上海2017年上半年基金从业资格：财务报表分析概述考试试题.docx

上海2021年上半年基金从业资格：财务报表分析概述考试试题
本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。
一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多项选择或未选均无分。本大题共30小题，每题2分，60分。)
1、目前，国内基金公司在投资管理上根本采用__领导下的基金经理负责制。
A．公司交易部
B．公司投资部
C．公司董事会
D．公司投资决策委员会
2、以下关于目标市场细分的说法，不正确的有__。
A．目标市场可分为主要市场与次要市场。由于主要市场比拟容易营销，因此要把更多精力投入到次要市场，以便扩大市场占有率
B．基金市场上存在的两大需求主体是个人投资者与机构投资者
C．基金产品的差异化决定了市场细分是必然的趋势
D．差异性营销是针对各细分市场的不同特点与不同投资者的特点与需求而展开的个性化营销方式
3、股票的内在价值就是股票未来收益的__。
A．当前价值
B．期望价值
C．价值总与
D．期望价格
4、关于开放式基金，以下说法错误的有__。
A．投资者在基金募集期内购置基金份额的行为被称为基金的申购
B．申购、赎回开放式基金时可即时获知买卖价格
C．开放式基金采取“金额申购，份额赎回〞的原那么
D．基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换
5、以下各因素中，会影响基金分红的因素包括__。
A．基金分红政策
B．基金的持股集中度
C．留存收益
D．基金行业投资集中度
6、我国基金税收的政策法规主要表达在__，这些政策法规对基金作为一个营业主体的税收问题与投资者买卖基金涉及的税收问题有明确的规定。
A．1998年3月1日起实施的?关于证券投资基金税收问题的通知?
B．2002年发布的?关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知?
C．2004年发布的?关于证券投资基金税收政策的通知?
D．2005年发布的?关于股息红利个人所得税有关政策的通知?及?关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知?
7、证券投资咨询机构申请基金代销业务资格，注册资本必须为实缴货币资本，且不低于__万元人民币。
A．1000
B．1200
C．2000
D．3000
8、以下关于我国基金营销的证券公司渠道的说法，不正确的选项是__。
A．面向股票及债券市场，面对的客户主要是股票投资人
B．应建立起以效劳为中心、客户至上的运营模式
C．相比商业银行，可以为投资者提供个性化的效劳
D．应以持续销售为主，保证基金代销业务的持续安康开展
9、中国目前提供理财行业效劳的主要是以__为主的传统的金融效劳机构。
A．政策性银行
B．商业银行
C．中国人民银行
D．投资银行
10、封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先〞的原那么。价格优先是指____价格买进申报优先于较低价格买进申报，____价格卖出申报优先于较高价格卖出申报。
A：较高，较低
B：较高，较高
C：较低，较低
D：较低，较高

11、关于基金份额持有人权利，以下描述正确的选项是__。
A．基金份额持有人享有基金财产的收益权，而基金合同终止并清算后的财产归基金管理人所有
B．基金份额持有人对基金份额的转让权是指其可以依法转让其基金资产
C．因为基金份额持有人享有基金信息的知情权，所以基金公司应该在基金份额持有人查询基金资产状况时及时提供最新的资产明细信息
D．基金份额持有人享有表决权是指其可以对基金的投资运作享有表决权
12、〞马萨诸塞投资信托基金〞是世界上第一只__基金。
A．封闭式
B．开放式
C．公司型
D．契约型
13、债券的特征包括__。
A．归还性
B．流动性
C．平安性
D．收益性
14、编制与发布年度报告在基金营销活动中属于__。
A．人员推销
B．广告促销
C．营业推广
D．公共关系
15、根据?销售人员执业守那么?，基金销售人员应遵守以下__行为标准。
A．在向投资者推介基金时，不应考虑投资者的意思
B．在向投资者推介基金时，优先考虑VIP客户
C．在向投资者进展基金宣传推广与销售效劳时，应公平对待投资者
D．可以自行打折销售基金
16、基金代销机构对基金管理人进展审慎调查时，应当了解其__。
A．诚信状况
B．经营管理能力
C．投资管理能力
D．内部控制情况
17、工程承包单位在购置生产设备时，应向__申报，经过设备订货清单按设计要求逐一审核后，方可加工订货。
A．设计单位代表
B．业主代表
C．监理工程师
D．上级主管部门
18、基金托管协议的主要目的在于明确协议双方在基金__等事宜中的权利义务及职责。
A．财产保管
B．投资运作
C．净值计算
D．信息披露
19、营销环境的诸多因素中，基金销售机构最需要关注的因素不包括__。
A．监管机构对基金营销的监管
B．影响投资者决策的因素
C．基金销售机构本身的情况
D．产品、费率、渠道与促销
20、证券投资基金__的特征表现为将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进展投资。
A．集合理财
B．分散风险
C．专业管理
D．风险共担
21、债券与股票的一样点包括__。
A．二者都是债权债务关系的凭证
B．二者的收益率相互影响
C．二者都是筹措资金的手段
D．二者都有较高的风险
22、提货单说明了持有人有权得到该提货单所标明物品的权利，说明提货单是一种__。
A．金融证券
B．货币证券
C．商品证券
D．资本证券
23、在制定资金清算流程时，基金销售机构应注意的标准有__。
A．建立完善的交易记录制度，保持申请资料原始记录与系统记录一致
B．严格按照约定的时间进展资金划付，超过约定时间的资金应当作为异常交易处理
C．将赎回、分红及认/申购不成功的相应款项直接划人投资人开户时指定的同名银行账户
D．在交易被拒绝或确认失败时，应主动通知投资人
24、以下工程中，不属于股票应载明事项的是__。
A．股票的编号
B．股票种类
C．持有人名称
D．公司名称
25、以下关于基金销售的客户效劳，说法正确的有__。
A．标准性要求销售机构在提供效劳时必须要遵守法规规定与业务规那么，还要积极开展投资者教育活动，向客户做好规那么解释与风险提醒的工作
B．专业性要求效劳人员深入掌握各类基金产品的专业根本知识
C．时效性要求销售机构保持长时间、持续的效劳，提高客户的效率
D．持续性是指基金销售的一些客户效劳内容具有一定的时效，必须持续联系客户
26、对个别基金绩效的衡量属于____
A：内部衡量
B：绝对衡量
C：微观衡量
D：基金衡量
27、基金托管人一般都由依法设立并取得基金托管资格的商业银行、保险公司或信托投资公司等金融机构担任，这是基于对__的考虑。
A．基金投资的灵活性
B．基金资产的平安性
C．基金托管人的独立性
D．基金资产的分散性
28、内部环境控制中，应建立包括__等在内的风险评估体系，对内外部风险进展识别、评估与分析，及时防范与化解风险。
A．基金产品
B．投资人风险承受能力
C．基金收益
D．运营操作
29、划分基金评价等级时，目前常用的等级评价主要根据指标的排序范围设置为〔〕个等级。
A．3 
B．5 
C．6 
D．10
30、基金管理公司内部控制制度由__组成。
A．内部控制大纲
B．根本管理制度
C．部门业务规章
D．业务操作手册
二、多项选择题〔在每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，此题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分，本大题共30小题，每题2分，共60分。)
31、证券投资基金“风险共担〞的特点表现在__。
A．对基金业实行严格监管
B．对有损投资者利益的行为进展严厉打击
C．强制性信息披露
D．基金投资者根据持有的基金份额比例共同承当投资风险，但基金托管人、基金管理人一般不承当投资损失
32、__的特点是在开放后投资者随时可以按基金单位净值申购与赎回，因此其营销是一个持续的过程。
A．混合基金
B．开放式基金
C．封闭式基金
D．股票基金
33、以下不属于开放式基金的费用的是____
A：管理费、托管费
B：印花税
C：认(申)购费、赎回费
D：持续销售效劳费
34、基金管理人的主要职责包括__。
A．投资管理
B．基金估值
C．基金营销
D．会计核算
35、按照?证券投资基金运作管理方法?规定，股票型基金的股票投资比重在__以上。
A．80%
B．70%
C．60%
D．50%
36、利率是债券票面要素中不可缺少的内容，债券利率亦受很多因素影响，其主要影响因素不包括____
A：借贷资金市场利率水平
B：筹资者的资信
C：债券期限长短
D：资金使用方向
37、债券是证明__关系的凭证。
A．产权
B．委托代理
C．债权债务
D．所有权
38、在基金的分析与评价时遵循__，可以防止基金短期业绩的偶然性。
A．全面性原那么
B．长期性原那么
C．一致性原那么
D．客观公正性原那么
39、基金管理人不得免收持有期低于__年的投资人的后端申购(认购)费用。
A．3
B．5
C．6
D．8
40、__对基金销售信息与销售的技术系统提出了标准化要求。
A．?证券法?
B．?证券投资基金法?
C．?证券投资基金运作管理方法?
D．?证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定?

41、封闭式基金合同生效的条件之一是，基金份额要到达核准规模的____以上。
A：50%
B：60%
C：70%
D：80%
42、反映股票型基金经营业绩的主要指标包括__。
A．基金分红
B．已实现收益
C．贝塔系数
D．份额净值增长率
43、证券市场本质上是__直接交换的场所。
A．价值
B．价格
C．估值
D．有价证券
44、以下关于开放式基金的申购与赎回的说法，不正确的有__。
A．申购是指在基金设立募集期内投资者申请购置基金份额的行为
B．赎回是指基金份额持有人要求基金管理人购回其所持有的开放式基金份额的行为
C．在交易时间内，投资者可以屡次提交申购申请
D．开放式基金的申购与赎回，只能通过基金管理公司自己的网点进展
45、?证券投资基金法?规定，基金份额上市交易，应当符合的条件有__。
A．必须为开放式基金
B．基金合同期限不超过5年
C．基金募集金额不低于2亿元人民币
D．基金份额持有人不少于1 000人
46、债券票面利率是债券年利息与债券票面价值之比率，又称为__。
A．到期收益率
B．实际收益率
C．持有期收益率
D．名义利率
47、根据?证券投资基金运作管理方法?，基金管理人应当自收到投资人申购，赎回申请之日起__个工作日内，对该申购、赎回的有效性进展确认。
A．3
B．5
C．10
D．15
48、申请募集基金时，基金管理人应向监管机构提交的相关文件主要有__。
A．募集基金的申请报告
B．基金合同草案
C．基金托管协议草案
D．招募说明书草案
49、目前，开放式基金所遵循的申购、赎回原那么有__。
A．“未知价〞交易原那么
B．“确定价〞原那么
C．“金额申购、份额赎回〞原那么
D．“份额申购、金额赎回〞原那么
50、基金投资人评价应以基金投资人的__类型来具体反映。
A．职业
B．收入水平
C．投资意愿
D．风险承受能力
51、以下属于自律性组织的是__。
A．托管银行
B．证券公司
C．中国证券业协会
D．基金管理公司
52、某日，某基金管理公司接到中国证监会有关基金投资比例的违规警告，可能是因为__。
A．该公司的某只基金，在基金名称中显示投资方向，并且有15%的非现金基金资产不属于投资方向确定的内容
B．该公司的某只基金持有一家上市公司的股票，其市值占该基金资产净值的15%
C．该公司管理的全部基金持有某一家公司发行的证券，总份额为该证券的6%
D．某只基金参与股票发行申购，所申报的金额为该基金总资产的30%
53、一般情况下，以下基金信息的披露时间无法事先预见的是__。
A．临时信息披露
B．基金年度报告
C．基金托管协议
D．基金份额净值公告
54、对基金营销反响弱的客户更加重视__。
A．基金产品的未来收益
B．新产品、新效劳
C．销售机构的营销与效劳
D．基金产品的外在表现形式
55、一般来讲，差异性市场策略的实施依赖于__。
A．大规模的广告宣传与促销
B．一定数量的客户提供专人理财效劳
C．剧烈的基金销售市场竞争
D．销售机构产品、效劳的创新与优化
56、根据基金投资理念的不同，可以将基金分为__。
A．封闭式基金与开放式基金
B．契约型基金与公司型基金
C．离岸基金与在岸基金
D．主动型基金与被动型基金
57、由于QDⅡ基金主要投资于境外市场，与仅投资于境内证券市场的其他开放式基金相比，在募集认购的具体规定上有如下__特点。
A．出售QDⅡ基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格与经营外汇业务资格
B．QDⅡ基金份额只可以用人民币进展认购
C．基金管理人可以根据产品特点确定QDⅡ及基金份额面值的大小
D．QDⅡ基金份额可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购
58、优先认股权是指__。
A．当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利
B．当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、以市价优先认购一定数量新发行股票的权利
C．当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的以低于市价的某一特定价格优先认购任意数量新发行股票的权利
D．当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、以高于市价的某一特定价格优先认购任意数量新发行股票的权利
59、在我国，可以向中国证监会申请基金代销业务资格，从事基金代销业务的有__。
A．证券公司
B．商业银行
C．专业基金销售机构
D．证券投资咨询机构
60、某股份公司拟向社会公众公开发行股票并上市，该公司发行前注册资本为亿元，假设公司没有内部职工股，股票发行价格为1元/股，那么其首次发行的普通股数量不得少于__万股。
A．1800
B．2118
C．3000
D．4000
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