收支台账表格.doc

收支台账表格
篇一:稽核审核表+职工收入台账填表说明
关于社会保险稽核审核表的填表说明
图?
图?
1、 《企业社会保险稽核审核表》是在填写完《职工收入台帐》基础上计算和填写出来的，因此企业应当首先填写完《职工收入台帐》，检查数据无误后在填写此表。
2、 《企业社会保险稽核审核表》中所提到的月平均工资指《职工收入台帐》(图?)中2014年职工月平均工资一列所列数字，即《职工收入台帐》中绿色区域所列数字
3、 如图?所示，企业在填写《企业社会保险稽核审核表》时，只需在蓝色区域表格中填写数字，黄色区域数字由稽核审计科填写。
4、 关于表中有关项的指标解释如下图
5、注意:此表中所有月均工资都从《职工收入台帐》中所取得。单位在统计人数时也应当从职
工收入台帐中统计，比如统计12月份发工资人数，凡是《职工收入台帐中》12月份这一列已经填写数字的，都列为
1
统计范围内。
6、填表过程中要注意概念，比如上述所有指标解释都提到“12月份”这个词，指的是收入台帐
12月份这列所展示的工资表，很多人误认为是2014年12个月，从而导致填写数据出错。而第9项、19项和第27项中所指又是全年12个月的人数，因此一定仔细阅读指标解释。
篇二:如何做好成本台帐
如何做好项目成本台帐及数据库
成本台帐是对项目成本目标的完成情况做的过程记录，数据库是对成本台帐的汇总(项目部应建立真实完整的成本台帐和数据库。
一、 预算收入的分析
目前公司的工程分为二种，以定额投标和清单投标，因此首先应把预算收入搞准确。
(一) 选用定额投标的工程:
1、 分析投标预算和合同价的比率，算出优惠点，以后每月的报表均按此比例上报公司。
2、具体的费用分析按优惠前的综合价参照附表中的百元系数分析，人工费按工日数乘31.64元/工日，机械费参照省定额基价，材料费为(直接工程费-其它直接费-现场经费-文明施工增加费)的数值。分析好的数据填入二算对比表中的
2
预算收入部分。人工费和材料调整差价分别计入人工费和材料费中。
(二) 选用清单投标的工程:
1、 清单报价的费用组成:
(1) 分部分项工程量清单(工程量×综合单价)
综合单价组成:人工费、材料费、机械费、管理费、利润
(2) 措施费项目清单:技术措施费、组织措施费
技术措施费指砼模板及支架费、脚手架、垂直运输费及大型机械进出场及安拆费、施工排水降水费用、已完工程及设备保护费。
组织措施费指环境保护费、文明施工费、安全施工费、临时设施费、夜间施工费、二次搬运费、冬雨季施工增加费、工程定位复测、工程点交、场地清理费、室内环境污染物检测费、缩短工期费、生产工具使用费、其他施工组织措施费。
施工组织措施项目清单费一般按照直接工程费和施工技术措施项目费中的“人工费+机械费”为取费基数乘以相应的费率计算。
(3) 其它项目清单:根据实际情况列入，比如有甲方预留金等。
(4) 规费:工程排污费、工程定额测定费、社会保障费(养老保险费、失业保险费、医疗保险费)、住房公积金、危险作业意外伤害保险。
3
(5) 税金:按相关规定取相应的地区费率。
2、 分析:如何对应在二算对比表中
清单的费用组成出来后填入相应的二算对比表中的预算收入一列中: 人工费:综合单价中的人工费+技术措施费中的人工费
材料费:综合单价中的材料费+技术措施费中的材料费
机械费:综合单价中的机械费+技术措施费中的机械费
现场经费:组织措施费(或总价扣除上交公司及人材机费用后的剩余产值)上交公司:综合单价中的管理费、利润、税金
二、台帐:所有台帐记录要认真，数据要准确，有可追溯性。
在做台帐之前，应先搞清楚投标预算价和合同价之间的差距，然后测算出该工程的优惠比例，以后每月的施工产值可按此比例上报或按标价上报，并且要按合同条款搞清楚材料价格是否按市场信息价，还是按投标预算的价格，若有不同，应按合同条款执行，防止虚报工作量。
1、实物量台帐
实物量台帐应有预算收入、上年结转、当月消耗、当年累计、剩余工作量等内容，且每一分部项应有合计。
实物量台帐应和当月的施工产值对应，下月的计划产值也要有详细的人、材、机分析，并据此做下月的各项目费用的
4
计划。
2、人工费台帐
每月月底应计算当月人工工资，计算人工费时应分合同计算并注明劳务分包合同编号，因工作量过细不宜划分的，可合理暂估，并在次月结算后注明充帐;暂估要有依据。[如当月工作量完成柱、梁、板浇筑总体积300M3，则砼人工费为300M3*14元/M3=4200元，木工工资(以立方计算)为300M3*95元/M3=28500元。(人工费单价要以劳务合同为依据)]
3、材料费台帐
材料员、库工的工资应计入材料费，施工用水费应计入材料费。
材料费台帐由材料员登记，技术员应对当月消耗的主要材料进行量和价的对比。
材料台帐要记录完整，收入要有入库单，发出要有限额领料单，收入和支出加现场库存的数字要相符，并注明材料采购合同编号。
4、机械费台帐
包括施工机械使用费及机械安拆和进出场费，施工用电费应计入机械费。
5、其它直接费台帐
内容包括:冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、材料二
5
次搬运费、检验试验费、工程定位复测、工程点交、场地清理等费用。
6、现场经费台帐(和其他直接费合并记录)
包括临时设施费和现场管理费，临时设施费可按月折旧或按产值比例折旧计入成本，现场管理费包括了现场管理人员工资、办公费、差旅费、固定资产使用费、工具用具使用费、保险费、工程保修费、工程排污费等。
7、预算收入和实际消耗对比台帐
预算收入应先按所执行定额正确分析人工费、材料费、机械费、分包、现场经费及间接费、利润、税金，然后对照实际消耗进行对比，并做好详细的成本分析。
分包工程内容有土方、基坑支护、防水、门窗、室外工程以及后期装饰中栏杆、网架等，钢筋电渣压力焊、植筋计入人工费，模板、外架若包工包料应分别计入人工、材料费中。
8、经济签证及变更台帐
经济签证和变更应及时登记，并应详细注明量和价的增减。其增减的工作量，应挤出水分，在留有余地的基础上，按实际完成逐月上报。
9、合同台帐
合同台帐可分类汇总，如劳务合同、材料合同、分包合同等，所有结算单价要严格按合同为依据，合同应及时收集并和工程同步。
6
10、成本分析台帐
要有详细的数据来支撑文字说明，要有量和价的对比，不能笼统概括。
三、数据库的建立
工程在基础阶段结束、结构阶段结束、装饰阶段结束应分阶段进行成本分析，并在工程竣工后做好总的成本总结。成本总结应有数据库做为数字依据。
数据库是对成本台帐的汇总表述，对于数据库我们设计了三张表，表一是汇总表，表二是单价表，表三是月记录。
表一的内容应首先填入工程的概况:建筑面积、结构形式、层数、檐高、工程造价、平方造价、
工程类别、优惠点、上交公司比例等，工程造价和平方造价在工程未完之前应填入投标时的中标价，待工程结束后再填入决算的造价，工程特征应填写各部位的做法，如基础是筏板、或者是独立基础一看便知，预算和实耗对比在每一个分部结束时填入，比例是每一分部的小计和总价的比例。此表在工程必须附在总结中。
表二的内容是人工费、材料费、机械费的单价，另外周转材料及分包的单价也应填入表中。所有的单价(和合同价一致)，在没有大的变化时，只在发生时填入，并且要和工程进度同步，市场变化大时应每月取平均值(主要是材料)。
表三第一部分记录每个月的二算对比，应注明施工部位
7
(形象进度)，比例是小计和累计产值的比例，第二部分是每月材料的记录及平方含量。
通过看数据库的内容，我们可以大致了解到这个工程的成本情况，再和同类工程进行对比，找出差距，再反馈到项目上给以指导。
公司文件:三建经管[2007]4号 “关于项目成本控制的管理办法”
三建财[2008]8号 “项目成本核算财务操作规范”
QQ群:经营管理部84401215
篇三:指标台账标准格式表一
指标台账标准格式表一:
预算单位支出指标台账
单位:
年 初 预 算
人员 公用 专项
项目 其他
经费 经费 经费
金额
拨 付 情 况
月 日
追 加(减)
合 计 金额
8
余额
月 日 科目
指标 单号
本级追加(减)
上级追加(减) 指标单号
拨付资金
余 额
摘 要 金额 文号 摘 要 金额
摘 要
合计
指标台账标准格式表二:
专项资金指标台账
指 标 安 排 情 况
单位
合计
资 金 拨 付 情 况
摘要
金 额
月 日 拨付金额
拨入单位
文号
科目
9
月 日 指标单号
余额
说明:1、表二是分项目登录的台账;表二的内容包含在表一内，登录表二应同时登录表一。
2、表二所列“专项资金”包含年初预算安排的专项、本级预算追加的专项、上级预算追加的专项。“文号”指上级安排专项的
文件号，“指标单号”指预算股开出的指标单编号。年初预算安排的专项在“文号”内注明“年初预算”。
3、表二的“合计”应按科目汇总。
5 6
转 移 支 付 项 目 库
项目名称:
项目主管机构:
项目实施机构:
上年到位资金:
项目申报条件: 资金规定的用途:
申报项目所需资料:
其它区县市成功申报的情况:
地方配套要求:
要求:1、所有分配职能股室都必须认真研究归口管理的上级补助项目，并建立项目库。
10
2、只要存在上级补助途经(项目)，无论现在是否符合条件、过去是否成功申报过，一律列入项目库。
单 位 基 础 数 据 库
单位:核 定 编 制
实 有 人 数 在
编提资 人 行事业 工
合计 编外前 离遗临 政 全差自收勤 在在离退属 时合计
员 额 额 自支
职 职 岗 休 工 产
(元)
车辆(台)
收 入
支装
电脑 电话 空调 上 合计 财政 非税其它 经常
编制 实有
(台) (部) (台) 年
拨款 收入 收入 合计 性支备
收 出 支
要求:1、每年初必须更新数据库，年中遇重大变化也应及时更新。 2、更新前的数据库应作为历史资料原样保存，不得删除。 3、“财务主管”填签字审批领导。
11
更新时间:固定资产
其中:经
总额
营性资产
出 专项其它 其 支出
它
年 月 日
其它资产
债权 存款 其它
债务 内设财务
机构 主管
7 8
企业国有资产台帐
资产名称
原归属企业
购置
时间 数量
说明:“保存状态”填是否用作担保、抵押等。
原值 权证号
现处所
保存使用 状态 状态
保管 责任人
12
“使用状态”填出借、出租、自营、闲置等。
项目名称: 资金来源: 开户行: 预算投资额:
(应评审的以评审结论为准)其中整合资金支付额: 累计已付资金:
支农资金整合项目报帐结算单
施工单位: 结算时间:
财政主管部门审核:收款人:
帐号:
结算投资额:
签字: (应评审的以评审结论为准) 其中整合资金支付额:
分管国库领导复核:本次支付: 余额:
复核人签字:
分管领导审查:
签字:财政局长审批:
13

12 / 12