水利工程建设监理员考前培训水利工程建设投资控制.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,水利工程建设,投 资 控 制,水利工程建设监理员考前培训,1）广义：工程项目建设阶段、运营阶段和报废阶段所花费的全部资金。,2）狭义：工程项目建设阶段所需要的全部费用总和，包括建筑安装工程费用、设备工器具购置费、工程建设其他费用、建设期融资利息等。,了解：水利工程建设项目投资构成,水利工程建设项目投资是指水利工程达到设计效益时所需的全部建设资金，包括建筑安装工程费、设备费、独立费、预备费、建设期融资利息、移民与环境费用、流动资金。,了解：建设项目投资的概念,1 水利 工程建设项目投资控制概述,（1）建设项目投资控制概念：,指投资控制机构和控制人员，为了使项目投资取得最佳的经济效益，在投资全过程中所进行的计划、组织、控制、监督、激励、惩戒等一系列活动,。,（2）投资控制的措施：,要有效地控制项目投资，应从组织、技术、经济等多方面采取措施。,技术与经济相结合是控制项目投资最有效的手段。,熟悉：建设项目投资控制概念、措施,1 水利 工程建设项目投资控制概述,掌握：监理在工程建设投资控制中的任务,监理依据合同范围在工程建设各阶段对投资控制中可承担的任务。,1）建设前期阶段的投资控制；（详细内容见教材）,2）设计阶段的投资控制；,3）项目施工准备阶段的投资控制；,4）项目施工阶段的投资控制；,5）项目竣工后的投资分析。,成本效益（效果）评价,1 水利工程建设项目投资控制概述,2 建设项目投资控制基础知识,掌握：资金时间价值计算的基本公式,FP(1+i),n,或,FP(F/P,i,n),PF/(1i),n,或PF(P/F,i,n),A=i/(1+i),n,-1F 或 A=F(A/F,i,n),FA(1+i),n,1/i 或 F=A(F/A,i,n),A=Pi(1+i),n,/(1+i),n,1 或A=P(A/P,i,n),P=A(1+i)n1/i(1+i)n 或 P=A(P/A,i,n),掌握：建设项目经济评价的内容及应遵循的原则,（1）建设项目经济评价的内容,建设项目经济评价内容包括财务评价和国民经济评价。,财务评价和国民经济评价的区别,有：1）评价角度不同；2）效益与费用的含义及划分范围不同；3）评价采用的价格不同；4）评价参数不同。,（2）建设项目经济评价应遵循的原则,1）效益与费用计算口径对应一致的原则；,2）收益与风险权衡的原则；,3）定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主的原则；,4）动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主的原则。,2 建设项目投资控制基础知识,掌握：财务评价的内容及评价指标,（1）财务评价的内容,包括,盈利能力分析、偿债能力分析、财务生存能力分析和不确定性分析。,（2）财务评价的主要指标与判据,1）盈利能力分析,A.静态投资回收期（Pt）：静态投资回收期是指以项目的净收益回收项目的全部投资所需要的时间。,判据,：投资回收期PtPo，则项目在财务上可行。投资回收期越短，表明项目投资回收越快，抗风险能力越强。,2 建设项目投资控制基础知识,掌握：财务评价的内容及评价指标,2）偿债能力分析指标计算与评判标准,A.,利息备付率,：是指项目在借款偿还期内，各年可用于支付利息的息税前利润与当期应付利息的比值。,利息备付率高，表明利息偿付的保障程度高。,对于正常运营的企业，利息备付率应当大于1。,B.,偿债备付率,：是指项目在借款偿还期内，各年可用于还本付息的资金与当期应还本付息金额的比值。可用于还本付息金额=息税前利润+折旧+摊销-企业所得税,当期内还本付息金额=当期内还本金+计入总成本费用的全部利息,偿债备付率高，表明可用于还本利息的资金保障程度高。,在正常情况下偿债备付率应当大于1,。,C.,资产负债率,：是指各期末负债总额同资产总额比率。,适度的资产负债率，表明企业经营安全、稳健，具有较强的筹资能力，也表明企业和债权人的风险较小。,2 建设项目投资控制基础知识,掌握：国民经济评价的内容及评价指标,（1）经济净现值：是用社会折现率将项目计算期内各年的经济净效益流量折现到建设期初的现值之和，其表达式为：,评判标准：如果经济净现值大于或等于零时（ENPV0），表明项目可以达到符合社会折现率的效率水平，认为该项目从经济资源配置的角度可以被接受。,（2）经济内部收益率：是指项目在计算期内各年经济净效益流量的现值累计等于零时的折现率。,评判标准：如果经济内部收益大于或等于社会折现率时（EIRRis），表明项目资源配置的经济效益达到了可以接受的水平。,（3）经济效益费用比：是指项目在其计算期内效益流量的现值与费用流量的现值之比。如果经济效益费用比大于1，表明项目资源配置的经济效益达到了可以被接受的水平。,2 建设项目投资控制基础知识,掌握：方案经济比选方法,（2）费用比选法：包括费用现值比较法和费用年值比较法。,此法适用于毛效益相同的互斥方案的比较，各方案的费用现值或费用年值最小的方案最优。,（3）计算期不同的互斥方案的比选,用现值法（净现值或费用现值）比较互斥方案时，要求分析期必须相同。当两个互斥方案的经济寿命不同时，可以取较短寿命作为分析期，对大于分析期年限的固定资产则按折旧计算残值，作为回收资金；也可用两个方案寿命的最小公倍数作为分析期，当各方案的实际寿命结束时，都应重新投资。,2 建设项目投资控制基础知识,了解：项目资金筹措方式,（2）项目债务资金的来源渠道和筹措方式,1）项目债务资金,项目债务资金是项目投资中以负债方式从金融机构、证券市场等资本市场取得的资金。,2）项目债务资金的来源渠道和筹措方式,有商业银行贷款、政策性银行贷款、外国政府贷款、国际金融组织贷款、出口信贷、银团贷款、企业债券、国际债券、融资租赁等。,3 项目建议书及可行性研究阶段投资决策,（1）设计招标的特点：与施工招标不同，属于智力采购；,其标的是优秀设计，没有明确统一的标准，而施工标的是,工程实体，有明确统一的标准；投标的主要依据为前期勘,测资料和业主的意向，而施工投标的主要依据为设计图纸,文件；设计招标的评标考虑报价，但不以报价为主要因素,，施工评标以报价为主要考虑因素。主要优点：,1）设计招标有利于设计方案的选择和竞争；,2）设计招标有利于控制项目建设投资；,3）设计招标有利于缩短设计周期,降低设计费用。,了解：,设计招标的特点；标准设计、限额设计和价值工程,4 设计和施工招标阶段投资控制,（3）限额设计。,按照“按费用设计”的理论和方法进行设计。,其强调费用作为与性能和进度同样重要的设计参数。,按规定就是按照批准的可行性研究投资估算，控制初步设,计，按照批准的初步设计总概算控制施工图设计，同时各,专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额,控制设计，并严格控制设计的不合理变更，保证不突破总,投资限额的工程设计过程。,了解：,设计招标的特点；标准设计、限额设计和价值工程,4 设计和施工招标阶段投资控制,（4）价值工程（VE）。,指运用集体智慧和有组织的活动，着重对产品进行功能分析，使之以最低的总成本，可靠地实现产品地必要的功能，从而提高产品价值的一套科学的技术经济分析方法。,1）价值：产品功能与成本的比值,：,了解：,设计招标的特点；标准设计、限额设计和价值工程,4 设计和施工招标阶段投资控制,（2）提高产品价值的基本途径：,功能不变，降低费用；,费用不变，提高功能；,费用略有增加，功能有很大提高；,功能略有降低，费用很大下降；,功能提高，费用下降,了解：,设计招标的特点；标准设计、限额设计和价值工程,4 设计和施工招标阶段投资控制,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,（1）设计概算文件组成的内容：由正件和附件单独成 册，两部分组成。,1）正件组成内容：,编制说明：工程概况、投资主要指标、编制原则和依据、概算编,制中其他应说明的问题，主要技术经济指标表、工程概算总表。,工程部分概算表：概算表；概算附表。,2）概算附件组成内容：人工预算单价计算表等的计算书和计算表。,4 设计和施工招标阶段投资控制,（2）设计概算作用：,1）设计概算是确定建设项目、各单项工程及各单位工程投资的依据；,2）设计概算是编制投资计划的依据；,3）设计概算是进行拨款和贷款的依据；,4）设计概算是实行投资包干的依据；,5）设计概算是考核设计方案的经济合理性和控制施工图预算的依据；,6）设计概算是进行各种施工准备、设备供应指标、加工订货及落实各项技术经济责任制的依据；,7）设计概算是控制项目投资，考核建设成本，提高项目实施阶段工程管理和经济核算水平的必要手段。是实施阶段投资控制的目标值。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,2）水利工程概算由工程部分、移民和环境两部分构成。具体划分如下：,水利工程概算,工程部分,移民和,环境部分,建筑工程,机电设备及安装工程,金属结构设备及安装工程,水库移民征地补偿,水土保持工程,环境保护工程,施工临时工程,独立费用,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,工程部分分为五部分：,A.第一部分：建筑工程；,B.第二部分：机电设备及安装工程；,C.第三部分：金属结构设备及安装工程；,D.第四部分：施工临时工程；,E.第五部分：独立费用。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,各部分下设一级、二级、三级项目。如项目划分表：,4 设计和施工招标阶段投资控制,I,枢纽工程,序号,一级项目,二级项目,三级项目,技术,经济,指标,一,1,挡水工程,混凝土坝（闸）工程,土方开挖,元/m,3,A、建筑及安装工程费,建安工程单价直接工程费间接费企业利润税金,直接工程费=直接费+其他直接费+现场经费,直接费=人工费+材料费+机械使用费,其他直接费=直接费其他直接费率之和,现场经费：,建筑工程：现场经费=直接费现场经费费率之和,安装工程：现场经费=人工费现场经费费率之和,间接费：,建筑工程：间接费直接工程费间接费费率,安装工程：间接费人工费间接费费率,企业利润=（直接工程费+间接费）企业利润率,税金=（直接工程费+间接费+企业利润）税率,4 设计和施工招标阶段投资控制,直接费=人工费+材料费+机械使用费,人工预算单价=基本工资+辅助工资+工资附加,材料预算单价：,主要材料：,材料预算单价=材料原价+包装费+运杂费+运输保险费+材料采购及保管费,次要材料：参考其他部门,限价材料,施工机械使用费：,施工机械使用费由两类费用组成：,a、不变费用，包括折旧费、修理及替换设备费、安装拆卸费；,b、可变费用，包括机上人工费、动力燃料费。,施工机械使用费=不变费用+可变费用,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,（4）设计概算审查的意义：,1）准确确定工程造价，使投资更能遵循客观经济规律；,2）提高概算的编制质量；,3）有助于促进设计的技术先进性和经济合理性；,4）可以使建设项目总投资力求作到准确、完整。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,（5）设计概算审查的方法：,1）全面审查法；,2）重点审查法；,3）经验审查法；,4）分解对比审查法。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,（6）设计概算审查的步骤：,1）掌握有关情况；,2）进行分析对比；,3）处理概算中的问题；,4）研究、定案、调整概算。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,（7）设计概算审查的内容：,1）审查设计概算的编制依据；,2）审查概算文件的组成；,3）审查总图布置是否符合生产工艺要求，全面规划，紧凑合理；,4）审查投资的经济效果；,5）审查项目的“三废”治理；,6）审查一些具体项目，包括：,审查建筑安装工程费用；,设备及安装工程概算的审查；,审查各项其他费用。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,（8）合同的计价方式，常见的有总价合同、单价合同、成,本加酬金合同。,1）总价合同：固定总价合同；可调值总价合同；固定工程量总价合,同；管理费总价合同。,2）单价合同：估算工程量单价合同；纯单价合同；单价与包干混合式,合同。,3）成本加酬金合同：成本加固定百分比酬金合同；成本加固定金额酬,金合同；成本加奖罚合同；最高限额成本加固定最大酬金合同。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,（9）设备采购招标的方式：,国内竞争；,国内有限竞争；,国际竞争；,国际有限竞争。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,（10）材料采购方式：,征求报价；,投标邀请。,熟悉：,设计概算的内容和作用；设计概算编制的项目划分；设计概算的审查；合同的计价方式；设备及材料采购,4 设计和施工招标阶段投资控制,掌握：,设计概算编制的程序和方法；标底的编制,（1）设计概算的概念,指在初步设计或扩大初步设计阶段，由设计单位根据初,步设计图纸、定额、指标、其他工程费用定额等，对工程,投资进行的概略计算，这是初步设计文件的重要组成部,分，是确定工程设计阶段的投资的依据，经过批准的设计,概算是控制工程建设投资的最高限额。,4 设计和施工招标阶段投资控制,（2）设计概算编制的程序：,1）了解工程情况和深入调查研究；,2）编写工作大纲；,3）编制基础价格；,4）编制建筑及安装工程单价和调差系数；,5）编制材料、施工机械台班费、建筑安装工程单价汇总表；,6）编制建筑工程等六部分概算；,7）编制永久工程综合概算；,8）编制分年度投资；,9）编制总概算和编写说明；,10）打印和整理资料；,11）审查修改和资料归档；,12）工作总结。,掌握：,设计概算编制的程序和方法；标底的编制,4 设计和施工招标阶段投资控制,（3）设计概算编制的方法：,1）基础单价编制；,2）建筑、安装工程单价编制；,3）分部工程概算编制；,4）分年度投资及资金流量；,5）预备费、建设期融资利息、静态总投资、总投资。,掌握：,设计概算编制的程序和方法；标底的编制,4 设计和施工招标阶段投资控制,（6）标底。,指业主为准备招标的工程项目部分而计算出,的一个合理的基本价格。,（7）标底的编制方法：一般采用以下方法：,1）概预算法；,2）综合单价法。,掌握：,设计概算编制的程序和方法；标底的编制,4 设计和施工招标阶段投资控制,（1）编制施工阶段资金使用计划的目的：,1）资金使用计划是监理工程师审核承包商施工进度计划、现金流,计划的依据；,2）资金使用计划是项目筹措资金的依据；,3）资金使用计划是项目检查、分析实际投资值和计划投资值偏差,的依据；,4）资金使用计划是监理工程师审核承包商工程施工进度款申请的,参考依据。,了解：,编制施工阶段资金使用计划的目的；合同价的调整原因和方法,5 建设项目施工阶段投资控制,（2）合同价调整的原因：,1）工程变更，包括：工程量变化；新增项目。,2）不利的自然条件（现场条件的变化）。,3）工期调整。,4）物价上涨。,5）后续立法变更。,6）业主风险及特殊风险。,了解：,编制施工阶段资金使用计划的目的；合同价的调整原因和方法,5 建设项目施工阶段投资控制,（3）合同价的调整的方法：,1）调价公式法：,2）文件凭据法：在一些发展中国家，有时难以得到官方的确实可靠,的物价指数，则无法利用调价公式；有时这些国家劳务工资和材料,价格均由政府明令规定。在这种情况下，合同价格可以根据实际的,证明文件来调价。,了解：,编制施工阶段资金使用计划的目的；合同价的调整原因和方法,5 建设项目施工阶段投资控制,（1）资金使用计划编制要点：,1）项目分解和项目编码。,2）按时间进度编制资金使用计划。,熟悉：,资金使用计划编制要点；现行合同范本工程变更费用调整的原则,5 建设项目施工阶段投资控制,（2）现行合同范本工程变更调整的方法：,1）如果施工合同工程量清单中有适用于变更工作内容的项目时，应,采用该项目的单价或合价；,2）如果施工合同工程量清单中无适用于变更工作内容的项目时，可,引用施工合同工程量清单中类似项目的单价或合价作为合同双方变更,议价的基础；,3）如果施工合同工程量清单中无此类似项目的单价或合价，或单价,或合价明显不合理和不适用，经协商后，由承包人依照招标文件确定,的原则和编制依据，重新编制单价或合价，经监理机构审核后，报发,包人确认；,4）当发包人与承包人协商不能一致时，监理机构应确定合适的暂定,单价或合价，通知承包人执行。,熟悉：,资金使用计划编制要点；现行合同范本工程变更费用调整的原则,5 建设项目施工阶段投资控制,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,（1）工程计量原则：,1）计量的项目必须是合同中规定的项目；,2）计量项目应确属完工或正在施工项目的已完成部分；,3）计量项目的质量应达到合同规定的技术标准；,4）计量项目的申报资料和验收手续应该齐全；,5）计量结果必须得到监理工程师和承包商双方确认。,6）计量方法的一致性。,7）监理工程师在计量中具有权威性。,5 建设项目施工阶段投资控制,（2）工程计量工作内容：,1）永久工程的计量（包括中间计量和竣工计量）；,2）承包商为永久工程使用的运进现场材料和工程永久设备的计量；,3）对承包商进行额外工作的计量（包括工程量计量和工程量形成因,素的计量）。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（3）工程计量方式：,1）由监理工程师独立计量；,2）由承包商进行计量；,3）监理工程师与承包商联合计量。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（4）工程计量方法：,1）现场计量；,2）按设计图纸计量；,3）仪表计量；,4）按单据计量；,5）按工程师批准计量；,6）合同中个别采用包干计价项目的计量。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（5）工程款支付类型：,1）预付款支付；,工程预付款：,工程预付款的总金额应不低于合同价格的 10，分两次支付给承包人。,第一次预付款的金额应不低于工程预付款总金额的 40。,第一次预付款应在协议书签订后 21 天内，由承包人向发包人提交了经发包人认可的工程预付款保函，并经监理人出具付款证书报送发包人批准后予以支付。,工程预付款保函在预付款被发包人扣回前一直有效，保函金额为本次预付款金额，但可根据以后预付款扣回的金额相应递减。,5 建设项目施工阶段投资控制,第二次预付款需待承包人主要设备进入工地后，其估算价值已达到本次预付款金额时，由承包人提出书面申请，经监理人核实后出具付款证书报送发包人，发包人收到监理人出具的付款证书后的 14 天内支付给承包人。工程预付款由发包人从月进度付款中扣回。,5 建设项目施工阶段投资控制,材料预付款：,专用合同条款中规定的工程主要材料到达工地并满足以下条件后，承包人可向监理人提交材料预付款支付申请单，要求给予材料预付款。A.材料的质量和储存条件符合技术条款的要求；B.材料已到达工地，并经承包人和监理人共同验点入库；C.承包人应按监理人的要求提交材料的订货单、收据或价格证明文件。预付款金额为经监理人审核后的实际材料价的 90，在月进度付款中支付。预付款从付款月后的 6 个月内在月进度付款中每月按该预付款金额的 1/6 平均扣还。,5 建设项目施工阶段投资控制,2）工程价款月支付,5 建设项目施工阶段投资控制,CB31,工程价款月支付申请书,（年 月）,（承包 月付 号）,合同名称：合同编号：,致：（监理机构）,我方今现申请支付,年,月工程价款金额共计（大写）,(小写,)，请贵方审核。,附表：,1、工程价款月支付汇总表。,2、已完工程量汇总表。,3、合同单价项目月支付明细表。,4、合同合价项目月支付明细表。,5、合同新增项目月支付明细表。,6、计日工项目月支付明细表。,7、计日工工程量月汇总表。,8、索赔项目价款月支付汇总表。,9、其他。,承包人：（全称及盖章）,项目经理：（签名）,日 期：年 月 日,审核后，监理机构将另行签发月付款证书。,监理机构：,（全称及盖章）,签收人：（签名）,日 期：年 月 日,说明：本申请书及附表一式,份，由承包人填写，监理机构审签后，作为月付款证书的附件报送发包人批准。,3）工程变更支付；,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,4）计日工支付,计日工支付应符合下列规定：,1、监理机构可指示承包人以计日工方式完成一些未包括在施工合同中的特殊的、零星的、漏项的或紧急的工作内容。在指示下达后，监理机构应检查和督促承包人按指示的要求实施，完成后确认其计日工工作量，并签发有关付款证明。,2、监理机构在下达指示前应取得发包人批准。承包人可将计日工支付随工程价款月支付一同申请。,5 建设项目施工阶段投资控制,5）保留金支付；,6）完工支付；,7）最终支付。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（6）工程款支付条件：,1）质量合格的工程项目；,2）符合合同文件的规定；,3）有监理工程师变更通知的变更项目。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（7）预付款的扣还,预付款的扣还按公式法：,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（8）保留金的概念：,保留金是指在发包人根据合同的约定，每次支付工程进度款时扣除一定数目的款项，作为承包人完成其后续工程及修补缺陷义务的保证。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（9）保留金的退还：,1）合同项目完工并签发工程移交证书后，监理机构应按施工合同约定的,程序和数额签发保留金付款证书。,2）当工程保修期满后，监理机构应签发剩余的保留金付款证书。如果监,理机构认为还有部分剩余缺陷工程需要处理，报发包人同意后，可在剩,余的保留金付款证书中扣留与处理工作所需费用相应的保留金余款，直,到工作全部完成后再支付剩余的保留金。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（10）工程变更费用控制：,1）施工承包合同变更的概念：是承包合同成立后，在尚未完全履行时，当事人双方依法经过协商，对合同内容进行修订或调整所达成的协议。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,2）工程变更原因：,施工现场条件的变化；,设计变更；,工程范围发生变化（新增项目）；,进度协调引起监理工程师发出的变更指令。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,3）监理机构应依照施工合同约定或工程变更指示所确定的工程款支付程序、办法及工程变更项目施工进展情况，在工程价款月支付的同时进行工程变更支付。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（11）工程索赔费用控制：,1）工程索赔。,指在履行工程承包合同的过程中，合同一方的当事人根据索赔事件的事实和遭受损害的后果，按照合同条款规定和法律依据，向承担责任的另一方提出补偿或赔偿的要求，包括要求经济补偿和延长工期两种情况。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,2）引起索赔的原因：,业主违约；,合同缺陷；,不利自然条件和客观障碍；,监理工程师指令；,国家政策及法律、法令变更；,其他承包商干扰。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,3）索赔费用的计算：,总费用法：它是在发生多次索赔事件以后，重新计算该工程的实际总费用，实,际总费用减去投标报价时的估算总费用，即为索赔金额，即,索赔金额实际总费用投标报价估算费用,修正总费用法：修正总费用法是对总费用法进行了相应的修改和调整，使其更,合理。修正后的总费用法支付索赔款的公式是,索赔金额某项工作调整后的实际总费用该项工作调整后报价费用,实际费用法：实际费用法亦称实际成本法。它是承包商以索赔事项的施工引起,的附加开支为基础，加上应付的间接费和利润，向业主提出索赔款的数额。亦称,分项法。,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,（12）投资偏差动态分析方法。曲线法，也称赢得值法,（Earned Value）。该方法的分析对象一般是整个工程或某合同工程。其将完成实际工程费用与已完工程计划费用相比较，可确定工程费用是否符合原计划。同时，也可将拟完工程计划费用与已完工程计划费用进行比较，分析工程进度是否符合计划要求。该方法有下列3个参数：,A、拟完工程计划费用（Budgeted Cost of Work Scheduled，BCWS）,B、已完工程计划费用（Budgeted Cost of Work Performed，BCWP）,C、已完工程实际费用（Actual Cost of Work Performed，ACWP）,在时间费用坐标系下，上述3个参数所对应的曲线如下图,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,费用（%）,时间,已完工程实际投资,已完工程计划投资,拟完工程计划投资,投资增加,总额,投资增加,A,c,M,P,B,T,工期拖延,工期拖延,总额,p,a,b,n,掌握：,工程计量原则、工作内容、方式与方法；工程款支付类型、支付条件，以及预付款的扣还和保留金的退还；完工支付与最终支付；工程变更费用控制；工程索赔费用控制；投资偏差动态分析方法。,5 建设项目施工阶段投资控制,单项选择,1、限额设计是按照（）的理论和方法进行设计。,A按质量设计,B,按费用设计,C按时间设计,D按进度设计,2、价值工程的核心是()。,A产品定价,B市场定价,C成本分析,D,对产品进行功能分析,4 设计和施工招标阶段投资控制,3、联合试运转费属于（）,A项目建设管理费,B安装工程费,C,生产准备费,D设备费,4 设计和施工招标阶段投资控制,多项选择,1、在建设工程中运用价值工程时，提高工程价值的途径有(),A,通过采用新方案，既提高产品功能，又降低成本,B,通过设计优化，在成本不变的前提下，提高产品功能,C施工单位通过严格履行施工合同，提高其社会信誉,D,在保证建设工程质量和功能的前提下，通过合理的组织管理措施降低成本,E,适量增加成本，大幅度提高项目功能和适用性,4 设计和施工招标阶段投资控制,2、关于水利工程概算，下列说法正确的是（）,A,水利工程分为枢纽工程和引水工程及河道工程,B水利工程概算由工程部分、水土保持工程和移民和环境三部分组成,C,水利工程概算工程部分下设一级、二级、三级项目,D,独立费用属于概算中的工程部分,E枢纽工程由水库、水电站组成,4 设计和施工招标阶段投资控制,3、可能作为建设及安装工程间接费的计费基础的是()。,A,直接工程费,B措施费,C设备购置费,D,人工费,E施工机械使用费,4、建筑及安装工程中的直接费包括()。,A,人工费,B税金,C,材料费,D,施工机械使用费,E进出场费,4 设计和施工招标阶段投资控制,5、建筑及安装工程单价是由()组成。,A,直接工程费,B,间接费,C,企业利润,D,税金,E措施费,4 设计和施工招标阶段投资控制,单项选择1、工程变更费用调整时，如果施工合同工程量清单中有适用于变更工作内容的项目时，应()该项目的单价或合价。A,采用 B商议 C不用 D暂定 2、根据水利水电土建工程施工合同条件（GF-2000-0208）的通用条件，当工程预付款为500万元时，第一次预付款的最低金额为（）。A300万元 B,200万元 C400万元 D250万元,5 建设项目施工阶段投资控制,3、监理机构应及时审核承包人在收到保修责任终止证书后提交的最终付款申请及结算清单，签发（），报发包人批准。A完工付款证书 B,最终付款证书 C计日工 D保留金付款证书4、完工支付是在监理人签发（）之后的支付。A 开工通知,B,移交证书 C 缺陷责任证书,D 保修责任证书,5 建设项目施工阶段投资控制,5、水利水电土建工程施工合同条件（GF-2000-0208）的通用条件规定，监理人只能在（）中列支计日工。A 工程预付款 B 材料预付款 C 保留金额 D,备用金额,5 建设项目施工阶段投资控制,多项选择1、因承包人违约造成施工合同解除的支付，应扣除根据施工合同约定应由承包人承担的违约费用有()。A,已实施的永久工程合同金额 B,工程量清单中列有的、已实施的临时工程合同金额和计日工金额 C,为合同项目施工合理采购、制备的材料、构配件、工程设备的费用 D,承包人依据有关规定、约定应得到的其他费用 E发包人认为还应支付或扣除的其他金额,5 建设项目施工阶段投资控制,2、关于工程变更费用调整，以下错误的说法是()。A如果施工合同工程量清单中有适用于变更工作内容的项目时，应采用该项目的单价或合价 B如果施工合同工程量清单中无适用于变更工作内容的项目时，可引用施工合同工程量清单中类似项目的单价或合价作为合同双方变更议价的基础 C如果施工合同工程量清单中无此类似项目的单价或合价，或单价或合价明显不合理和不适用，可重新编制单价或合价，经监理机构审核后，报发包人确认 D,当发包人与承包人协商不能一致时，监理机构应采用发包人的单价或合价，通知承包人执行 E,当发包人与承包人协商不能一致时，监理机构无权确定暂定单价或合价,5 建设项目施工阶段投资控制,3、,下列属于完工支付的审核内容的是()。A,到移交证书上注明的完工日期止，承包人按施工合同约定累计完成的工程金额 B,承包人认为还应得到的其他金额 C承包人按合同约定和经监理机构批准已完成的全部工程金额 D,发包人认为还应支付或扣除的其他金额 E已实施的永久工程合同金额,5 建设项目施工阶段投资控制,4、水利水电土建工程施工合同条件（GF-2000-0208）的通用条件规定，材料预付款支付条件为（）。A,材料已到达工地并经承包人和监理人共同验点入库 B,承包人向监理人提交材料的定货单、收据或价格证明文件 C材料已部分用于工程 D材料已全部用于工程 E承包人向发包人提交了材料预付款保函,5 建设项目施工阶段投资控制,5、因承包人违约造成施工合同的解除，监理机构应就合同解除前承包人应得到但未支付的下列工程价款和费用签发付款证书：（）A,已实施的永久工程合同金额 B,工程量清单中列有的临时工程合同金额 C,工程量清单中列有的计日工金额 D承包人退场费用 E,承包人依据有关规定约定应得到的其他费用,5 建设项目施工阶段投资控制,