对标工作总结.docx

对标工作完成情况
新宾中燃对标项67项，涉及11个模块、6个部门。其中市场开发部6项、工程管理部10项、生产运营部6项、客户服务部6项、综合管理部18项、财务部20项。
1月份，我们围绕对标项，利用周例会会前会后集中组织人员学习了《项目公司市场调研工作指引》、《项目公司工业园及周边乡镇市场开发指导意见》、《中燃慧生活电商平台美食商家招商指引》、《项目公司客户用气安全管理指导手册》、《中燃集团抚顺中燃市场和工程工作交接指引》、《中燃集团燃气工程质量通病手册》等
1、市场开发部
序号
工作事项
工作要求及标准
标杆值
标杆公司
指标现状
备注
差异原因和提升措施
1
商业用户和居民用户占比
在册商业用户数/在册居民户数*100%
0.5%
沈阳中燃
0.4%
3户/756户
1、市场开发员分片负责，对区域内商福户进行开发；2、提升市场开发人员工作能力和业务水平；3、学习借鉴其他公司市场开发优秀做法及成功经验，制定符合本公司实际的市场开发政策；4、推行严格的考核机制。
2
商业用户销气量和居民用气量占比
商业用户销气量/居民用户销气量*100%
65%
沈阳中燃
106%
4545立/4289立

3
平均年气化率
发展阶段内各年度气化率之和/年度数
6%
金州中燃
7%
756户/11090户

4
商业用户开发速度
（客户签约至点火通气所需的时间）
年度开发的商业用户合同及流程，记录的开发周期所经历的日历天数之和/年度开发的商业用户数
40
金州中燃
60
（150 +18+12）/3

个别商福户未在市政中压管网覆盖范围内。1、加快市政中压管网建设；2、强化内部沟通协调；3、加强工程管理。
5
初装费回款率
年初装费回款额/年初装费收入*100%
85%
锦州中燃
60%
145.49万元/244.05万元
当前公司处于建设期，老户开发难度较大，为拓展市场而采取分期付款方式。
6
老居民用户年签约安装完成率
老居民用户年安装户数/老居民用户年签约户数*100%
90%
沈阳中燃
48%
60户/124户
由于市政中压管网原因，暂不具备供气条件。下步加快市政中压管网的铺设。

2、工程管理部
序号
工作事项
工作要求及标准
区域标杆值
标杆公司
指标现状
备注
差异原因和提升措施
1
年度工程投资计划完成率
实际完成工程投资完成率不低于90%（其中有重点工程的要求投资完成率不低于90%）
同集团标准
沈阳中燃
23%
163.58万元/713.86万元
公司15年的施工存在大量已完成工程在系统中没有启动的情况，这直接影响了工程投资情况的确认，在今后的工作中将做好计划和实施相对应，并对工程投资情况及时上报。
2
工程建设投资支付管理
凡签订合同的严格按照合同约定，无合同相关费用严格控制在年度预算内支付。
同集团标准
金州中燃
无
无
严格按合同约定支付，无合同外支付行为。
3
工程质量管理
一类工程竣工验收一次合格率100%，二三类工程竣工合格率98%；工程建设一般质量事故次数为0，重大工程质量责任事故0。
同集团标准
沈阳中燃
达标
达标
公司二三类工程中存在施工单位自检时间较长的情况，影响了工程按时竣工。1、现场管理人员加强日常管理，做好现场监督；2、积极和监理进行合作对发现的问题尽快解决。
4
工程结算完成率
13财年工程建设竣工项目结算完成率不低于80%，14财年结算完成率不低于50%。
同集团标准
沈阳中燃
达标
达标
15财年工程结算工作开始启动。1、加快工程启动 ；2、协调好和施工单位关系，加快相关流程上报审批。
5
工程结算抽检合格率
平均项目核减率小于2%，单个项目核减率小于3%。
平均项目核减率小于3%，单个项目核减率小于5%。
锦州中燃
达标
达标
公司人员相对经验欠缺。1、对相关业务人员加强业务培训；2、开展项目公司间的交流学习。
6
工程签证管理
工程签证现场确认及时率不低于90%（纸质文件签署符合合同要求）。
工程签证现场确认及时率不低于60%（纸质文件签署符合合同要求）。
金州中燃
达标
及时性尚有欠缺
公司认真学习区域下发的签证管理制度，对按照制度要求对签证进行审核上报，基本达到了集团要求，但由于有些工程启动时间滞后，造成了签证时间及时性难以达到要求。今后工作中，我们在工程施工的同时，相关流程也及时启动。
7
工程验收及移交管理
提高验收质量，规范移交管理
同集团标准
沈阳中燃
达标
移交及时率尚有欠缺
公司积极向兄弟单位学习并和相关部门进行沟通，由接收部门制定接收条件手册。现14财年以前工程移交工作全部完成。
8
库存量控制
为减少集团库存物资积压，降低库存物资成本，提高物资使用及时率，逐步实现高水平的库存管理
成熟地级公司：当年预计采购量的19%
成熟县级公司：当年预计采购量的14%
成长期地级公司：当年预计采购量的22%
成长期县级公司：当年预计采购量的16%
金州中燃
库存控制较好
15财年库存较大
15财年库存较大是由于富江路中压燃气管道施工未能按计划施工，致使大量PE管无法消化。公司尽快协调相关部门完成富江路工程施工并达到集团库存量控制范围要求。
9
采购网出入库及时率
物资到货后及时在系统上办理入库手续，仓库领用后及时在系统上办理出库。使采购网系统数据和实物数据相符。入库和出库时间最迟不能超过一个星期（工作日）需在系统上办理。
入库时间最迟不能超过7个工作日需在系统上办理。出库时间最迟不能超过20个工作日需在系统上办理。
抚顺中燃
达标
达标
公司在采购计划上根据工程计划制定使工程物资用之有地，即使工程没有启动，材料管理人员也会利用临时工程将相应物资出库。
10
招标采购支付及时率
采购网入库金额准确，按合同比率支付后采购网支付额和入库额数据真实可查。审批准确率及供货商和采购网帐务核准率100%

同集团标准

金州中燃
支付流程办理及时
公司在采购支付流程的办理上相对比较及时，但存在各别供应单位发票不能及时邮寄的情况。

3、生产运营部
序号
工作事项
工作要求及标准
标杆公司
指标现状
备注
差异原因和提升措施
1
安 全 管 理
定性标准
1、定期开展安全检查和总结会议（节假日安全检查，季节性安全检查、月度安全检查、专项安全检查，岗位安全检查），对检查，出的问题及时整改，安全检查工作形成闭环。
2、层层分解落实安全责任制，纳入绩效考核。3、有完善的安全应急预案，并定期进行安全演练。
4、加强危险作业管理
沈阳中燃
达标
能够定期开展安全检查和总结会议，对在检查中发现的问题要求立即整改，并进行复查，工作形成闭环；公司和各部门签订安全责任状，和每名员工签订安全责任书，安全责任层层分解；制定了新宾中燃综合应急预案，加气站应急预案，预案的演练工作不够完善系统，没有做系统的预案演练，没有留存演练资料；加强危险作业管理,对在危险区域的动火作业、带气作业实行安全作业票证管理；公司自运营以来根据集团安全指标，安全责任事故为零。

根据对标工作要求及标准，下一步对安全管理工作对照标杆公司将工作做细、做实，对不完善的部分逐渐完善和整改，向标杆公司看齐，做到精细化安全管理。建立健全安全管理制度、各种安全管理台帐。定期开展安全检查和安全培训。以对标工作为抓手，加强公司的安全管理，通过对标工作使公司的安全管理再上一个新的台阶，确保安全责任事故为零。

量化标准
根据集团安全指标，安全责任事故为零。
2
输 差 整 治
定性标准
1、建立健全计量管理体系，建立输差整治领导小组，总经理负责全面负责输差整治工作。
2、按集团规定配备专（兼）职计理管理工程师负责计量管理工作。
3、按集团制度要深求进行流量表选型，建立流量表选型台帐，周期检定台帐，按规定进行周期检定。
4、加强输治整治：通过控制管网泄漏、加强抄收、打击窃气措施降低输差
沈阳中燃\新宾中燃 \葫芦岛清洁能源
达标
公司成立了以总经理为组长的输差治理工作领导小组，每月定期召开会议，分析研究输差治理工作，自运营以来公司的累计输差控制在1%以内。

进一步对输差整治工作加强管理，将工作做细、做实，对不完善的部分逐渐完善和整改，学习其他公司的亮点做法，将输差治理工作作为公司的长期的日常性工作，按照输差整治的要求及工作标准做到精细化管理。建立健全输差整治管理制度，定期召开会议，分析研究输差治理工作，以对标工作为抓手，加强公司的输差治理工作，通过对标工作使公司的输差治理工作再上一个新的台阶，达到降低输差的目的。
量化指标
北方公司（长江以北）
运营5年以上的公司
2%(沈阳中燃)
运营5年以下的公司
2%(新宾中燃)
加气站
投入运营的加气站
0.5%(葫芦岛清洁能源)
3
成本管理
1、按集团财年安全运营预算费用预有计划的使用本公司安全生产运营费用。
2、未乱摊成本，将其他非生产费用计入安全运营成本。
3、严格控制计划外安全运营费用。
4、对安全运营费用使用情况进行分析。
金州中燃
达标
严格按照集团财年安全运营预算费用有计划的使用本公司安全生产运营费用，每月制定计划；没有其他非生产费用计入安全运营成本；按计划使用资金，本财年安全运营预算费用为：39.51万元，截止1月末累计使用资金：24.97万元；占全年的63%。
根据对标工作要求及标准对安全运营预算费用继续加强管理，资金计划分解详细，严格控制成本，将工作做细、做实，对不完善的部分逐渐完善和整改，向标杆公司看齐，学习其他公司的亮点做法，继续控制运营成本，节能降耗。以对标工作为抓手，加强公司的运营成本控制，通过对标工作使公司的运营成本得到有效管理，使安全运营预算的每一笔费用都得到合理的使用。

4
记录报表
1、按照集团模板制作适合本公司的运行记录模板，运行记录模板齐全，统一印刷或用A4纸统一打印使用。
2、用仿宋字填写运行记录、报表（如调度日报、场站运行记录、巡检记录（核查）、交接班记录、……）；运行记录填写真实、准确、清晰、整洁；运行记录装订成册，统一保存。
3、各类报表要按时上报总部。
辽阳中燃
达标
根据集团模板制作了适合本公司的运行记录；各种记录报表按要求填写并装订成册，保存备查，对集团要求的各类报表按时上报。
根据对标工作要求及标准，下一步对各类记录报表对照标杆公司加以进一步完善，将工作做细、做实，对不完善的部分逐渐完善和整改，向标杆公司看齐，做到精细化管理。以对标工作为抓手，加强公司的各类记录报表管理，通过对标工作使公司的各类记录报表管理再上一个新的台阶。

5
台帐管理
1、健全各类台帐（危险源台帐、安全隐患及整改台帐、输配台帐、设备台帐、流量计选型台帐流量计周检台帐、工器具台帐……），不存在台帐缺失和不完善情况。
2、各类台帐定期更新，妥善保存。

抚顺中燃

建立了危险源台账、安全隐患及整改台账、输配台账、设备台账、工具台账、消防器材台账、特殊工种管理台账。各类台帐定期更新，妥善保存。

对各类台帐管理对照标杆公司加以进一步完善，将工作做细、做实，对不完善的部分逐渐完善和整改，向标杆公司看齐，做到精细化管理。以对标工作为抓手，加强公司的各类台帐管理，通过对标工作使公司的各类台帐管理管理更加详实、完善。
6
场站标准化
管理
1、场站管理人员和操作人员穿防静电工作服和无钉鞋上岗。服装无褶皱，无丢扣、无油渍，整齐卫生，衣扣扣齐。操作员工举止端庄，文明礼貌，记录准确，字迹工整，应知应会
2、设备挂牌运行，三有四无，标识准确。（三有四无：有设备标牌，有管道涂色，有流程指向；设备无泄漏、无锈蚀、无油渍、无灰尘。）
3、场站环境六无：无杂草、无荒蒿、无积水、无垃圾、无烟头、无灰尘。
沈阳佟沟门站\庄河LNG场站\辽阳白塔CNG加气站

场站管理人员和操作人员按要求穿防静电工作服和无钉鞋上岗；设备运行有指示标牌各类管道分别涂色，有介质流向；场站环境做到整洁无垃圾。
加强对场站标准化管理，对照标杆公司加以进一步完善，将工作做细、做实，对不完善的部分逐渐完善和整改，向标杆公司看齐，做到精细化管理。以对标工作为抓手，加强场站标准化管理，通过对标工作使公司场站标准化管理再上一个新的台阶。

4、客户服务部
序号
工作事项
工作要求及标准
标杆值
标杆公司
指标现状
备注
差异原因和提升措施
1
安检成功率
【安检成功率】=累计成功入户安检户数÷在册户数（可安检户，不含空房户、长期无人户）。累计成功入户安检户数，以财年为起始点，对于一年内同一户多次入户安检的，只计算一户成功，不重复计算。
100%
沈阳中燃
100%
公司于2015年1月末点火通气，其住户使用燃气未达到1年，此次安检为首次入户安检。

1、加强隐患排查人员的培训，使新入职员工，能够比较快的熟悉相关业务知识；2、加强燃气知识宣传力度，促进广大居民群众对燃气知识的了解，使燃气隐患能够及时发现。

2
安检隐患整改率
【安检隐患整改率】=已完成整改户数/发现安检隐患整改户数
65%
沈阳中燃
100%
新建工程较多，有些工程还处于质保期，工程质量状况较好。
1、加强隐患排查人员的培训，使新入职员工，能够比较快的熟悉相关业务知识；2、加强燃气知识宣传力度，促进广大居民群众对燃气知识的了解，使燃气隐患能够及时发现。

3
居民户人均抄收量
【居民户人均抄收量】=（居民户内普表在册户数+居民户外普表在册户数/3+居民Ic卡表在册户数/7）/居民抄收人员数
1500
沈阳中燃
827

4
客户满意度
【客户满意度 】=管理中心抽查满意或非常满意客户数量÷管理中心被调查客户总数*25%+工单系统回访满意或非常满意客户数量÷工单系统回访成功的客户总数*25%+呼叫中心系统满意或非常满意客户数量÷呼叫中心系统评价成功客户总数*25%+满意度评价每户满意或非常满意客户数量÷满意度评价器被调查客户总数*25%，其中管理中心或者第三方抽查户数不少于100户，工单、呼叫中心和满意度评价器系统中只统计有评价的户数。
≥95%
沈阳中燃
达标
客服部人员能够在点火通气时，认真细致的向用户讲解燃气使用须知、安全使用常识。通过客户人员周到细致的服务，受到燃气使用住户的一致好评。

5
客户资料准确率
【客户资料准确率】=∑（客户资料中准确的项数）÷（被调查客户总数*10）。随机抽查项目公司客户系统客户资料的准确性，抽查户数不少于100户，客户资料包括地址、电话、姓名、客户类别、客户状态、身份证号码、合同编码、灶具信息、用气用途、气源种类10项。
≥95%
沈阳中燃
达标
新宾中燃客服部从组建起，就按照集团要求对客户信息进行管理，达到集团要求，根据新宾中燃实收用户正处于发展期，数量比较少，便于统计管理
。

6
居民户均欠费率（不含IC卡表）
【居民户均欠费率】=民用普表用户3个月以上的欠费总额/居民普表在册户数。欠费金额不包括滞纳金和预存款。
1.8元/户
沈阳中燃
达标
公司燃气表均为IC表插卡式燃气表，无居民欠费仍使用燃气事项。

5、综合管理部
序号
工作事项
工作要求及标准
标杆公司
指标现状
备注
差异原因和提升措施
1
人事费用率
人事费用率，是指人事费和营业收入的比值。在几个区域挑选几家经营管理做的较好、人事费用控制做的较好的公司，进行重点说明，作为本区域内，同类型公司的标杆。其他公司以此为标杆学习人员编制管理、人工费用控制。
大连金州
达标
按照集团财年初期的终审预算中各项人力费用、福利费用、社会保险及公积金均按国家及集团要求相执行。

2
人事事务管理
针对项目公司基础人力资源工作薄弱，特别是一些中小公司，在劳动合同签订、用工风险、人事资料上线等方面有比较薄弱，可以在几个区域挑选做的好的标杆公司进行对标。集团人力资源部正在组织修订项目公司人力资源管理手册，配合E-HR系统，形成配套。
沈阳中燃
达标
对照标杆公司沈阳中燃，对各项E-HR数据系统上线及信息的准确性进行核实并及时进行更新。各项报表的报送时间在集团要求的相关日期内进行报送。每月月底前，制定下月人员社会保险、公积金缴费计划及数额。

3
合同管理
1、合同报批：法务管理制度规定的应经集团总部审批的合同，均应报经集团总部审批；
2、合同签订：应按合同约定和制度规定签字盖章，法务员应进行盖章前形式审查；
3、合同跟踪履行：合同签订当日，合同经办人应将合同履约计划录入合同管理系统，合同履约计划的内容至少应当包括合同每期收款或付款的条件、数额、时间。
4、合同归档：应将合同有关资料完整归档。
沈阳中燃
达标
在对外签订合同时能够按照集团的要求进行执行，在使用非集团模板的时候经过集团审批后进行对外签订，合同的签订、履行、跟踪、归档严格集团法务管理制度进行操作。并能够第一时间收集各项有关单位的资质证明、及相关责任人的身份证件。

4
案件管理
1、及时报告案件：案件发生后立即口头报告集团，2日内通过案件管理流程上报；
2、案件代理：未经集团批准，不得外聘律师代理案件；
3、案件归档：对于结案的案件，实行涉诉项目公司立卷制度，做到谁涉诉谁立卷，案结卷成。
沈阳中燃
达标

5
特许经营管理
1、移交特许经营协议：签订后5日内移交给集团行政部档案室，并完成信息录入；
2、特许经营文件学习：取得特许经营权之日起30日内，组织有关人员学习特许经营协议相关文件；
3、按时提交特许经营报告：每年12月31日前（特许经营授权文件对提交时间有约定则在该提交时间的2个月前）将本年度的特许经营定期报告起草完毕并提交集团审批，并按审批意见将报告修改完善后，于次年2月5日前报送政府主管部门。
4、取得回执： 特许经营报告提交时，项目公司应取得政府主管部门的签收回执。
沈阳中燃
达标

6
授权委托书管理
对外出具的授权委托书均通过集团总部审批
沈阳中燃
达标
在办理各项事务需要公司出具授权委托书时，第一时间和总部法务部进行了联系各项授权委托书的模板。

7
法务员管理
1、按时提交工作周报： 专职法务员每周向集团总部提交，兼职法务员每月5日前向其所在区域中心提交。
2、按时提交年度报告：兼职法务员每年2月25日前向区域管理中心专职法务员提交告，专职法务员每年3月5日前向集团法务风控部提交。
3、兼职法务员熟悉自身职责，认真完成各项法律事务。
沈阳中燃
达标

8
法律培训管理
1、安排人员参加集团组织的法务培训，并考试合格；
2、法务培训资料完整，包括培训签到表、培训教材、考核试卷、培训照片等；
3、在综合检查中有关法务管理制度培训学习抽查考试，成绩合格。
沈阳中燃
达标

9
领导班子建设
领导力/团队建设：领导班子团队协作，勤政廉洁、业绩突出、管理能力好。领导班子能有效传播集团企业文化价值理念，及时传播集团管理思想，经营理念。
抚顺中燃
达标
结合公司实际情况，制定了新宾中燃四好班子建设计划。每季度末的星期五召开四好班子会议。组织中层干部召开廉洁勤政、中燃管理制度培训会议。定期召开民主测评会议。在会上对各部门交流思想、批评自我等，定期召开部门协调会议，对工作中提出的建议、意见各部门进行学习、改进。

10
行为建设
执行力、沟通力；行为规范和高压线：团队之内执行力文化强，沟通没有障碍。项目公司有效执行集团行为规范，不触犯集团高压线。
抚顺中燃
达标
定期召开部门协调会议，对工作中提出的建议、意见各部门进行学习、改进。定期组织中层干部学习集团管理红线、财务风险管控和干部队伍思想建设、廉洁勤政学习。

11
企业文化建设推进
考核指标完成情况
1、设有文化岗位，每月积极主动文化活动积极开展，积极培育文化种子，有效提升项目公司的凝聚力，提升员工满意度；积极主动对接总部文化部，创新推动各类企业文化活动，有效点燃项目公司激情和活力，促进项目公司发展。
2、按时按量按质完成企业文化部对项目公司每季度及年度的考核内容。
抚顺中燃
达标
对新入职员工进行企业文化宣讲，使新入职员工能够更快的融入到企业中，了解企业文化，认识企业文化。定期开展企业文化活动。

文化项目推进的支持度和配合度
在文化体系重塑、文化重点项目推进方面所给予的支持度、配合力度。
12
四好班子建设
按照《推动中燃集团区域中心及项目公司“四好”班子建设工作方案》工作要点执行

按计划落实

13
提升月报编写质量
按照《中燃集团项目公司月报质量评价标准》和区域下发的《关于规范周月报呈报有关工作要求的通知》要求编写周月报
沈阳中燃
达标
按照《中燃集团项目公司月报质量评价标准》和辽宁区域下发的《关于规范周月报呈报有关工作要求的通知》要求编写周月报，并按时提交周、月报工作及相关工作报表。

14
信息化管理体系
1、配备信息化专业人员
2、有完善的信息管理制度
3、信息化资产管理规范
抚顺中燃
达标
根据信息管理制度要求，配备兼职信息管理员，定期对信息资产进行盘点，定期进行保养、维护。

15
信息系统上线率
按照集团要求上线集团信息系统
抚顺中燃

按照集团要求各项系统均按时推广、上线使用。并定期进行培训、配备兼职信息管理员。

16
信息系统使用效率
1、能及时将数据录入系统
2、录入数据准确
抚顺中燃

对个各项流程、报表的审批节点进行实时跟踪，对未及时审批的进行催办处理。对各流程节点出现问题时，第一时间和信息管理进行联系。

17
信息安全建设
1、有信息安全管理制度
2、按照信息安全管理制度进行管理
3、有相应的安全信息安全管理系统
抚顺中燃
达标
对员工个人电脑进行不定期检查，查看其是否有无杀毒软件，有无个人使用办公其他以外的软件进行使用。

18
生产运营系统建设、运行
1、生产运营系统建设按照集团要求上报
2、生产运营系统有专门人员负责日程运维
3、系统中数据及时更新、准确
抚顺中燃
未达标
目前在本单位未发生，在以后发生时需第一时间采用集团要求的方法进行处理。

6、财务管理部
序号
工作事项
工作要求及标准
标杆值
标杆公司
指标现状
备注
差异原因和提升措施
1
会计核算
1、按会计核算要求正确使用会计科目；
2、会计数字是否正确、帐表是否相符；
3、财务结账、报表上报是否符合集团时间要求。
4、是否正确、及时的确认当期收入； 5、收入和成本是否合理配比； 6、是否准确划分收益性支出和资本性支出； 7、收入确认和成本配比附件资料应合规。
8、公司房租、改管、维修、换表、废旧物资等业务收入是否全部纳入核算；
9、废旧物资更换后的变现收入是否纳入财务核算；
无
沈阳中燃
达标

2
会计凭证
记账凭证：
1、会计凭证摘要是否清晰明了；
2、转帐凭证附件是否完备；
3、会计凭证是否审核制单、审核完整。
原始凭证： 1、凭证的名称，填制日期，填制单位名称或填制人姓名填制完整； 2、经办人员的姓名或盖章，填制单位的公章，接受凭证单位的名称； 3、经济业务的内容、数量、单位和金额； 4、对记载不正确、不完整的原始凭证予以退回要求更正补充。
无
沈阳中燃
达标

3
会计档案
1、会计档案包括会计凭证、会计账簿、财务报表、核算资料、票据存根、经济合同、电算资料等； 2、会计资料要求及时归档立卷，建立档案目录及档案登记簿； 3、会计档案应安排专人保管、装订是否整齐、美观，保管场地安全；
4、会计档案借阅手续是否建立借阅登记册并办理核批手续；
无
金州中燃
达标

4
合同管理
1、经济合同签订是否有财务总监或财务经理的审核，如大额租赁、工程施工、投资合作、物资购销、资产收购、工程监理等业务； 2、所有协议、合同，财务部是否保留一份原件或复印件，作为付款依据； 3、在合同执行过程中要随时跟进，并控制收付款进度。
无
沈阳中燃
基本达标

部分经济合同签订无财务经理的审核，如大额租赁、工程施工、投资合作、物资购销、资产收购、工程监理等业务；
5
财务报账
1、备用金借用审批手续完善，完成任务后及时报账；
2、严格执行费用开支标准；
3、财务付款符合审批流程、付款金额和报销单据、审批金额一致、原始单据齐全，包括日常报销、工程付款、采购付款等单据；
4、超标准费用报帐是否经过“一事一报”批准
5、费用报账资料完备，经办、复核、批准人签字。
6、付款时，收款单位名称是否和合同或发票明称一致。
7、是否按照总部申请批示的内容安排资金。
8、是否违规使用大额现金支付工程、采购款项等；
无
沈阳中燃
达标

6
应收款项管理
应收款项包括其他应收款、应收账款、预付账款、往来账款等。 1、分期收款是否台帐清晰，财务部是否经常和业务部门核对，并对逾期应收账款向业务部门或分管领导或总经理提出书面通知 ；
2、对应收款项及其它应收款，是否在年终或其它时间给债务方发送确认函件，并留存档案（应收账款--初装费可不要求确认函）；
3、其他应收款是否及时核对清理，员工借款是否及时报账； 4、是否出现合同规定期限内应收未收款项，财务部采取什么措施避免出现此情况。
5、集团内部往来帐款是否及时对账，没有出现账务不符问题；
6、出现长期预付账款（指集团外，且二个月内没有金额变化的，或者增加金额的），是否进行定期核对和清理。
无
辽阳中燃
达标

7
在建工程
1、安装工程启动前预收安装收入是否大于工程成本；
2、工程款是否按照OA流程批准情况支付；
3、网外物资采购有否先斩后奏，有否未经采购审批流程进行采购，采购是否进行性价比；
4、财务部参和审核预算及进度款中是否起到把关作用；
5、财务部工程款项支付情况是否和工程部台帐及时核对；
6、完工工程是否及时办理材料核销手续。
7、手续齐备的在建工程是否及时结转固定资产；
无
辽阳中燃
基本达标

个别安装工程启动前预收安装收入为零（新宾县安置区工程
8
税收管理
1、是否按规定进行税务登记、税种的认定
2、是否按规定进行了增值税一般纳税人的认定
无
辽阳中燃
达标

9
税收管理
1、各项税费的计算是否准确，重点关注维修及配件收入、有偿服务收入、改造置换收入是否申报缴纳税款
2、各项税费的申报和缴纳是否及时，有无延迟申报缴纳税款的现象；
3、年度奖金是否准确计提个人所得税
4、和纳税相关的账务处理是否及时，重点关注企业所得税的计提和缴纳的账务处理
无
辽阳中燃
达标

10
税收管理
1、工程物资的购进是否抵扣增值税进项税额
2、初装费是否按扣减设备价值后的营业额申报缴纳营业税
3、购买安全生产、节能节水、环境保持设备是否申请抵免所得税
4、地方性的税收优惠政策是否得到执行
5、税务筹划方面的亮点
6、税务风险控制方面的亮点
无
辽阳中燃

11
税收管理
1、是否按照制度规定落实发票管理；
2、是否建立了发票领用存缴的登记台账；
3、增值税专用发票和普通发票的领购、使用、保管、缴销是否符合规定；
无
沈阳中燃
达标

12
资金管理
1、按照资金管理制度规定设置和使用银行账户； 2、总部已批复但长期未使用资金是否有台帐纪录，是否及时按规定转回大额户，是否挪用于其他用途；
3、银行存款余额定期按月核对，银行调节表是否有审核人签字；是否对未达帐项进行分析； 印签管理是否符合制度规定；
4、银行账户是否全部办理协定存款；
5、年度预算及月度资金计划是否超支；
6、资金风险控制方面的亮点
无
辽阳中燃
达标

1、按照资金管理制度规定设置和使用银行账户； 2、总部已批复但长期未使用资金有台帐纪录，及时按规定转回大额户，没有挪用于其他用途；
3、银行存款余额定期按月核对，银行调节表有审核人签字；对未达帐项进行分析； 印签管理符合制度规定；
4、银行账户没有办理协定存款；
5、年度预算及月度资金计划没有超支；

13
资金管理
1、库存现金是否按照限额管理；是否坐支现金； 2、现金收入在未经批准下存入个人储蓄存款； 3、现金出纳业务是否做到日清月结；是否存在白条抵库或小金库现象；