券商详细调查企业的调查内容.doc

券商详细调查企业的调查内容
l 公司成立及历史沿革
(1)所有有关公司成立的文件，包括：资产评估报告及确认文件、有关成立的政府批文、合资合同、公司章程、验资报告、营业执照、税务登记证，其他有关的审批文件和批准文件；
(2)公司变更的有关法律文件(参照成立的证明文件)；
(3)公司现在的股权结构、股东背景及任何股东协议；
(4)公司自成立以来的任何股权或股本的变动；
(5)公司自成立以来的所有董事会决议；
(6)公司与其股东的任何交易(即关联交易，如管理、技术转让、原材料供应、加工与销售、提供用水、电及租用房屋设备等)，有关的协议与文件；
(7)公司现在的董事会和高级管理人员及其详细背景；
(8)公司自成立以来的任何董事会成员和高级管理人员的变动；
(9)公司的下属公司及其业务、股本和股权结构等资料；
(10)公司及其中、外方股东对其有关公司签定的合同均依合同履行一切责任及其相应的法律文件；
(11)公司自成立以来的涉案及诉讼情况。
l 组织与人事
(1)公司的组织结构；
(2)公司的管理制度及相应文件；
(3)公司人事制度及相应文件；
(4)公司员工的基本情况及部门分布；
(5)工资、福利分配政策及相应：近件。
l 产品
(1)公司的所有产品及其最终用户对象；
(2)公司最近两年不同产品的销售额和销售量；
(3)公司现有产品的价格；
(4)公司最近两年的所有产品价格政策一览表。
l 销售及市场拓展
(1)产品的销售渠道；
(2)公司的销售队伍及销售网络的分布；
(3)公司的市场拓展方针和计划；
(4)公司产品的主要客户对象；
(5)公司对售后服务的安排；
(6)公司现时定单情况；
(7)最近两年在中国不同地区及出口划分的销售额及销售量
l 行业与竞争
(1)行业近几年的发展状况与市场容量；
(2)与公司产品竞争的产品与竞争对手；
(3)竞争对手的优势及劣势；
(4)公司在中国市场的占有份额。
l 生产
(1)公司的生产能力、生产技术水平和现实生产量与生产能力；
(2)公司每一产品的生产流程；
(3)公司每一产品的重要(成本最高)的五种原材料或零部件，及其分别占产品生产成本的百分比；
(4)原材料或零部件最大的10个供应商；
(5)公司向其股东所购买的原材料或零部件及其金额；
(6)公司生产厂房的地理位置、所占土地面积及建筑面积，土地使用权证或租约；
(7)公司生产设备的主要来源及技术水平；
(8)公司对质量控制的政策、措施及系统；
(9)公司对其产品和原材料／零部件的存货的政策和现实情况；
(10)公司用电、用水及其他能源情况；
(11)公司的有关环保规定及公司相应安排和现实情况。
l 资产及证明
(1)物业所在位置及说明；
(2)建筑及施工许可证；
(3)公司设施及设备(包括用途及使用情况)；
(4)土地、物业及设施、设备的财产所有权证件；
(5)公司拥有的特许权；
(6)公司所拥有的专利技术及非专利技术及其他专利；
(7)公司的商标、商誉等无形资产；
(8)税项及其他固定成本；
(9)保险给予的保障程度；
(10)任何抵押权或担保或潜在的诉讼。
l 财务
(1)公司自成立以来每一年度的经审核的财务报表；
(2)最近的财务报表；
(3)公司现实的负债和或负债情况；
(4)公司现有应收账款的数额和账龄分析；
(5)公司的坏账记录及政策；
(6)公司外汇收支情况；
(7)公司成本会计程序、核算方法及对公司产品成本的核算。
l 发展规划和资本开支计划
(1)公司对有关市场位置变化、行业技术发展和竞争对手动向的看法；
(2)公司对其产品市场的看法及展望；
(3)目前开发项目、计划开发项目并请提供可行性报告及项目批文；
(4)公司未来两年的资本开支计划。
(5)制定上市规划