第十六章-FI16_业绩拨补流程.docx

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第十六章-FI16_业绩拨补流程 1. 流程说明此流程描述因应营业作业过程中的业绩拨补管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。由于同一个销售合同涉及的顾客洽谈、交货、服务等跨越一个以上责任中心辖区，则某一个责任中心开具的销货发票中，同时包含有其他责任中心的业绩，即构成业绩拨补业务；业绩拨补需填制“辖区照会单”，并经双方营业权责主管确认后方得以成立。涉及业绩拨补的销售合同，下单作业由与顾客签约、开票的同一个责任中心负责，并须在销售定单的指定栏位中填写业绩拨补对方责任中心的系统代码、对方责任中心接洽营业人员代码及协议的拨补比例。财务部门对于业绩拨补业务所涉及的各责任中心的收入、成本、大案补贴等项目不进行任何会计处理，而对于由此而引起的资金息、坏帐准备等会计金额的变动，则由系统开发之报表提供相关信息，依此编制会计凭证。业绩拨补之系统开发报表，需用于调整业绩拨补双方责任中心的业绩、售价比率、大案补贴、进货成本、营业人员销售实绩，同时影响责任中心损益表、责任中心经营档案，以及责任中心各项达成等各类涉及责任中心的管理统计报表；对于双方责任中心之营业人员，则由此调整相关营业人员的营业奖金、次季核薪数、参与盈余分配之本薪基数等。注意事项： 1）业绩拨补信息的书写需规范准确，否则将导致业绩拨补计算差错。 2）同一合同所属多张SO之拨补比例视为相同。 3）同一月份同一合同所属多张SO，其营业人员与拨补人员在各自责任中心为同一人。 4）销退单对应已拨补业绩的冲转按销退单填写之拨补信息计算。填写错误订单之拨补业绩不进行计算，由系统提供错误订单列表。 2. 流程图 3. 系统操作 3.1. 操作范例运行3月份业绩拨补报表 3.2. 系统菜单及交易代码路径：无交易代码：ZFIR003 3.3. 系统屏幕及栏位解释栏位名称栏位说明资料范例计算期间为计算涉及业绩拨补的销售合同开票期间 2001/01-2001/03 开票责任中心为涉及业绩拨补的销售合同对应的签约、下单、开票责任中心缺省值：全部开票责任中心营业人员为涉及业绩拨补的销售合同对应的开票责任中心负责本案的营业人员缺省值：全部拨补责任中心为涉及业绩拨补的销售合同对应的拨补方责任中心缺省值：全部拨补责任中心营业人员为涉及业绩拨补的销售合同对应的拨补责任中心负责本案的营业人员缺省值：全部销售合同号码为涉及业绩拨补的销售合同号码缺省值：全部按<Enter>键进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例销售合同号码为涉及业绩拨补的销售合同号码 LL08 开票金额为涉及业绩拨补的销售合同当月开票业绩金额 295102.50 开票业绩牌价为涉及业绩拨补的销售合同当月开票业绩总牌价 393470.00 开票责任中心为涉及业绩拨补的销售合同对应的签约、下单、开票责任中心总部产销部开票责任中心营业人员为涉及业绩拨补的销售合同对应的开票责任中心负责本案的营业人员金二拨补责任中心为涉及业绩拨补的销售合同对应的拨补方责任中心虹口拨补责任中心营业人员为涉及业绩拨补的销售合同对应的拨补责任中心负责本案的营业人员 HR17 业绩拨补比例为双方责任中心在“辖区照会单”上确定，且在销售订单上注明的业绩拨补比例 50% 在本屏幕中查找虹口责任中心应计坏帐准备和资金息。栏位名称栏位说明资料范例销售收入为由于业绩拨补的影响，而对相应的责任中心销售收入变动金额 147551.25 牌价为由于业绩拨补的影响，而对相应的责任中心销售牌价变动金额 196735.00 大案补贴为由于业绩拨补的影响，而对相应的责任中心大案补贴变动金额 0.00 销售成本为由于业绩拨补的影响，而对相应的责任中心销售成本变动金额 147551.25 坏帐准备为由于业绩拨补的影响，而对相应的责任中心坏帐准备变动金额 737.76 资金息为由于业绩拨补的影响，而对相应的责任中心资金息变动金额 0.00 根据上述数值进行帐务处理 a)坏帐准备转入转出（案例中：坏帐准备从公司代码F015的越秀责任中心转出）路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票交易代码：FB60 栏位名称栏位说明资料范例业务选择贷方凭证会产生与正常业务借贷相反的会计凭证贷方凭证凭证日期会计凭证日期 2001/03/30 记帐日期入帐日期。 2001/03/30 货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号总帐科目系统记录会计资料之分类。 5131021200 文本会计项目凭证摘要销售费用-事务-坏帐借贷方记帐方向贷金额交易事项金额 737.76：拨出坏帐损失公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F015：震旦家具广州分公司业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 F0154080：越秀责任中心选择<细节>进入另一屏幕,将<业务范围>补齐：栏位名称栏位说明资料范例总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定 1181010000：内部往来-AP 抬头文本为各行项目的摘要描述，即总分类帐、明细分类帐之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入业绩拨补坏帐准备转出业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性） 1002 反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反记帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方／贷方无按<模拟>进入下一屏幕：按<保存>产生记帐凭证。 Dr:1181010000 内部往来-AP 737.76 Cr:5131021200 销售费用-事务-坏帐 737.76 b)坏帐准备转入转出(案例中：坏帐准备转入公司代码F011的虹口责任中心) 路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票交易代码：FB60 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 2001/03/31 记帐日期入帐日期。 2001/03/31 货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号总帐科目系统记录会计资料之分类。 5131021200 文本会计项目凭证摘要销售费用-事务-坏帐借贷方记帐方向借金额交易事项金额 737.76：转入坏帐损失公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F011：震旦家具浦西分公司业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 F0114003：虹口责任中心选择<细节>进入另一屏幕,将<业务范围>补齐：栏位名称栏位说明资料范例总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定 1181010000：内部往来-AP 抬头文本为各行项目的摘要描述，即总分类帐、明细分类帐之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入业绩拨补坏帐准备转出业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性） 1002 反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反记帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方／贷方无按<模拟>进入下一屏幕。按<保存>产生记帐凭证。 Dr: 5131021200 销售费用-事务-坏帐 737.76 Cr: 1181010000 内部往来-AP 737.76 制作资金息总帐凭证，路径同上: a)资金息的拨出（案例：公司代码F011的宝山责任中心资金成本的拨出）路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票交易代码：FB60 栏位名称栏位说明资料范例业务选择贷方凭证会产生与正常业务借贷相反的会计凭证贷方凭证凭证日期会计凭证日期 2001/03/31 记帐日期入帐日期。 2001/03/31 货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号总帐科目系统记录会计资料之分类。 5151040000 文本会计项目凭证摘要财务费用-资金成本借贷方记帐方向贷金额交易事项金额 737.76：拨出坏帐损失公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F011：震旦家具浦西分公司业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 F0114013：宝山责任中心选择<细节>进入另一屏幕,将<业务范围>补齐：栏位名称栏位说明资料范例总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定 1181010000：内部往来-AP 抬头文本为各行项目的摘要描述，即总分类帐、明细分类帐之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入资金成本转出业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性） 1002 反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反记帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方／贷方无按<模拟>进入下一屏幕：按<保存>产生记帐凭证。 Dr:1181010000 内部往来-AP 40 Cr:5151040000 财务费用-资金成本 40 b)资金成本转入(案例：资金成本转入公司代码F015的越秀责任中心) 路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票交易代码：FB60 Dr:5151040000 财务费用-资金成本 40 Cr:1181010000 内部往来-AP 40 此步骤同坏帐准备的转出处理。

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