证券公司融资融券息费管理办法模版.docx

融资融券息费管理办法第一章 总则第一条 为规范融资融券息费管理工作，提高收益、降低风险，促进融资融券业务健康发展，根据相关法律法规、证券股份有限公司融资融券业务管理办法等相关制度，特制定本办法。第二条 本办法适用于公司为客户提供融资融券服务而收取的相关息费的管理，包括：融资利息、融券费用、逾期息费、管理费、罚息等。第二章 息费管理原则第三条 有偿使用原则公司按照每一交易日日终客户实际占用公司资金或证券的金额，收取融资利息或融券费用。对于交易过程中T+0使用公司融资融券额度的，公司按照其所使用额度收取管理费。第四条 效益性原则公司融资融券息费率包括融资成本、运行成本、风险补偿、合理利润。第五条 市场化原则公司融资融券基准息费率根据融资融券市场息费率不定期进行调整。第六条 集中管理原则公司融资融券基准息费率由计划财务部制订和修订，报资产负债管理委员会审批后执行。（见附件一）第七条 息费计收和偿还方式、原则（一）各息费按日计提、定期扣收、到期扣收；（二）偿还的时间原则是由远及近、逐笔归还；（三）偿还的优先顺序原则是先偿还罚息、逾期息费后偿还利息、本金，先偿还融资息费后偿还融券息费；（四）偿还方式包括定期扣收、卖券还款、买券还券、直接还款、直接还券；直接还款方式不能偿还当日新发生的债务，客户融券卖出后，自次一交易日其可以通过直接还券或者买券还券的方式偿还融入证券。相关外部监管规则修订后，按照修订后执行。第三章 各类息费及其计收方式第八条 息费按日计提，偿还方式包括定期扣收、卖券还款、买券还券、直接还款。第九条 融资利息。按照日终融资客户实际占用资金额计收。算头不算尾。T日实际占用开始收取，还款当日不收息。融资本金到期后应收利息转本计算利息。第十条 融券费用。按照日终融券客户实际占用证券金额收取。算头不算尾。T日实际使用开始收取，还券当日不收费用。融券到期后应收费用转本计算费用。融券所占用证券的金额所占用证券数量当日收盘价（当日停牌的按上一交易日收盘价）融券所占用证券连续停牌时间超过30个自然日的，融券所占用证券的金额以公允价值计算。公式中的“当日收盘价”使用“指数收益法”逐日折算，直至复牌时为止。当日收盘价=停牌时收盘价（当日该证券所上市的交易所行业分类指数中对应的行业指数收盘价/停牌前一交易日该证券所上市的交易所行业分类指数中对应的行业指数收盘价）。第十一条 融券所占用证券派发权益、增发、配股、发行权证、可转债、分离交易可转债等，按照融资融券合同约定处理。第十二条 管理费。管理费分融资管理费和融券管理费。管理费可以通过定期扣收和直接还款两种方式偿还。（一）融资管理费。融资管理费基数以当日偿还融资负债总额与当日新产生融资负债总额中的较小值为准。设当日偿还总金额为M，新发生负债总金额为N，则管理费收取基数为MIN（M，N），按此基数计算融资管理费。融资管理费每日日终清算后计算。MIN（M，N）融资管理费日利率已有的融资管理费预计利息最新的融资管理费预计利息。（二）融券管理费。融券管理费基数需区分证券，计费金额标准为信用证券账户中相同证券当日偿还发生金额与融券卖出金额的较小值，按不同证券品种进行累计。所有单只证券的融券管理费基数之和为融券管理费基数，按此基数收取融券管理费。融券管理费基数融券管理费日利率已有的融券管理费预计利息最新的融券管理费预计利息。第十三条 罚息。客户逾期不还本金或利息，或在公司规定的结息扣费用或还本金时点，客户没有足够的资金（或券）结本息扣费用或还券时，对逾期的利息、费用和债务本金计收。第十四条 其他费用。视具体费用情况，按照合同双方约定的方式计收。第四章 息费率的确定第十五条 融资融券部在公司基准息费率的基础上，根据不同客户确定具体合同的息费率水平。第十六条 融资利率以基准融资利率为基础下浮10至上浮50。融资融券部应在前条规定的范围内，在客户信用评估的基础上，综合考虑客户信用状况、资产规模、交易量等收益和风险因素，确定具体合同执行的融资利率。第十七条 融券费率以基准融券费率为基础下浮10至上浮50。融资融券部应在前条规定的范围内，在客户信用评估的基础上，综合考虑客户信用状况、资产规模、交易量、融券品种等收益和风险因素，确定具体合同执行的融券费率。第十八条管理费率以基准管理费率为基础，根据业务开展情况上浮0-100。第十九条 罚息率按照基准罚息率执行。第二十条 融资融券执行的息费率应符合国家有关政策规定。第五章 附则第二十一条本办法由总裁办公会议负责解释。第二十二条 办法自发布之日起实施。附件一：融资融券基准息费率表 年 月 日序号项目基准1融资利息率2融券费用率3管理费4罚息率