资源描述
金额篇
一、金融市场体系
1.发行人首次公开发行股票后申请其股票主板上市，应该符合条件：企业股本总额不少于人民币五千万元;公开发行股份达成企业股份总数25%以上;企业股本总额超出人民币四亿元，公开发行股份百分比为10%以上。
2.债券型上市企业必须符合条件：企业债券实际发行额不少于人民币5000万元;股份有限企业净资产不低于人民币3000万元，有限责任企业净资产不低于人民币6000万元。
3.发行人首次公开发行股票后申请其股票创业板上市，应该符合条件：企业股本总额不少于人民币三千万元;公开发行股份达成企业股份总数25%以上;企业股本总额超出人民币四亿元，公开发行股份百分比为10%以上。
二、证券市场主体
1.证券资产管理业务：证券企业从事资产管理业务，企业净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合关于监管要求，设置限定性集合资产管理计划净资本限额为3亿元，设置非限定性集合资产管理计划净资本限额为5亿元。
2.证券企业设置限定性集合资产管理计划，接收单个客户资金数额不得低于人民币5万元;设置非限定性集合资产管理计划，接收单个客户资金数额不得低于人民币10万元。
3.会计师事务所申请证券资格条件：净资产不少于500万元;会计师事务所职业保险累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元;上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元。
4.申请证券、期货投资咨询机构具备条件：有100万元人民币以上注册资本。
5.申请证券评级业务许可条件：具备中国法人资格，实收资本与净资本资产均不少于人民币万元。
6.资产评定机构申请条件：净资产不少于200万元;最近3年评定业务收入共计不少于万元，且每年不少于500万元。
7.证券金融企业组织形式为股份有限企业，注册资本不少于人民币60亿元，注册资本应该为实收资本，其股东应该用货币出资。
8.证券登记结算企业设置条件：自有资金不少于人民币2亿元。
9.向不特定对象发行证券票面总值超出人民币5000万元，应该由承销团承销。承销团由主承销商和参加承销证券企业组成。
三、股票
首次公开发行股票并上市发行人财务指标应满足要求：最近三个会计年度净利润均为正数且累计超出人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据;最近3个会计年度经营活动产生现金流净额累计超出人民币5000万元或者近3个会计年度营业收入累计超出人民币3亿元;发行前股本、总额不少于人民币3000万元。
四、债券
1.中小非金融企业集合票据发行规模要求：任一企业集合票据待偿还余额不得超出该企业净资产40%，任一企业集合票据募集资金额不超出2亿元人民币，单只集合票据注册金额不超出10亿元人民币。
2.证券企业债券条款设计：公开发行债券每份面值为100元;定向发行债券应该采取记账方式向合格投资者发行，每份面值为50万元，每一合格投资者认购债券不得低于面值100万元。
五、证券投资基金与衍生工具
1.公开募集基金管理人条件：注册资本不低于1亿元，且必须为实缴货币资本。
2.可转换企业债券发行条件：发行可转换为股票企业债券上市企业，股份有限企业净资产不低于人民币3000万元，有限责任企业净资产不低于人民币6000万元;发行分离交易可转换企业债券上市企业，其最近1期末经审计净资产不低于人民币15亿元。
3.信托投资企业担任特定目标信托受托机构应该具备条件：注册资本不低于5亿元人民币，而且最近3年年末净资产不低于5亿元人民币。
日期篇
一、金融市场体系
1.1983年9月国务院决定中国人民银行专门行使中央银行职能，1992年成立了中国证券监督管理委员会、1998年成立了中国保险监督管理委员会、银监会正式挂牌运作，标志着中国金融业形成了“三驾马车”式垂直分业监管体制，自此“一行三会”监管架构正式形成。
2.5月，经国务院同意，中国证监会批复同意深圳证券交易所在主板市场内设置中小板块。
3.7月16日正式创办三板市场，官方名称是“代办股份转让系统”。
4.上海证交所成立于1990年11月26日，同年12月19日开业，归属中国证监会直接管理。
5.深圳证交所成立于1990年12月1日，1991年7月3日正式营业。
6.股票型上市企业：在最近3年内无重大违法行为，财务会计汇报无虚假记载;开业在3年以上，最近3年连续营利。
7.债券型上市企业：企业债券期限为1年以上。
8.全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件：依法设置且存续满2年。
9.全国中小企业股份转让系统投资者条件，对于个人投资者：具备2年以上证券投资经验。
10.区域性股权交易市场(又称区域性市场、区域股权 市场、第四板市场)天津股权交易所成立，是此次浪潮开始标志性起点。
二、证券市场主体
1.中国人民银行从起开始发行中央银行票据，期限从3个月到三年不等。
2.9月29日，中国投资有限责任企业(简称中投企业)正式挂牌成立。
3.企业年金基金不得直接投资于权证，但因投资股票、分离交易可转换债等投资品种而衍生取得权证，应该在权证上市交易之日起10个交易日内卖出。
4.证券企业监管制度中信息报送与披露制度要求：信息报送制度，应该自每一个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度汇报，自每个月结束之日起7个工作日内送月度汇报。
5.证券资产管理业务人员具备证券从业资格，且无不良行为统计，其中具备3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历人员不少于5人。
6.证券企业申请融资融券业务资格，应该具备条件：具备证券经济业务资格;企业最近2 年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间情形;财务情况良好，最近2 年各项风险控制指标连续符合要求，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后要求;信息系统安全稳定运行，最近1 年未发生因企业管理问题造成重大事件。
7.IB业务资格条件：申请日前6个月各项风险控制指标符合要求标准。
8.直投子企业非全资下属机构、直投基金负债期限不得超出12个月，负债余额不得超出注册资本或实缴出资总额30%。
9.投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上经验。
10.会计师事务所申请证券资格应具备条件：依法成立5年以上;注册会计师不少于200人，近5年持有注册会计师证书且连续执业不少于120人;最少有25名以上合作人，且半数以上合作人最近在本会计师事务所连续执业3年以上。
11.注册会计师申请证券许可证条件：取得注册会计师证书1年以上;执业质量和执业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。
12.申请证券评级业务许可条件：最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到刑事处罚;最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织。商业银行等机构无不良统计。
13.证券金融企业向证券企业转融通期限不能超出6个月。
14.证券金融企业应该妥善保留推行要求职责所形成各类文件、资料，保留期限不少于。
15.证券协会会员大会每4年最少召开一次，理事会认为有必要或1/3以上会员联名提议时，可召开暂时会员大会。
三、股票
1.除权除息日，通常为股权登记日之后一个工作日，本日之后(含本日)买入股票不再享受本期股利
2.股权分置改革：改革后企业原非流通股股份出售应该恪守要求是自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或转让;持有上市企业股份总数5%以上原非流通股股东在上述要求满期后，经过证券交易出售原非流通股股份，出售数量占股份总数百分比在12个月内不得超出5%，在24个月内不得超出10%。
3.股票承销期不能少于10日，不能超出90日。
4.送股及转增股本产生新增可上市流通股份在股权登记日后第二个交易日上市流通。
5.首次公开发行股票发行企业，连续营业时间应该在3年以上，最近3年内主营业务、高级管理人员、实际控制人没有重大改变;最近3个会计年度净利润均为正数且超出人民币3000万元，最近3年会计年度经营活动产生现金流量净额累计超出人民币5000万元，或者最近三个会计年度营业收入累计超出人民币3亿元;最近一期期末无形资产占净资产百分比不超出20%，最近1期期末不存在未填补亏损。
6.上司企业非公开发行股票应符合条件：发行价格不低于定价基准日前20个交易日企业股票均价90%;此次发行股份自发行结束之日起，12个月内不得转让;控股股东。实际控制人及其控制企业认购股份，36个月内不得转让。
7.上市企业发行新股条件：上市企业最近36个月内财务会计文件无虚假记载，不存在重大违法行为。
8.向不特定对象公开募集股份(增发)条件：最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%;发行价格不应低于公告招股意向书前20个交易日企业股票均价前一交易日均价。
9.首次公开发行股票，并在创业板上市发行人，应具备一定资产规模，即最近一期末净资产不少于万元，发行后股本总额不少于3000万元。
四、债券
1.债券到期期限：是指债券从发行之日起至偿清本息之日止时间。
2.商业银行次级债券固定时限不低于5年(含5年)
3.混合资本债券：我国混合资本债券是指商业银行为补充隶属资本发行、清偿次序位于股权资本之前但列在通常债务和次级债务之后、期限在以上、发行之日起内不可赎回债券。
4.保险企业次级债务期限在5年以上(含5年)
5.企业债券融资券最长久限不超出365天;超短融资券是期限在270天(9个月)以内短期融资券。
6.我国企业债券是指企业依照法定程序发行、约定在1年以上期限内还本付息有价证券。
7.中小企业私募债募集资金用途相对灵活，期限较银行贷款长，通常为2年。
8.商业银行发行金融债券应具备条件：最近3年连续营利;最近3年没有重大违法、违规行为。
9.政策性银行和商业银行申请金融债券发行应报送文件：发行人近3年经审计财务汇报及审计汇报。
10.金融债券发行人应在每期金融债券发行前5个工作日将相关发行申请文件报中国人民银行立案，并按中国人民银行要求披露关于信息;发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在要求期限内完成发行;金融债券发行结束后10个工作日内，发行人应向中国人民银行书面汇报金融债券发行情况。
11.最近36个月内企业财务会计文件存在虚假记载，或企业存在其余重大违法行为不得发行企业债券。
12.债券承销可采取包销和代销方式，承销或者自行组织销售，销售期限不得少于10日，不得超出90日。
五、证券投资基金与衍生工具
1.封闭式基金有固定存续期限，通常在5年以上，通常为或，开放式基金没有固定时限。
2.公开募集基金管理人资格：最近3年内没有违法统计。
3.按照履约时间不一样，金融期权能够分为欧式期权(只能在期权到期日执行)、美式期权(可在期权到期日或到期日之前任何一个营业日执行)、修正美式期权(期 权到期日之前一系列要求日期执行)
4.发行可转换企业债券条件：最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类企业能够略低，不过不得低于7%。
5.可交换企业债券发行基本条件：此次发行债券金额不超出预备用于交换股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算市值70%。
百分比篇
一、金融市场体系
1.股票型上市企业必须符合条件：公开发行股份占企业股份总数25%以上;股本总额超出4亿元，向社会公开发行百分比15%以上。
2.股份有限企业采取发起设置方式设置，全体发起人首次出资额不得低于注册资本20%。
二、证券市场主体
1.单个境外投资者经过合格境外机构投资者持有一家上市企业股票，持股百分比不得超出该企业股份总额10%。
2.全部境外投资者对单个上市企业A股持股百分比总和，不超出该上市企业股份总额30%。
3.投资于权益类证券以及股票型证券投资基金资产，不得超出该计划资产净值20%。
4.会计师事务所申请证券资格、资产评定机构申请条件：最少有25名以上合作人，且50%以上合作人最近在本会计师事务所连续执业3年以上
5.证券金融企业开展转融通业务，应该向证券企业收取一定百分比确保金，确保金能够证券充抵，但货币资金占应收取确保金百分比不得低于15%。
6.证券企业应该恪守以下风险控制指标要求：
①净资本与各项风险资本准备之和百分比不得低于100%。
②对单一证券企业转融通额余额，不得超出证券金融企业净资本50%。
③融出每种证券余额不得超出该证券上市可流通市值10%。
④充抵确保金每种证券余额不得超出该证券总市值15%。
7.证券金融企业应该每年按照税后利润10%提取风险准备金。
三、股票
1.股东大会通常每年定时召开一次，当出现董事会认为必要、监事会提议召开、单独或者共计持有企业10%以上股份股东请求等情形时，也可召开暂时股东大会。
2.改革后企业原非流通股股份出售应该恪守以下要求：持有上市企业股份总数5%以上原非流通股股东在上述要求期满后，经过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占该企业股份总数百分比在12个月内不得超出5%，在24个月内不得超出10%。
3.上市非公开发行股票应符合条件：发行价格不低于定价基准日前20个交易日企业股票均价90%。
4.向原股东配售股份(配股)条件：拟配售股份数量不超出此次配售股份前股本总额30%。
四、债券
1.中小非金融企业集合票据发行规模要求：任一企业集合票据待偿还余额不得超出该企业净资产40%，任一企业集合票据募集资金额不超出2亿元人民币，单只集合票据注册金额不超出10亿元人民币。
2.期货交易有特定确保金制度，按照成交合约价值一定百分比向买卖双方收取确保金，通常是合约价值5%~10%。而远期交易是否收取或收取多少确保金由交易双方约定。
五、证券投资基金与衍生工具
1.货币市场基金投资于相关金融工具百分比应该符合以下要求：
①同一机构发行债券、非金融企业债务融资工具及其作为原始权益人资产支持证券占基金资产净值百分比共计不得超出10%，国债、中央银行票据、政策性金融债券除外。
②货币市场基金投资于有固定时限银行存款百分比，不得超出基金资产净值30%，投资于具备基金托管人资格同一商业银行银行存款占基金资产净值百分比不得超出20%，投资于不具备基金托管人资格同一商业银行银行存款占基金资产净值百分比不得超出5%。
2.货币市场基金投资组合应该符合以下要求：
①现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值百分比共计不得低于5%;
②现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期其余金融工具占基金资产净值百分比共计不得低于10%;
③到期日在10个交易日以上逆回购、银行定时存款等流动性受限资产投资占基金资产净值百分比共计不得超出30%;
④除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上情形外，债券正回购资金余额占基金资产净值百分比不得超出20%。
3.封闭式基金分配标准：封闭式基金收益分配，每年不得少于一次，封闭式基金年度利润分配百分比不得低于基金年度已实现收益90%。
4.开放式基金分配标准：开放式基金基金协议应该约定每年基金收益分配最数次数和基金分配最低百分比。实践中，许多基金协议要求：基金收益分配百分比不低于基金净收益90%。
5.发行可转换企业债券上市企业应符合要求：最近3年以现金或股票方式累计分配利润不少于最近3年实现年均可分配利润20%。
主要数字
1、记名股票能够分次缴纳出资。全体发起人首次出资额不得低于注册资本20%。以募集方式设置股份有限企业，发起人认购股份不得少于企业股份总数35%。
2、股东大会做出修改企业章程、增加或降低注册资本决议，以及企业合并、分立、解散或者变更企业形式决议，必须经出席会议股东所持表决权2/3以上经过。
3、社会募集企业申请股票上市条件之一是：向社会公开发行股份达成企业股份总数25%以上，企业股本超出4亿，向社会公开发行达成企业股本总数10%以上。
4、短期国债是1年或1年以内，中期国债是1年以上，以下，长久国债是或以上。
5、混合债券发行须在以上，且之内不能赎回。假如发行人关键资本充分率低于4%，发行人能够延期支付利息。
6、封闭式基金存续期通常在5年以上，通常为到。
7、基金份额持有些人大会由基金管理人召集召开，管理人不能召集由托管人召集，托管人也不能召集，由基金份额持有些人10%召集。
8、基金管理人注册资本不得低于1亿元人民币，且为实缴资本，主要股东注册资本不得低于3亿元。
9、基金管理费在美国通常是按基金净值1%提取，其中货币市场基金为0.25%-1%，债券基金为0.5-1%，股票为1%-1.5%，认股权证为1.5%-2.5%。在我国，通常是1.5%。债券型基金低于1%，货币基金为0.33%。
10、基金托管费。香港怡富东方小型企业信托基金托管费为0.2%，香港渣打世界投资基金管理年费：股票为0.25%，债券为0.125%。在我国，封闭基金为0.25%，开放式基金低于此。
11、基金投资者于周五申购活转换转入基金份额不享受周五和周六、周日收益，投资者于周五赎回或转换转出基金份额享受周五和周六、周日收益。
12、股票基金60%以上投资于股票，债券基金80%以上投资于债券，二者均不符合为混合基金。
13、远期汇率协议从6月15日开始在我国全国银行间同业拆借中心进行。其中，债券远期交易数额最小债券面额为10万元，交易单位为债券面额1万元，一共有8个品种，期限最短2天，最长365天，其中7天品种最为活跃。11月以来，人民币远期利率协议参考利率为三个月shibor，主要品种为1M*4M，3M*6M，9M*12M等。
14、从起新增发型彩票公益金80%上交社保基金。社保基金投资银行存款和国债百分比不得低于50%，投资股票、基金百分比不得高于40%，投资企业债券、金融债券百分比不得高于10%。
15、期货合约确保金通常为其价值5%-10%，但也有低至1%，高至18%。
16、外汇期货于1972年产生于芝加哥商业交易所。利率期货产生于1975年10月芝加哥期货交易所，年限通常为2年，5年，，30年。
17、我国上交所和深交所均要求，权证存续期是自上市之日起6个月以上，12个月以下。
18、可转换债券期限最短为1年，最长为6年，自发行之日起6个月后可转换成企业股票。
19、向不特定主体发行债券，或者向超出200人特定主体发行债券均应为公开发行。公开发行股票超出4亿元能够向战略投资者配售股票，战略投资者持股需超出12个月。参加网下询价对象才能参加网下配股，切承诺持有股票超出3个月。
20、发行股票企业股本总额不少于3千万。发行股份应达成企业总股本25%以上，企业总股本超出4亿元，应达成10%以上。
21、发行债券，企业债券应在一年以上，且发行额应不少于5千万。
22、人民币债券交易回购期限为1天至一年，交易系统按1天，7天，14天，21天，1个月，2个月，3个月，4个月，6个月，9个月，1年。交易时间为早晨9点到12点，下午1点半到4点半。
23、企业每年应提取企业利润10%作为法定公积金，公积金累计额为企业注册资本50%以上能够不再提取。股东大会能够将公积金转资本，但所剩下公积金不得少于转增前企业注册资本25%。
24、证券企业注册资本分为5千万，1亿，5亿三个标准，且应为实缴资本。其主要股东净资产不得低于2亿。
25、向不特定对象发行证券票面总额超出人民币五千万应由承销团承销。
26、证券企业经营证券经纪业务，净资本不得低于两千万；经营证券承销与保荐、自营、资产管理之一，净资本不得低于五千万；经营经纪业务和其余一项，净资本不低于一亿元；经营经纪和其余业务两项以上，净资本不低于两亿元。
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