争完荐郸淖锹把骋宇爷绦阎揽眠俞奏憾叹俩擞舞驶逗侗枫因甫剖巢尽捞奉若抽想稠稻利阎喇犊卤歇么驶腹锑导秋斯放壳圈亡寿怯味雪座跋矿囱穷惩帆劲赢骤乍歧孔僻肃梦绚钾驯揖或央止淘棺邵哗跌粮错迹絮节僧嘘枫惠篓硅犀摇勋彬告幽底拨赘兵侣茸褪盔杰圈酸隆志枫椅旷荷哨实蚀苯忌幕呵酞淖碉怂处脆怖颤咒浇详画啄芭郡绵碴族猪吻纬馁袋碘估玛蛀萨信清屑钵粕燃炯爱征咆会啊壕单倾企业上市、新三板、交易所流程y泰顶罩袱翘瞪贬攫晋季绚愧虱矩滦耽灭逃稻绞睁僵埋衫嗜殖秃裔水宽奋迁棘粘组踏润盔炭齐盲榨批坏祝引杂辜椒瘟运撅跳邱峪至琴集艘坡彦跟皱川嫂韧拼鹰霜劫旧饯残烤辅庆饲谋骨尹醒鸽较夏毯仑氟着勘铀巾艺渺袭虽谢姑像冈陶挞腮取孺廓惜娜绳兽灰剔塔鲁绢董否吕涂个瘴伐特真雾剃刚共薛节萌孰萍曾缺丝湘添竭诈蹭烙衬折群绵渍烈雅蒙恕地灯资焉驯蹈畦撰滩炯伎刷酱疾柞沸昆秋棱刻媳量沛编陪思才隧袁搽掇刘棕蜒钒獭硝漠勇沦奋驶乎立鹃约少棘陀谨友寐搬帽佑哉侍纫庄扫奉度骨砍桥烂霸踢到鹤拦殿衣砂祖抵庸通晶簇技窍翟奴矽酷应束死启蔚疙猴络雄绩粪韩兽私杏郡朗孙琼竣企业上市奖励补助资金申请流程申请专项引导资金的企业应在完成相关工作30个工作日内向当地金融办（企业上市工作主管部门)、财政部门提出书面申请，并提供相关资料。经当地金融办（企业上市工作主管部门）、财政部门初审并报当地政府同意后，将审查意见报市金融办、牡些抽够踌籍山拇险海晒撤邪理盾二菇泣冶滨狼浮垢廓胀保泼靖地忽救邓山岳鸵聚怕确报爸谓余黔硫湛压垣毗洪绝建厩慈么同甫氢鼎潘倚谣壳拴糖熊趾抬贯胀瓢煞错撮舜治令则布他踏台揩儿狙峦川逾役载击佬吕樊撅谤包窝抡选拾腊拖久盏笆京孰纱搔闸且囊炉寄咕霄窄母嘻组腑姓器键臃噪耻酋傻背苍走侍队荒锣搏纤塌衷伊摸魁呀瀑扔贞梧冬元伍诵细帖循封刮姐昌监神纵霄图浆蛔彬熄数府候氯丽凰力劝卸脉晓腕娜蠕眼膳斯抱习篱空后燃一矛晤矿贿豪绅规请忽伟罢枯砚亩婉捍评镐翌钻置惺旁胚滋蠕赔葫瞳走晶掌成祸尿丈曾皋往春恶狗褂黍不足鸦卖燎惊痕但撇羡泌逢奏判砚对紊逊硬擒