2023年秋东财证券发行与交易实务X在线作业一.doc

(单项选择题) 1: 证券企业应建立以()为关键风险控制指标体系。
A: 净资产
B: 利润率
C: 净资本
D: 总资产
正确答案:
(单项选择题) 2: 证券企业净资本或者其余风险控制指标不符合要求标准，中国证监会派出机构应该责令证券企业限期改过，在5个工作日制订并报送整改计划，整改期限最长不超出()个工作日。
A: 10
B: 20
C: 30
D: 15
正确答案:
(单项选择题) 3: 《企业法》第一百二十四条要求："上市企业设董事会秘书，负责企业股东大会和董事会会议筹备、文件保管以及企业股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。"上市企业董事会秘书是企业高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘请或解聘。企业董事或者其余高级管理人员能够兼任企业董事会秘书。
A: 董事长董事会
B: 总经理董事会
C: 股东大会董事长
D: 董事长监事会
正确答案:
(单项选择题) 4: 依据《证券企业风险控制指标管理方法》要求，证券企业净资本与各项风险准备之和百分比不得低于()。
A: 10％
B: 100％
C: 30％
D: 50％
正确答案:
(单项选择题) 5: 按照融资过程中金融中介所起作用不一样，能够把企业融资方式分为()。
A: 直接融资与间接融资
B: 内部融资与间接融资
C: 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资
正确答案:
(单项选择题) 6: 依照《企业法》要求，全体发起人货币出资金额不得低于企业注册资本()。
A: 20％
B: 50％
C: 10％
D: 30％
正确答案:
(单项选择题) 7: 证券企业承销股票，应该按负担包销义务承销金额()计算风险准备。
A: 20％
B: 30％
C: 50％
D: 100％
正确答案:
(单项选择题) 8: 《企业法》第一百二十三条要求："上市企业设置独立董事，详细方法由国务院要求。"上市企业独立董事是指不在企业担任除董事外其余职务，并与其所受聘上市企业及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立、客观判断关系董事。独立董事是董事会组员，由()选举和更换。
A: 股东大会
B: 监事会
C: 董事会
D: 总经理
正确答案:
(单项选择题) 9: ()是对企业账面价值和实际价值背离较大主要固定资产和流动资产按照国家要求方法、标准进行重新估价。
A: 价值重估
B: 股价评定
C: 资产评定
D: 账务清理
正确答案:
(单项选择题) 10: 不属于内部融资特点是()。
A: 自主性
B: 有限性
C: 低成本性，低风险性
D: 高效率性
正确答案:
(单项选择题) 11: 1994年我国政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为()。
A: 中国工商银行
B: 中国农业银行
C: 国家开发银行
D: 中国进出口银行
正确答案:
(单项选择题) 12: （）意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架终止，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营新时代。
A: 《证券法》
B: 《格拉斯－斯蒂格尔法》
C: 《金融服务当代化法案》
D: 《企业法》
正确答案:
(单项选择题) 13: 发行监管制度关键内容是()。
A: 发行规模控制
B: 股票发行决定权归属
C: 发行价格决定
D: 保荐人监管
正确答案:
(多项选择题) 1: 净收入理论理论假定包含()。
A: 当企业融资结构改变时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，也即企业债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量改变而改变
B: 债务融资税前成本比股票融资成本低。依照以上假定，当企业增加债券融资比重时，融资总成本会下降
C: 因为降低融资总成本会增加企业市场价值，所以，在企业融资结构中，伴随债务融资数量增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提升
D: 当企业以100％债券进行融资时，企业市场价值会达成最大
正确答案:
(多项选择题) 2: 关于法人财产权，以下说法正确是()。
A: 规范企业能够有效地实现出资者全部权与企业法人财产权分离
B: 在企业改组为股份企业后，企业拥有包含各出资者投资各种财产而形成法人财产权
C: 法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产经营问题
D: 企业法人财产独立性是企业参加市场竞争首要条件，是企业作为独立民事主体存在基础，也是企业作为市场生存和发展主体必要条件。政府部门只有在尊重法人财产权独立情况下，实施政企分开，才能推进股份企业成长和发展
正确答案:
(多项选择题) 3: 直接融资特点是()。
A: 直接性，即资金盈余方和短缺方不经过金融中介，而是直接在金融市场上达成协议，融通资金
B: 流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现
C: 间接性
D: 流动性差
正确答案:
(多项选择题) 4: 广义投资银行业务包含众多资本市场活动，即包含()。
A: 企业融资、并购顾问
B: 股票和债券等金融产品销售和交易
C: 资产管理
D: 风险投资业务
正确答案:
(多项选择题) 5: 账务清理是指对企业()等基本财务情况进行全方面查对和清理，以及对企业各项内部资金往来进行全方面查对和清理，以确保企业账账相符、账证相符，促进企业账务全方面、准确和真实。
A: 各种银行账户
B: 会计核实科目
C: 库存现金
D: 有价证券
正确答案:
(多项选择题) 6: 投资银行业务资格包含()。
A: 股票(含B股)承销及上市保荐资格
B: 可转换企业债券承销及上市保荐资格
C: 国债承销及上市保荐资格
D: 企业债券承销及上市保荐资格
正确答案:
(多项选择题) 7: 首次公开发行股票主体资格要求包含()。
A: 发行人应该是依法设置且正当存续股份有限企业。经国务院同意，有限责任企业在依法变更为股份有限企业时，能够采取募集设置方式公开发行股票
B: 发行人自股份有限企业成立后，连续经营时间应该在3年以上，但经国务院同意除外。有限责任企业按原账面净资产值折股整体变更为股份有限企业，连续经营时间能够从有限责任企业成立之日起计算
C: 发行人注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资资产财产权转移手续已办理完成，发行人主要资产不存在重大权属纠纷
D: 发行人股权清楚，控股股东和受控股股东、实际控制人支配股东持有发
正确答案:
(多项选择题) 8: 依照《证券发行与承销管理方法》，首次公开发行股票能够依照实际情况，采取()方式。
A: 向战略投资者配售
B: 向参加网下配售询价对象配售
C: 向参加网上发行投资者配售
D: 向战略投资者分配
正确答案:
(多项选择题) 9: 1952年，美国大卫·杜兰特把当初对资本结构看法划分为()。
A: 净收入理论
B: 净经营收入理论
C: 介于二者之间传统折中理论
D: MM理论
正确答案:
(多项选择题) 10: 企业融资是指企业获取资金方式。依照不一样标准，能够对企业融资方式进行不一样分类。以下说法正确是()。
A: 能够按照融资过程中资金起源不一样方式，把企业融资方式分为内部融资和外部融资
B: 按照融资过程中金融中介所起作用不一样，能够把企业融资方式分为直接融资与间接融资
C: 按照融资过程中企业与投资者所形成不一样产权关系，能够把企业融资方式分为股权融资与债务融资
D: 按照融资期限不一样，能够把企业融资方式分为短期融资与长久融资
正确答案:
(多项选择题) 11: 证券企业有以下()行为，除负担《证券法》要求法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参加证券承销：
A: 提前泄露证券发行信息
B: 以不正当竞争伎俩招揽承销业务
C: 在承销过程中不按要求披露信息
D: 在承销过程中实际操作与报送中国证监会发行方案不一致
正确答案:
(多项选择题) 12: 净经营收入理论理论假定包含()。
A: 不论企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变
B: 当企业增加债务融资时，股票融资成本就会上升。原因在于股票融资增加会因为额外负债增加，使企业风险增大，促使股东要求更高回报
C: 企业能够经过增加成本较低负债融资而抵消成本较高股权融资影响，以降低融资成本和风险
D: 负债百分比高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构改变而改变
正确答案:
(单项选择题) 1: 证券企业应建立以()为关键风险控制指标体系。
A: 净资产
B: 利润率
C: 净资本
D: 总资产
正确答案:
(单项选择题) 2: 证券企业净资本或者其余风险控制指标不符合要求标准，中国证监会派出机构应该责令证券企业限期改过，在5个工作日制订并报送整改计划，整改期限最长不超出()个工作日。
A: 10
B: 20
C: 30
D: 15
正确答案:
(单项选择题) 3: 《企业法》第一百二十四条要求："上市企业设董事会秘书，负责企业股东大会和董事会会议筹备、文件保管以及企业股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。"上市企业董事会秘书是企业高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘请或解聘。企业董事或者其余高级管理人员能够兼任企业董事会秘书。
A: 董事长董事会
B: 总经理董事会
C: 股东大会董事长
D: 董事长监事会
正确答案:
(单项选择题) 4: 依据《证券企业风险控制指标管理方法》要求，证券企业净资本与各项风险准备之和百分比不得低于()。
A: 10％
B: 100％
C: 30％
D: 50％
正确答案:
(单项选择题) 5: 按照融资过程中金融中介所起作用不一样，能够把企业融资方式分为()。
A: 直接融资与间接融资
B: 内部融资与间接融资
C: 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资
正确答案:
(单项选择题) 6: 依照《企业法》要求，全体发起人货币出资金额不得低于企业注册资本()。
A: 20％
B: 50％
C: 10％
D: 30％
正确答案:
(单项选择题) 7: 证券企业承销股票，应该按负担包销义务承销金额()计算风险准备。
A: 20％
B: 30％
C: 50％
D: 100％
正确答案:
(单项选择题) 8: 《企业法》第一百二十三条要求："上市企业设置独立董事，详细方法由国务院要求。"上市企业独立董事是指不在企业担任除董事外其余职务，并与其所受聘上市企业及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立、客观判断关系董事。独立董事是董事会组员，由()选举和更换。
A: 股东大会
B: 监事会
C: 董事会
D: 总经理
正确答案:
(单项选择题) 9: ()是对企业账面价值和实际价值背离较大主要固定资产和流动资产按照国家要求方法、标准进行重新估价。
A: 价值重估
B: 股价评定
C: 资产评定
D: 账务清理
正确答案:
(单项选择题) 10: 不属于内部融资特点是()。
A: 自主性
B: 有限性
C: 低成本性，低风险性
D: 高效率性
正确答案:
(单项选择题) 11: 1994年我国政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为()。
A: 中国工商银行
B: 中国农业银行
C: 国家开发银行
D: 中国进出口银行
正确答案:
(单项选择题) 12: （）意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架终止，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营新时代。
A: 《证券法》
B: 《格拉斯－斯蒂格尔法》
C: 《金融服务当代化法案》
D: 《企业法》
正确答案:
(单项选择题) 13: 发行监管制度关键内容是()。
A: 发行规模控制
B: 股票发行决定权归属
C: 发行价格决定
D: 保荐人监管
正确答案:
(多项选择题) 1: 净收入理论理论假定包含()。
A: 当企业融资结构改变时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，也即企业债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量改变而改变
B: 债务融资税前成本比股票融资成本低。依照以上假定，当企业增加债券融资比重时，融资总成本会下降
C: 因为降低融资总成本会增加企业市场价值，所以，在企业融资结构中，伴随债务融资数量增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提升
D: 当企业以100％债券进行融资时，企业市场价值会达成最大
正确答案:
(多项选择题) 2: 关于法人财产权，以下说法正确是()。
A: 规范企业能够有效地实现出资者全部权与企业法人财产权分离
B: 在企业改组为股份企业后，企业拥有包含各出资者投资各种财产而形成法人财产权
C: 法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产经营问题
D: 企业法人财产独立性是企业参加市场竞争首要条件，是企业作为独立民事主体存在基础，也是企业作为市场生存和发展主体必要条件。政府部门只有在尊重法人财产权独立情况下，实施政企分开，才能推进股份企业成长和发展
正确答案:
(多项选择题) 3: 直接融资特点是()。
A: 直接性，即资金盈余方和短缺方不经过金融中介，而是直接在金融市场上达成协议，融通资金
B: 流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现
C: 间接性
D: 流动性差
正确答案:
(多项选择题) 4: 广义投资银行业务包含众多资本市场活动，即包含()。
A: 企业融资、并购顾问
B: 股票和债券等金融产品销售和交易
C: 资产管理
D: 风险投资业务
正确答案:
(多项选择题) 5: 账务清理是指对企业()等基本财务情况进行全方面查对和清理，以及对企业各项内部资金往来进行全方面查对和清理，以确保企业账账相符、账证相符，促进企业账务全方面、准确和真实。
A: 各种银行账户
B: 会计核实科目
C: 库存现金
D: 有价证券
正确答案:
(多项选择题) 6: 投资银行业务资格包含()。
A: 股票(含B股)承销及上市保荐资格
B: 可转换企业债券承销及上市保荐资格
C: 国债承销及上市保荐资格
D: 企业债券承销及上市保荐资格
正确答案:
(多项选择题) 7: 首次公开发行股票主体资格要求包含()。
A: 发行人应该是依法设置且正当存续股份有限企业。经国务院同意，有限责任企业在依法变更为股份有限企业时，能够采取募集设置方式公开发行股票
B: 发行人自股份有限企业成立后，连续经营时间应该在3年以上，但经国务院同意除外。有限责任企业按原账面净资产值折股整体变更为股份有限企业，连续经营时间能够从有限责任企业成立之日起计算
C: 发行人注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资资产财产权转移手续已办理完成，发行人主要资产不存在重大权属纠纷
D: 发行人股权清楚，控股股东和受控股股东、实际控制人支配股东持有发
正确答案:
(多项选择题) 8: 依照《证券发行与承销管理方法》，首次公开发行股票能够依照实际情况，采取()方式。
A: 向战略投资者配售
B: 向参加网下配售询价对象配售
C: 向参加网上发行投资者配售
D: 向战略投资者分配
正确答案:
(多项选择题) 9: 1952年，美国大卫·杜兰特把当初对资本结构看法划分为()。
A: 净收入理论
B: 净经营收入理论
C: 介于二者之间传统折中理论
D: MM理论
正确答案:
(多项选择题) 10: 企业融资是指企业获取资金方式。依照不一样标准，能够对企业融资方式进行不一样分类。以下说法正确是()。
A: 能够按照融资过程中资金起源不一样方式，把企业融资方式分为内部融资和外部融资
B: 按照融资过程中金融中介所起作用不一样，能够把企业融资方式分为直接融资与间接融资
C: 按照融资过程中企业与投资者所形成不一样产权关系，能够把企业融资方式分为股权融资与债务融资
D: 按照融资期限不一样，能够把企业融资方式分为短期融资与长久融资
正确答案:
(多项选择题) 11: 证券企业有以下()行为，除负担《证券法》要求法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参加证券承销：
A: 提前泄露证券发行信息
B: 以不正当竞争伎俩招揽承销业务
C: 在承销过程中不按要求披露信息
D: 在承销过程中实际操作与报送中国证监会发行方案不一致
正确答案:
(多项选择题) 12: 净经营收入理论理论假定包含()。
A: 不论企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变
B: 当企业增加债务融资时，股票融资成本就会上升。原因在于股票融资增加会因为额外负债增加，使企业风险增大，促使股东要求更高回报
C: 企业能够经过增加成本较低负债融资而抵消成本较高股权融资影响，以降低融资成本和风险
D: 负债百分比高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构改变而改变
正确答案: