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公司银行及同业业务相关知识试题
一、选择题
1、委托贷款：（ ABD ）
A、信托机构不承担风险
B、其利息收入全部归委托人，信托机构只收取手续费
C、委托方资金不足时，信托机构必须无条件提供贷款
D、信托机构只能在够在委托基金的限额内发放贷款
2、银行签发信用证的基础是：（ A ）
A、进出口双方买卖合同
B、购货方口头承诺
C、法律条文
D、交易双方达成的协议
3、可以背书转让的票据有（ AB ）
A、未填“现金”字样的银行汇票 B、商业汇票
C、填写“现金”字样的银行本票 D、支票
4、商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备的条件有（ ABC ）
A、 在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织
B、 与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系
C、 提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。
5、承兑人在异地的商业汇票，贴现的期限及贴现利息的计算应另加（ B ）的划款日期。
A、1天 B、3天 C、五天
6、需要在商业汇票上记载具体到期日的付款方式为（ B ）
A、见票即付 B、定日付款 C、出票后定期付款 D、见票后定期付款
7、付款人承兑商业汇票附有条件，视为（　C　）
Ａ、承兑　　Ｂ、有条件承兑　　Ｃ、拒绝承兑
8、银行汇票丧失，失票人可以凭（ B ），向出票银行请求付款或退款。
A、 公安局出具的票据遗失证明 B、人民法院出具的其享有票据权利的证明
C、汇票申请人的止付申请
9、境内机构、驻华机构开立的经常项目外汇帐户，应当按照下列哪些规定的收支范围办理收付：（ABD ）
A、《外汇帐户使用证》 B、《外商投资企业外汇登记证》
C、《外汇（转）贷款登记证》 D、《驻华机构外汇帐户备案表》）
10、外商投资企业经常项目外汇收入进入外汇结算帐户的，在外汇局核定的最高金额内保留外汇；超过最高金额的外汇，应当卖给：（ AB ）
A、指定银行 B、外汇调剂中心 C、中国人民银行
D、国家外汇管理局
11、开户金融机构为外商投资企业开立资本项目外汇帐户后，应当在《外商投资企业外汇登记证》相应栏目中注明：（ ACD ）
A、帐号 B、开户企业名称 C、币种 D、开户日期
12、境内机构通过还贷专户偿还境内中资金融机构外汇贷款本息及费用，可以持以下哪几种单据直接到开户金融机构办理：（ ABC ）
A、外汇（转）贷款登记证 B、债权人还本付息通知单
C、借款合同 D、《外汇帐户使用证》
13、境内机构应持哪些境外外汇帐户开户银行资料到外汇局备案：
（ ACD ）
A、名称 B、开户日期 C、帐号 D、开户人名称
14、境内机构应当按照外汇局批准的帐户收支范围、帐户最高金额和使用期限使用境外外汇帐户, 境外外汇帐户不得：（ BCD ）
A、混用 B、出租 C、出借 D、串用
15、境内机构应当在每季度初___________个工作日内向外汇局提供开户银行上季度对帐单复印件：（ C ）
A、5 B、10 C、15 D、20

二、填空题
1、根据结算形式的不同，结算可分为 现金结帐 和 转帐结帐 两大类。
2、信托的特点是 财产所有权的转移性、资产核算的他主性 和 收益分配的实绩性 。
3、代理业务具有 代客服务 的性质，它是在委托人与银行之间产生的一种法律行为和契约关系。
4、票据和 结算凭证 是办理支付结算的工具。
5、票据上有伪造、变造的签章的，不影响 票据上其他当事人真实签章的效力。
6、银行汇票的提示付款期限自出票日起 一个月 。
7、票据可以背书转让，但填明 现金 字样的银行汇票、银行本票不得背书转让。
8、银行承兑汇票的付款人是 ，商业承兑汇票的付款人是 。
9、《支付结算办法》中的票据指银行汇票、 、 、支票。
10、银行本票分为 和 两种。
11、汇兑分为 、 和电汇三种。
12、银行票据出票时的基本当事人有出票人、 和付款人。
13、依法背书的票据，任何单位和个人不得 票据款项。
14、银行承兑汇票的承兑银行，应按 向出票人收取 的手续费。
15、___________一般不允许开立外币现钞帐户。 及 一般不允许开立用于结算的外汇帐户。
16、___________境内机构申请开户时，外汇局应当根据外汇帐户的用途，规定帐户的、___________、___________及___________或者___________。
17、个人及来华人员外汇或者外币现钞存取自由，对于超过等值___________以上的大额外币现钞存取，应当向开户银行提供身份证或者护照，开户银行应当逐笔登记备案。
18、境内机构申请开立资本项目外汇帐户时，外汇局应当规定外汇帐户的收支范围、使用期限和核定帐户最高金额，并在___________中注明。
19、境内机构通过___________偿还外债。
20、境内机构、驻华机构如需关闭外汇帐户，应当在办理清户手续后___________个工作日内将开户金融机构关闭帐户的证明及《外汇帐户使用证》、外债登记凭证、《外商投资企业外汇登记证》或者《驻华机构外汇帐户备案表》送交外汇局，办理关闭帐户手续。

三、简答题
1、信托业务主要有那些主要的形式？
答案：
目前我国银行办理的信托业务基本是以接收委托者的货币资金作为信托财产的资金委托，主要有以下集中形式：
（1） 信托存款；
（2） 信托贷款；
（3） 信托投资；
（4） 委托存款；
（5） 委托贷款；
（6） 委托投资；
（7） 公益基金信托、老保基金信托；
（8） 个人特约信托；
（9） 证券投资信托；
（10） 动产或不动产信托；
（11） 公司信托。
2、银行在代理发行股票或债券时，应注意那些问题？
答案：
(1) 代理发行的股票或债券，必须经过有关部门的批准；
(2) 银行仅仅是承办有关发行的手续，因此，其不承担任何经济、法律责
任，也不承担发行失败的风险和垫款责任；
（3）银行在决定受理代理发行之前，必须了解企业的信用状况和效益情况，以决定是否受理。
3、简述贴现、再贴现和转贴现的区别？
答案：
贴现是指持票人持未到期的票据向银行融通资金的一种票据行为。再贴现是指贴现银行以未到期的已贴现商业汇票，向人民银行申请贴现的行为。转贴现是指贴现银行以未到期的已贴现商业汇票，向其他商业银行申请贴现的行为。
4、何种经常项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇，请举出至少五个。
答案：
（一）经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇；
　 （二）从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇；
　 （三）境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；
　 （四）经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇；
　 （五）保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费；
　 （六）根据协议规定需用于境外支付的境外捐赠、资助或者援助的外汇；
　 （七）免税品公司经营免税品业务收入的外汇；
　 （八）有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，该项目总金额和执行期达到规定标准的，或者国际招标项目过程中收到的预付款及进度款；
　 （九）国际旅行社收取的、国外旅游机构预付的、在外汇局核定保留比例内的外汇；
　 （十）外商投资企业在外汇局核定的最高金额以内的经常项目项下外汇；
　 （十一）境内机构用于偿付境内外外汇债务利息及费用的外汇；
　 （十二）驻华机构由境外汇入的外汇经费；
　 （十三）个人及来华人员经常项目项下收入的外汇；
　 （十四）境内机构经外汇局批准允许保留的经常项目项下的其他外汇
5、境内机构（外商投资企业除外）应当持哪四种材料向外汇局申请开户。
答案：
（一）申请开立外汇帐户的报告；
　 （二）根据开户单位性质分别提供工商行政管理部门颁发的营业执照，或者民政部门颁发的社团登记证，或者国家授权机关批准成立的有效批件；
　 （三）国务院授权机关批准经营业务的批件；
　 （四）外汇局要求提供的相应合同、协议或者其他有关材料。
6、何种资本项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇，请至少举出五个。
答案：
（一）境内机构借用的外债、外债转贷款和境内中资金融机构的外汇贷款；
　 （二）境内机构用于偿付境内外外汇债务本金的外汇；
　 （三）境内机构发行股票收入的外汇；
　 （四）外商投资企业中外投资方以外汇投入的资本金；
　 （五）境外法人或者自然人为筹建外商投资企业汇入的外汇；
　 （六）境内机构资产存量变现取得的外汇；
　 （七）境外法人或者自然人在境内买卖B股的外汇；
　 （八）经外汇局批准的其他资本项目下的外汇。
公司银行及同业业务相关知识试题答案
一、选择题
1、ABD 2、A 3、A、B 4、A、B、C 5、B 6、B
7、Ｃ 8、B 9、A、B、D 10、A、B 11、A、C、D
12、A、B、C 12、A、C、D 14、B、C、D 15、C
二、填空题
1、现金结帐、转帐结帐
2、财产所有权的转移性、资产核算的他主性、收益分配的实绩性
3、代客服务
4、结算凭证 5、不影响 6、一个月 7、现金 8、承兑银行、承兑人 9、商业汇票、银行本票
10、定额、不定额 11、信汇、票汇
12、收款人 13、冻结
14、票面金额、万分之五
15、境内机构、个人、驻华机构
16、收支范围、使用期限、相应的结汇方式、核定最高金额
17、1万美元 18、开户通知书 19、还贷专户 20、10

一、 单选题
1.（ B ）是我行货押授信业务的一种，是指商品卖方按照我行的指示向买方交付货物，卖方对相当于未发货部分的授信承担退款责任的授信模式。
A.先票后货标准授信 B.先票后货担保提货授信 C.动产抵质押动态授信
2. 在我行保理业务中，（B）是指卖方在转让给我行的应收账款到期之前，我行向卖方预先支付对价的款项。
A.保理授信 B.预支价金
3.以下哪一项不是我行离岸业务的优势：（ D ）
A.离岸账户上自由调拨资金
B.存款利率、品种不受限制
C.无最低存款限制
D.离岸账户免收开户手续费
4、进口信用证是开证行给予进口商的一项( C )支持，缓解了进出口双方互不信任的矛盾，促进双方贸易的顺利进行。
A.贷款 B.结算
C.信用 D.担保
5.电子商业汇票付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过（ C ）年。
A.3个月 B.6个月 C.1年 D.2年
6.网银跨行支付结算系统的交易金额上限为（ D ）
A.2万元 B.5万元 C.10万元 D.无限制
二、 多选题
1.我行公司业务特色产品 “贸易融资”，围绕企业产供销、上下游供应链，全面解决企业（ABC）环节的融资需求。
A.预付 B.存货 C.应收
2.以下哪些是我行提供的离岸结算及融资业务：（ABCD）
A.离岸电汇 B.离岸托收
C.离岸进口开证 D.离岸信用证转让
3. 交易资金第三方存管业务的具体功能有(ABCDE)
A.交易会员间的交易撮合 B.交易市场和交易会员的出金、入金服务 C.保证金冻结、解冻，贷款的交收清算 D.日终自动清算和对账 E.交易信息发布
三、判断题
1. 先票后货标准授信出账前，我行、借款人与上游三方须签订《合作协议》。 （ √ ）
2. 进口代付业务是指我行根据客户（进口商）的申请，在其需要对外支付进口款项时，由我行通过发放外汇贷款为其支付进口货款，客户在贷款到期时偿还我行融资本金和利息的一种短期融资业务。 （ × ）
3. 客户办理电子商业汇票业务需通过我行网上银行或银企直联平台完成。（ √ ）
四、问答题
1. 我行保理业务中，可转让的合格应收账款须具备哪些条件？
答案：（1）商务合同已生效，且卖方已履行合同项下的义务；
（2）应收账款未到期；
（3）应收账款账龄原则上不超过半年；
（4）仅指对卖方根据商务合同的约定应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折扣等后的款项净额；
（5）商务合同中不含附条件的分期付款条款；
（6）符合我行规定的其他条件。
2.授信申请人四川省某进出口公司长期从事电子原器件出口业务。授信申请人的下游进口商主要是欧美发达国家的6家电子产品生产企业，有持续性的出口贸易，长年出口订单，具备一定规模的应收账款余额，出口收汇来源较分散。出口收汇记录、海关报关情况、外管局核销记录、出口履约记录良好。出口通常采用赊销和远期信用证方式，有2-3个月左右收汇期。由于业务发展迅速，授信申请人急需缩短出口收汇时间，加快资金周转。请设计授信方案，并简要叙述业务流程
答案：出口应收账款池融资业务授信方案：
（1）客户申请额度，我行授予客户出口应收账款池融资额度，确定融资比例和最高授信额度，建立客户的应收账款管理台账。
（2）客户按销售合同约定实现出口销售，客户提交（转让）应收账款，我行审核通过后办理转让手续、寄单、应收账款入池及登记应收账款管理台账，启动应收帐款管理。
（3）额度申请出帐。客户需要融资时，可选择额度内一次性出账和多次出账，确定使用方式、期限和利率，我行根据应收账款池余额、融资额度、融资比例确定出帐金额。4、启动融资管理并随时监控回款情况和更新台账数据。
3.电子商业汇票出票必须记载哪些事项？
答案：（1）表明“电子银行承兑汇票”或“电子商业承兑汇票”的字样；
（2）无条件支付的委托；
（3）确定的金额；
（4）出票人名称；
（5）付款人名称；
（6）收款人名称；
（7）出票日期；
（8）票据到期日；
（9）出票人签章。