2023年南开秋财务法规在线作业第二版.doc

(单项选择题) 1: 股票发行采取溢价发行，其发行价格由以下哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？
A: 发行人与代销证券企业
B: 发行人与包销证券企业
C: 发行人与证券交易所
D: 发行人与承销证券企业
正确答案:
(单项选择题) 2: 银行风险是指银行在经营过程中，因为各种不确定原因影响，而使其()蒙受损失可能性。
A: 存款
B: 资产和预期收益
C: 声誉
D: 自有资本金
正确答案:
(单项选择题) 3: 依照我国《证券法》要求，证券企业能否从事证券自营业务？
A: 证券企业均能够从事证券自营业务
B: 证券企业均不得从事证券自营业务
C: 证券企业只能从事由包销产生证券自营业务
D: 一部分证券企业能够从事证券自营业务
正确答案:
(单项选择题) 4: 有限责任企业签发股东出资证实书应该载明()
A: 法定代表人
B: 企业登记日期
C: 股东姓名或者名称及住所
D: 企业注册资本
正确答案:
(单项选择题) 5: 因为银行业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场信心，所以，银行通常将()看做对其市场价值最大威胁。
A: 市场风险
B: 声誉风险
C: 法律风险
D: 流动性风险
正确答案:
(单项选择题) 6: 会计监督是指()。
A: 单位内部监督
B: 国家监督
C: 社会监督
D: 以上均是
正确答案:
(单项选择题) 7: 我国企业法及证券法所指"证券转让"是指以下哪一选项性质？
A: 证券买卖
B: 证券继承
C: 证券质押
D: 证券借贷
正确答案:
(单项选择题) 8: 以下关于股份有限企业董事陈说，错误是 ()
A: 每届任期不得超出三年
B: 任期届满能够连选连任
C: 一个股份有限企业最多可有十九位董事董事
D: 在任期内辞职造成董事会组员低于法定人数，不论何种情况下，在改选出董事就任前，辞职董事也不应再推行其董事职务
正确答案:
(单项选择题) 9: 以下关于信托财产独立性说法哪一个是不正确()。
A: 信托财产不属于受托人破产财产
B: 信托财产不属于受托人遗产
C: 信托财产不属于受托人固有财产
D: 受托人能够用其固有财产同信托财产进行交换
正确答案:
(单项选择题) 10: 依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产原因
A: 严重亏损
B: 资不抵债
C: 不能支付到期债务
D: 因经营管理不善造成严重亏损
正确答案:
(单项选择题) 11: 我国《票据法》票据品种未包含()。
A: 人民银行发行央行票据
B: 银行本票
C: 定额本票
D: 不定额本票
正确答案:
(单项选择题) 12: 开证银行若受理申请人开证申请，应收取不少于开证金额()确保金。
A: 20%
B: 30%
C: 40%
D: 50%
正确答案:
(单项选择题) 13: 蓝天股份企业(上市企业)董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人全部蓝天股份企业股票质押给乙，借款10万元。关于该事例中质押协议效力以下表述中，哪一个是正确?
A: 质押协议自甲与乙订立质押协议之日生效
B: 质押协议自甲与乙办理质押协议登记之日生效
C: 质押协议自甲取得乙借款之日生效
D: 质押协议因甲股票不能设定质押而无效
正确答案:
(单项选择题) 14: 背书行为有效是()。
A: 将汇票金额3万元背书转让2万元
B: 背书时记载不得转让
C: 质押背书被背书人作转让背书
D: 委托收款背书被背书人作转让背书
正确答案:
(单项选择题) 15: 向社会公开发行证券票面总值超出多少，应该由承销团承销？
A: 3000万元
B: 1500万元
C: 6000万元
D: 5000万元
正确答案:
(单项选择题) 16: 自然人在票据上签章()。
A: 应该采取署名形式
B: 应该采取盖章形式
C: 应该采取署名加盖章形式
D: 能够采取署名或者盖章，或者署名加盖章形式
正确答案:
(单项选择题) 17: 成长型基金基本目标为()。
A: 追求稳定经常性收入
B: 追求资本增值
C: 追求超越市场表现投资业绩
D: 经常性收入与资本增值兼顾
正确答案:
(单项选择题) 18: 公益信托信托契约()。
A: 能够中途解除
B: 受托人工作变动时能够解除
C: 受托人疾病死亡时能够解除
D: 不得中途解除
正确答案:
(单项选择题) 19: 会计从业资格证书年度检验验证制度，通常()进行一次。
A: 六个月
B: 一年
C: 二年
D: 三年
正确答案:
(单项选择题) 20: 依照《企业法》，单独或共计持有股份有限企业()以上股份股东，有权向股东大会提出暂时提案
A: 百分之三
B: 百分之五
C: 百分之十
D: 百分之十五
正确答案:
(多项选择题) 1: 下面关于委托人描述正确有 ()。
A: 委托人必须是财产正当拥有者
B: 委托人必须是完全民事行为能力法人
C: 委托人能够是一个人，也能够是多个人
D: 委托人与受益人能够是同一人
E: 禁治产人也能够充当委托人
正确答案:
(多项选择题) 2: 《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人受托职责包含但不限于以下要求()。
A: 基金管理人推行基金财产投资运作
B: 基金托管人推行基金财产托管
C: 实施相互监督
D: 因对方行为造成基金财产或基金持有些人损失时，另一方负连带责任
正确答案:
(多项选择题) 3: 《商业银行法》要求，商业银行贷款，实施()制度。
A: 审贷分离
B: 分级审批
C: 禁止信用贷款
D: 禁止向关系人发放贷款
E: 统一授信
正确答案:
(多项选择题) 4: 国有独资企业董事会职权主要有()。
A: 行使股东会部分职权，决定企业一些重大事项
B: 决定企业合并、分立
C: 决定企业经营计划和投资方案
D: 决定企业内部管理机构设置
正确答案:
(多项选择题) 5: 信托财产独立性表现在()。
A: 受托人信托财产应与受托人固有财产分开
B: 不一样委托人信托财产应该分开，分别核实
C: 信托财产应与委托人其余财产分开
D: 受托人信托财产应与受益人固有财产分开
正确答案:
(多项选择题) 6: 经典个人信托业务是()。
A: 投资信托
B: 生前信托
C: 职员持股信托
D: 身后信托
正确答案:
(多项选择题) 7: 依照信托财产不一样，不动产信托能够分为()。
A: 房屋信托
B: 设备信托
C: 土地信托
D: 租赁型土地信托
正确答案:
(多项选择题) 8: 商业银行实施以下行为中，哪些是违反商业银行法()。
A: 用拆借资金填补联行汇差头寸不足
B: 向行长配偶任职企业发放信用贷款
C: 与关系亲密客户达成代销企业债卷协议
D: 要求借款人不提供担保，一律不发放贷款
正确答案:
(多项选择题) 9: 依照《会计法》要求，以下各项中，单位出纳人员不得兼任工作有()。
A: 稽核
B: 会计档案保管
C: 银行存款日志账登记工作
D: 费用账目登记工作
正确答案:
(多项选择题) 10: 属于票据债务人有()。
A: 出票人
B: 背书人
C: 确保人
D: 承兑人
E: 支票付款人
正确答案:
(多项选择题) 11: 依照《会计人员继续教育暂行要求》，以下各项中，属于会计人员继续教育内容有()。
A: 会计法规制度
B: 财务管理
C: 会计法规制度
D: 会计职业道德规范
正确答案:
(多项选择题) 12: 依照《商业银行法》，商业银行资金利用方式包含：()
A: 信贷资产
B: 票据贴现
C: 同业拆放
D: 存放同业
E: 直接投资
正确答案:
(多项选择题) 13: 国有独资企业股东权由()行使
A: 由国有独资企业股东会行使
B: 由国家授权投资机构或国家授权部门亲自行使
C: 国有独资企业董事会经过授权也能够行使部分股东职权
D: 国有独资企业监事会行使
正确答案:
(多项选择题) 14: 以下各项中，属于《会计法》要求行政处罚形式有()。
A: 罚款
B: 警告
C: 吊销税务登记证
D: 吊销会计从业资格证书
正确答案:
(多项选择题) 15: 1995年10月2日张某向刘某借款元，同 时订立了一份质押 协议 ，由张某于1995年10月5日 将一头受胎母牛作为质物交付给刘某。同年11月8 日母牛产小牛一只。以下表述哪些是正确?
A: 质押协议生效时间为1995年10月2日
B: 质押协议生效时间为1995年10月5日
C: 小牛应归张某全部
D: 刘某在接收还款前有权占有小牛
正确答案:
(多项选择题) 16: 以下信托业务中属于他益信托业务有：()。
A: 贷款信托
B: 身后信托
C: 生前信托
D: 赡养信托
E: 宣言信托
正确答案:
(多项选择题) 17: 持票人可自由选择是否提醒承兑汇票有()。
A: 定日付款汇票
B: 见票即付汇票
C: 见票后定时付款汇票
D: 出票后定时付款汇票
E: 出票人命令提醒承兑汇票
正确答案:
(多项选择题) 18: 信托财产具备特征是()。
A: 独立性
B: 相关性
C: 物上代位性
D: 有限性
正确答案:
(多项选择题) 19: 某商业银行发放以下贷款，应计入不良贷款有？()
A: 甲企业一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
B: 乙企业一笔房地产项目贷款于6月到期，7月该项目因资金短缺而停建
C: 丙企业一笔委托贷款于9月到期，7月该企业已进入破产清算程序
D: 丁企业一笔拖欠多年固定资产贷款，现已按要求以呆账准备金给予冲销
正确答案:
(多项选择题) 20: 在民事信托业务中包括民事法律范围包含()。
A: 劳动法
B: 继承法
C: 保险法
D: 民法
正确答案:
(判断题) 1: 依据我国《商业银行法》要求，商业银行不得发放信用贷款
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 2: 上市企业必须依照法律、行政法规要求，公开企业经营情况、财务情况、企业包括重大诉讼等事项。
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 3: 中国人民银行各分支机构具备独立法人资格
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 4: 商业银行经营货币时只转让使用权，保留全部权。
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 5: 封闭式基金募集不得超出国务院证券监督管理机构核准基金募集期限，现在通常为6个月。
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 6: 基金管理企业董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 7: 行政机关实施行政处罚时，应该责令当事人改过或者限期改过违法行为 。
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 8: 会计从业资格证书实施注册登记和年检制度。
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 9: 企业型基金中保管企业在信托关系中处于委托人地位。
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(判断题) 10: 信托关系中，受托人不负担信托协议内损失风险
A: 错误
B: 正确
正确答案:
(单项选择题) 1: 股票发行采取溢价发行，其发行价格由以下哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？
A: 发行人与代销证券企业
B: 发行人与包销证券企业
C: 发行人与证券交易所
D: 发行人与承销证券企业
正确答案:
(单项选择题) 2: 银行风险是指银行在经营过程中，因为各种不确定原因影响，而使其()蒙受损失可能性。
A: 存款
B: 资产和预期收益
C: 声誉
D: 自有资本金
正确答案:
(单项选择题) 3: 依照我国《证券法》要求，证券企业能否从事证券自营业务？
A: 证券企业均能够从事证券自营业务
B: 证券企业均不得从事证券自营业务
C: 证券企业只能从事由包销产生证券自营业务
D: 一部分证券企业能够从事证券自营业务
正确答案:
(单项选择题) 4: 有限责任企业签发股东出资证实书应该载明()
A: 法定代表人
B: 企业登记日期
C: 股东姓名或者名称及住所
D: 企业注册资本
正确答案:
(单项选择题) 5: 因为银行业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场信心，所以，银行通常将()看做对其市场价值最大威胁。
A: 市场风险
B: 声誉风险
C: 法律风险
D: 流动性风险
正确答案:
(单项选择题) 6: 会计监督是指()。
A: 单位内部监督
B: 国家监督
C: 社会监督
D: 以上均是
正确答案:
(单项选择题) 7: 我国企业法及证券法所指"证券转让"是指以下哪一选项性质？
A: 证券买卖
B: 证券继承
C: 证券质押
D: 证券借贷
正确答案:
(单项选择题) 8: 以下关于股份有限企业董事陈说，错误是 ()
A: 每届任期不得超出三年