2013会计电算化.pptx

2024/3/26 周二曲阜师范大学初级会计电算化 考试培训2024/3/26 周二曲阜师范大学 会计电算化教学软件总览教学目的与要求教学目的与要求:了解会计电算化教学软件的特点及主要功能模块。了解会计电算化教学软件的特点及主要功能模块。2024/3/26 周二曲阜师范大学3 会计电算化教学软件的功能会计电算化教学软件的功能 总账、往来管理、现金银行、项目管理、财务总账、往来管理、现金银行、项目管理、财务报表、工资、固定资产、财务分析、购销存业务处理报表、工资、固定资产、财务分析、购销存业务处理总览-概述2024/3/26 周二曲阜师范大学4总览-系统构成 总账系统2024/3/26 周二曲阜师范大学5总览-系统构成 往来管理2024/3/26 周二曲阜师范大学6总览-系统构成 现金银行2024/3/26 周二曲阜师范大学7总览-系统构成 项目管理2024/3/26 周二曲阜师范大学8总览-系统构成 财务报表 财务报表的特点主要是预置工业、商业、事业单财务报表的特点主要是预置工业、商业、事业单位等多行业的常用财务报表；提供丰富的函数、公式，位等多行业的常用财务报表；提供丰富的函数、公式，保证实时、快速、准确生成企业管理所需要各种会计保证实时、快速、准确生成企业管理所需要各种会计报表。报表。2024/3/26 周二曲阜师范大学9总览-系统构成 工资2024/3/26 周二曲阜师范大学10总览-系统构成 固定资产2024/3/26 周二曲阜师范大学第一节 账务处理基本操作教学目的与要求教学目的与要求:系统学习会计电算化教学软件中系统管理、系统系统学习会计电算化教学软件中系统管理、系统初始化、日常账务处理、账簿查询及结账的作用和方初始化、日常账务处理、账簿查询及结账的作用和方法。法。2024/3/26 周二曲阜师范大学121.1 1.1 系统管理掌握：掌握：设置操作员、建立账套、设置操作员权限和设置操作员、建立账套、设置操作员权限和系统启用的方法。系统启用的方法。了解：了解：系统安装的方法、修改账套、账套输出和引入系统安装的方法、修改账套、账套输出和引入的方法的方法第一节第一节 账务处理基本操作账务处理基本操作。2024/3/26 周二曲阜师范大学13系统管理的主要功能 系统管理系统管理 统一安全统一安全管理管理 操作员及操作员及权限管理权限管理 年度账管理年度账管理 账套管理账套管理2024/3/26 周二曲阜师范大学14两种身份两种身份:1 1、账套主管、账套主管2 2、系统管理员、系统管理员:Admin:Admin 注册系统管理2024/3/26 周二曲阜师范大学15 设置操作员2024/3/26 周二曲阜师范大学16 建立账套建立账套修改账套修改账套输出账套输出账套引入账套引入账套系统启用系统启用账套管理2024/3/26 周二曲阜师范大学17建立账套 输入账套信息输入账套信息 输入单位信息输入单位信息 选择核算类型选择核算类型 选择基础信息选择基础信息 创建账套创建账套 确定编码信息确定编码信息 确定数据精度确定数据精度 系统启用系统启用2024/3/26 周二曲阜师范大学181.1.设置账套信息：设置账套信息：建立账套2024/3/26 周二曲阜师范大学192.2.输入单位信息输入单位信息建立账套2024/3/26 周二曲阜师范大学203.3.确定核算类型确定核算类型建立账套2024/3/26 周二曲阜师范大学214.4.确定分类信息确定分类信息建立账套2024/3/26 周二曲阜师范大学225.5.确定编码方案确定编码方案建立账套2024/3/26 周二曲阜师范大学231 1、注册身份、注册身份-账套主管账套主管2 2、修改账套、修改账套修改账套2024/3/26 周二曲阜师范大学24输出账套AdminAdmin2024/3/26 周二曲阜师范大学25AdminAdmin引入账套2024/3/26 周二曲阜师范大学26两种方法：两种方法：1 1、建立账套后立即启用、建立账套后立即启用 2 2、系统管理系统管理|账套账套|启用启用系统启用2024/3/26 周二曲阜师范大学27设置操作员权限1.1.增加操作员权限增加操作员权限2.2.修改操作员权限修改操作员权限3.3.设定或取消账套主管设定或取消账套主管4.4.删除操作员权限删除操作员权限2024/3/26 周二曲阜师范大学281.2 系统初始化掌握：掌握：设置各种分类、档案的方法；设置会计科目、设置各种分类、档案的方法；设置会计科目、凭证类别的方法；掌握期初余额的录入方法。凭证类别的方法；掌握期初余额的录入方法。了解：了解：系统初始化与日常业务处理的关系。系统初始化与日常业务处理的关系。2024/3/26 周二曲阜师范大学29 基础档案的设置应遵从一定的顺序：客户分类客户分类 客户档案客户档案 供应商分类供应商分类 供应商档案供应商档案 存货分类存货分类 存货档案存货档案定义分类2024/3/26 周二曲阜师范大学301.1.2.2.3.3.4.4.5.5.机构及往来单位设置2024/3/26 周二曲阜师范大学31设置会计科目6.6.7.7.2024/3/26 周二曲阜师范大学32设置会计科目2024/3/26 周二曲阜师范大学33设置会计科目2024/3/26 周二曲阜师范大学34设置凭证类别2024/3/26 周二曲阜师范大学35设置结算方式2024/3/26 周二曲阜师范大学36录入期初余额2024/3/26 周二曲阜师范大学371.1.录入基本科目余额录入基本科目余额2.2.录入个人往来科目余额录入个人往来科目余额3.3.录入单位往来科目余额录入单位往来科目余额4.4.录入数量金额式科目余额录入数量金额式科目余额5.5.调整余额方向调整余额方向6.6.试算平衡试算平衡录入期初余额2024/3/26 周二曲阜师范大学381.3 日常账务处理掌握：掌握：填制凭证、审核凭证和记账的方法。填制凭证、审核凭证和记账的方法。熟悉：熟悉：查询凭证及查询账簿的方法；错误凭证修改的查询凭证及查询账簿的方法；错误凭证修改的方法及取消记账的方法。方法及取消记账的方法。2024/3/26 周二曲阜师范大学39 总账系统的主要功能:总账系统总账系统系系统统设设置置凭凭证证处处理理账账簿簿管管理理辅辅助助查查询询账账簿簿打打印印期期末末处处理理2024/3/26 周二曲阜师范大学40日常业务处理 日常业务处理日常业务处理 流程图：流程图：2024/3/26 周二曲阜师范大学41填制凭证1.1.增加凭证增加凭证 输入凭证头部门输入凭证头部门输入凭证正文部分输入凭证正文部分 2.2.修改凭证修改凭证 无痕迹修改无痕迹修改未记账、未审核未记账、未审核 2024/3/26 周二曲阜师范大学42填制凭证3.3.冲销凭证冲销凭证 红字凭证，视同正常凭证保存和管理红字凭证，视同正常凭证保存和管理补充正确的蓝字凭证补充正确的蓝字凭证 4.4.作废及删除凭证作废及删除凭证 作废凭证不能修改、不能审核、但能记账作废凭证不能修改、不能审核、但能记账查询账簿时，查不到作废凭证数据查询账簿时，查不到作废凭证数据可取消作废可取消作废 5.5.查询凭证查询凭证2024/3/26 周二曲阜师范大学43填制凭证2024/3/26 周二曲阜师范大学44审核凭证1 1、人员分工、人员分工审核与制单不能为同一人审核与制单不能为同一人2 2、总账系统重新注册、总账系统重新注册3 3、审核凭证的两种方式、审核凭证的两种方式4 4、审核凭证的两种结果、审核凭证的两种结果5 5、标错凭证的处理、标错凭证的处理6 6、成批审核凭证、成批审核凭证7 7、成批取消审核。、成批取消审核。2024/3/26 周二曲阜师范大学45审核凭证2024/3/26 周二曲阜师范大学46审核凭证2024/3/26 周二曲阜师范大学47 阅读记账报告阅读记账报告可以帮助我们寻找可以帮助我们寻找不能记账的原因不能记账的原因!上月未结账，本上月未结账，本月不能记账！月不能记账！记账2024/3/26 周二曲阜师范大学481 1、记账的前提、记账的前提2 2、记账的步骤、记账的步骤选择本次记账范围记账报告记账记账2024/3/26 周二曲阜师范大学493 3、取消记账、取消记账 +只有账套主管只有账套主管已结账月份已结账月份,不能恢复到记账前状态不能恢复到记账前状态显示显示/隐藏隐藏“恢复记账前状态恢复记账前状态”功能功能记账2024/3/26 周二曲阜师范大学50账簿管理总账总账 1.1.三栏式总账三栏式总账2.2.数量金额式总账数量金额式总账3.3.余额表余额表 等等 2024/3/26 周二曲阜师范大学51账簿管理发生额及余额表发生额及余额表 1.1.期初余额期初余额2.2.本期发生额本期发生额3.3.累计发生额累计发生额4.4.期末余额期末余额 等等 2024/3/26 周二曲阜师范大学52账簿管理明细账查询明细账查询 1.1.普通明细账普通明细账/数量金额式明细账数量金额式明细账2.2.按科目排序明细账按科目排序明细账3.3.月份综合明细账月份综合明细账 等等2024/3/26 周二曲阜师范大学53账簿管理多栏账多栏账 负债、收入类科目分析其下级科目的贷负债、收入类科目分析其下级科目的贷方发生额。方发生额。资产、费用类科目分析其下级科目的借资产、费用类科目分析其下级科目的借方发生额，并允许调整。方发生额，并允许调整。2024/3/26 周二曲阜师范大学54账簿管理辅助账查询辅助账查询 个人往来辅助账主要涉及个人往来辅助个人往来辅助账主要涉及个人往来辅助账余额表及明细账。账余额表及明细账。个人往来两清主要是对个人账户的勾对，个人往来两清主要是对个人账户的勾对，并提供账龄分析及催款单。并提供账龄分析及催款单。2024/3/26 周二曲阜师范大学55账簿管理辅助账查询辅助账查询 部门收支分析部门收支分析2024/3/26 周二曲阜师范大学56辅助账查询2024/3/26 周二曲阜师范大学571.4 1.4 结账（期末处理）掌握：掌握：自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。熟悉：熟悉：对应结转，期间损益结转设置与生成。对应结转，期间损益结转设置与生成。了解：了解：其他类型的转账定义与生成。其他类型的转账定义与生成。2024/3/26 周二曲阜师范大学58期末处理自自定定义义转转账账销销售售成成本本转转账账对对应应结结转转汇汇兑兑损损益益结结转转售价售价（计（计划价）划价）结转结转期期间间损损益益结结转转 转账生成转账生成 转账定义转账定义 月末结账月末结账 期末业务期末业务2024/3/26 周二曲阜师范大学59定义转账凭证1 1、自定义转账设置、自定义转账设置（1 1）输入转账目录条件）输入转账目录条件2024/3/26 周二曲阜师范大学60定义转账凭证1 1、自定义转账设置、自定义转账设置（1 1）输入借方、贷方转账分录信息）输入借方、贷方转账分录信息2024/3/26 周二曲阜师范大学61定义转账凭证2 2、对应结转设置、对应结转设置对应结转只结转期末余额。对应结转只结转期末余额。一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不同。转入科目及辅助项可不同。如果同一张凭证的转入科目有多个，并且同一张凭证如果同一张凭证的转入科目有多个，并且同一张凭证的结转系数之和为的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科，则最后一笔结转金额为转出科目余额减去当前凭证已转出的金额。目余额减去当前凭证已转出的金额。2024/3/26 周二曲阜师范大学62定义转账凭证3 3、销售成本结转设置、销售成本结转设置2024/3/26 周二曲阜师范大学63定义转账凭证4 4、期间损益结转设置、期间损益结转设置每个损益类科目的期末余额将结转到与其同一行每个损益类科目的期末余额将结转到与其同一行的本年利润科目中去。的本年利润科目中去。若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅助账类必须相同。助账类必须相同。本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。账科目的下级科目。2024/3/26 周二曲阜师范大学64生成转账凭证转账生成之前，必须先将所有未记账凭证记账。转账生成之前，必须先将所有未记账凭证记账。转账定义生成生成转账转账凭证凭证审审核核记记账账期末结账2024/3/26 周二曲阜师范大学65生成转账凭证2024/3/26 周二曲阜师范大学66生成转账凭证转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。转账凭证每月只生成一次。转账凭证每月只生成一次。生成的转账凭证，仍需审核和记账。生成的转账凭证，仍需审核和记账。生成转账凭证时必须注意转账的先后顺序。生成转账凭证时必须注意转账的先后顺序。2024/3/26 周二曲阜师范大学67月末结账1 1、开始结账、开始结账2024/3/26 周二曲阜师范大学68月末结账2 2、核对账簿、核对账簿2024/3/26 周二曲阜师范大学69月末结账3 3、月度工作报告、月度工作报告2024/3/26 周二曲阜师范大学70月末结账4 4、完成结账、完成结账2024/3/26 周二曲阜师范大学71月末结账1 1、结账只能由有结账权限的人员进行。、结账只能由有结账权限的人员进行。2 2、本月还有未记账凭证，不能结账。、本月还有未记账凭证，不能结账。3 3、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以填制、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以填制、审核凭证。审核凭证。4 4、若总账与明细账对账不符，则不能结账。、若总账与明细账对账不符，则不能结账。5 5、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系统不能、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系统不能结账。结账。6 6、已结账月份不能再填制凭证。、已结账月份不能再填制凭证。7 7、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击 取消取消 按钮，取消正按钮，取消正在进行的结账操作。在进行的结账操作。8 8、取消结账的快捷键为：、取消结账的快捷键为：+。2024/3/26 周二曲阜师范大学第二节 报表处理基本操作教学目的与要求教学目的与要求:系统学习自定义报表和使用报表模板生成报表的系统学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。方法。2024/3/26 周二曲阜师范大学73财务报表系统财务报表系统财务报表管理系统的主要功能财务报表管理系统的主要功能:提提供供各各行行业业报报表表模模板板二二次次开开发发功功能能打打印印输输出出图图表表功功能能数数据据处处理理格格式式管管理理文文件件管管理理2024/3/26 周二曲阜师范大学742.1 概述熟悉：熟悉：财务报表处理模块的基本功能及相关概念。财务报表处理模块的基本功能及相关概念。了解：了解：启动和关闭财务报表的方法。启动和关闭财务报表的方法。2024/3/26 周二曲阜师范大学75掌握：掌握：报表格式定义的内容和方法。报表格式定义的内容和方法。熟悉：熟悉：报表格式状态和数据状态的不同功能。报表格式状态和数据状态的不同功能。2.2 报表格式定义2024/3/26 周二曲阜师范大学76启动财务报表主要术语解释主要术语解释2024/3/26 周二曲阜师范大学77表样表样表样表样表表尺尺寸寸显显示示风风格格表表头头、表表体体、表表尾尾信信息息单单元元属属性性组组合合单单元元画画表表格格线线行行高高、列列宽宽设计表样2024/3/26 周二曲阜师范大学781.1.设置报表尺寸设置报表尺寸2.2.定义报表的行高和列宽定义报表的行高和列宽设计表样2024/3/26 周二曲阜师范大学793.3.画表格线画表格线4.4.定义组合单元定义组合单元设计表样2024/3/26 周二曲阜师范大学805.5.输入表间项目输入表间项目 在输入表间项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务系统将其单在输入表间项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务系统将其单独设置为关键字。独设置为关键字。项目输入完后，默认格式均为普通宋体项目输入完后，默认格式均为普通宋体1212号，居左。号，居左。一个表样单元最多能输入一个表样单元最多能输入6363个字符或个字符或3131个汉字，允许换行显示。个汉字，允许换行显示。2 2设计表样2024/3/26 周二曲阜师范大学816.6.定义单元属性定义单元属性7.7.设置单元风格设置单元风格设计表样2024/3/26 周二曲阜师范大学82 关键字在格式状态下定关键字在格式状态下定义，其数值在数据状态下输义，其数值在数据状态下输入。入。每张报表可以同时定义每张报表可以同时定义多个关键字。多个关键字。如果关键字设置错误，如果关键字设置错误，先取消后在重新设置。先取消后在重新设置。关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考虑编关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。制报表的需要，又要考虑打印的需要。一个关键字在一张报表中只能定义一次。即同一张报表不能有重复一个关键字在一张报表中只能定义一次。即同一张报表不能有重复的关键字。的关键字。设置关键字2024/3/26 周二曲阜师范大学831.1.直接输入公式直接输入公式2.2.利用函数向导输入公式利用函数向导输入公式报表公式报表公式报表公式报表公式计算公式计算公式计算公式计算公式舍位平衡公式舍位平衡公式舍位平衡公式舍位平衡公式审核公式审核公式审核公式审核公式编辑公式2024/3/26 周二曲阜师范大学841.1.直接输入公式直接输入公式2.2.利用函数向导利用函数向导输入公式输入公式编辑公式2024/3/26 周二曲阜师范大学85定义审核公式定义审核公式编辑公式2024/3/26 周二曲阜师范大学86 “.rep.rep”是用友报表文件专用扩展名。是用友报表文件专用扩展名。如果没有保存就退出，系统将弹出如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存报表是否保存报表？”对话框。对话框。保存报表2024/3/26 周二曲阜师范大学87掌握：掌握：报表数据处理的内容和方法。报表数据处理的内容和方法。熟悉：熟悉：调用报表模板及自定义报表并取数的方法。调用报表模板及自定义报表并取数的方法。2.3 报表数据处理2024/3/26 周二曲阜师范大学88报表数据处理 报表的数据包括报表单元的数字和字符，以及游离于单元之报表的数据包括报表单元的数字和字符，以及游离于单元之外的关键字。外的关键字。报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此，在数报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此，在数据处理时还会涉及对表页的操作，如增加、追加、插入、删除等。据处理时还会涉及对表页的操作，如增加、追加、插入、删除等。2024/3/26 周二曲阜师范大学89进入报表数据状态两种方法：两种方法：1 1、编辑编辑|切换到数据状态切换到数据状态。2 2、单击屏幕左下角的、单击屏幕左下角的“格式格式”。2024/3/26 周二曲阜师范大学90 每一张表页均对应不同的关键字，输出时关键字随同单元每一张表页均对应不同的关键字，输出时关键字随同单元一起显示。一起显示。日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定报日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定报表数据生成的具体日期。表数据生成的具体日期。录入关键字2024/3/26 周二曲阜师范大学91表页重算表页重算表页不计算表页不计算整表重算2024/3/26 周二曲阜师范大学92调用报表模板并生成报表数据（一）2024/3/26 周二曲阜师范大学93调用报表模板并生成报表数据（二）2024/3/26 周二曲阜师范大学94 可以根据本单位实际需要定制内部报表模板，可以根据本单位实际需要定制内部报表模板，并将用户自定义的报表模板加入到系统提供的模板并将用户自定义的报表模板加入到系统提供的模板库中。库中。自定义报表模板2024/3/26 周二曲阜师范大学第三节 应收/应付款核算的基本操作教学目的与要求教学目的与要求:系统学习应收及应付款核算的初始设置和日常业系统学习应收及应付款核算的初始设置和日常业务处理的内容和方法。务处理的内容和方法。2024/3/26 周二曲阜师范大学96掌握：掌握：应收及应付款核算初始设置的内容和方法。应收及应付款核算初始设置的内容和方法。熟悉：熟悉：应收及应付款核算与总账系统的关系。应收及应付款核算与总账系统的关系。应收及应付款单的录入、核销的方法；账龄分析的方法和应收应收及应付款单的录入、核销的方法；账龄分析的方法和应收及应付款账簿的查询方法。及应付款账簿的查询方法。3.1 初始设置操作2024/3/26 周二曲阜师范大学第四节 工资核算的基本操作教学目的与要求教学目的与要求:系统学习工资管理系统的初始化、日常业务处理、系统学习工资管理系统的初始化、日常业务处理、期末业务处理、统计分析的工作原理和实际操作方法。期末业务处理、统计分析的工作原理和实际操作方法。2024/3/26 周二曲阜师范大学98当前工资类别的初始设置当前工资类别的初始设置设置公共信息设置公共信息日常业务处理日常业务处理月末处理月末处理统计分析统计分析工资管理主要功能及业务流程工资系统初始化工资系统初始化2024/3/26 周二曲阜师范大学99启动与注册 在启动工资系统前应先在系统管理中设置相应的账套。在启动工资系统前应先在系统管理中设置相应的账套。在在启启动动工工资资系系统统前前应应已已建建立立账账套套时时，或或在在建建立立账账套套后后已已经经启启用了用了007007账套的账套的“工资工资”系统。系统。进入工资系统的日期必须大于等工资系统的启用日期。进入工资系统的日期必须大于等工资系统的启用日期。2024/3/26 周二曲阜师范大学100设置工资账套参数四个步骤：四个步骤：参数设置参数设置扣税设置扣税设置扣零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置2024/3/26 周二曲阜师范大学101设置工资账套参数四个步骤：参数设置四个步骤：参数设置扣税设置扣税设置扣零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置2024/3/26 周二曲阜师范大学102设置工资账套参数四个步骤：参数设置四个步骤：参数设置扣税设置扣税设置扣零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置2024/3/26 周二曲阜师范大学103设置工资账套参数四个步骤：参数设置四个步骤：参数设置扣税设置扣税设置扣零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置2024/3/26 周二曲阜师范大学104设置银行名称2024/3/26 周二曲阜师范大学105设置人员类别2024/3/26 周二曲阜师范大学106设置工资项目2024/3/26 周二曲阜师范大学107设置工资类别 创建工资管理账套时如果选中创建工资管理账套时如果选中“多个多个”工资类别，在此设置工资工资类别，在此设置工资类别名称和属性。类别名称和属性。2024/3/26 周二曲阜师范大学108建立人员档案1.1.增加人员档案增加人员档案2.2.修改人员档案修改人员档案3.3.数据替换数据替换2024/3/26 周二曲阜师范大学109设置计算公式1.1.选择工资项目选择工资项目2.2.设置计算公式设置计算公式2024/3/26 周二曲阜师范大学110掌握：掌握：工资变动、扣缴所得税及工资分摊的内容和处理方法。工资变动、扣缴所得税及工资分摊的内容和处理方法。熟悉：熟悉：银行代发的方法；工资数据的查询方法。银行代发的方法；工资数据的查询方法。4.4 日常处理2024/3/26 周二曲阜师范大学111日常业务 工资变动工资变动工资变动工资变动 扣缴所得税扣缴所得税扣缴所得税扣缴所得税 银行代发银行代发银行代发银行代发 工资分摊工资分摊工资分摊工资分摊2024/3/26 周二曲阜师范大学112工资变动退出前需要进行汇总。退出前需要进行汇总。2024/3/26 周二曲阜师范大学113扣缴所得税1 1、选择申报表栏目选择申报表栏目2 2、定义税率表、定义税率表 3 3、计算个人所得税、计算个人所得税2024/3/26 周二曲阜师范大学114扣缴所得税1 1、选择申报表栏目、选择申报表栏目2 2、定义税率表定义税率表 3 3、计算个人所得税、计算个人所得税2024/3/26 周二曲阜师范大学115扣缴所得税1 1、选择申报表栏目、选择申报表栏目2 2、定义税率表、定义税率表 3 3、计算个人所得税计算个人所得税2024/3/26 周二曲阜师范大学116银行代发1 1 1 1、银行格式文件设置、银行格式文件设置、银行格式文件设置、银行格式文件设置2 2 2 2、银行代发输出格式设置、银行代发输出格式设置、银行代发输出格式设置、银行代发输出格式设置3 3 3 3、磁盘输出、磁盘输出、磁盘输出、磁盘输出2024/3/26 周二曲阜师范大学117工资分摊1 1、设置工资分摊类型设置工资分摊类型2 2、分摊工资并生成转账凭证、分摊工资并生成转账凭证12342024/3/26 周二曲阜师范大学118工资分摊1 1、设置工资分摊类型、设置工资分摊类型2 2、分摊工资并生成转账凭证分摊工资并生成转账凭证2024/3/26 周二曲阜师范大学119工资分摊1 1、设置工资分摊类型、设置工资分摊类型2 2、分摊工资并生成转账凭证分摊工资并生成转账凭证2024/3/26 周二曲阜师范大学120工资分摊1 1、设置工资分摊类型、设置工资分摊类型2 2、分摊工资并生成转账凭证分摊工资并生成转账凭证2024/3/26 周二曲阜师范大学121掌握：掌握：月末结转的方法。月末结转的方法。熟悉：熟悉：月末处理对当月业务的影响及反结账的方法。月末处理对当月业务的影响及反结账的方法。4.5 期末处理2024/3/26 周二曲阜师范大学122月末处理每月均更新的数据项目就是清零项目。每月均更新的数据项目就是清零项目。2024/3/26 周二曲阜师范大学123反结账1 1、有下列情况之一时，不允许反结账：（1 1）总）总账系统已结账。账系统已结账。（2 2）汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月相同，并且包括反结）汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月相同，并且包括反结账的工资类别。账的工资类别。2、本月工资分摊、计提凭证传输到总账系统，如果总账系统已审核并记账，需进行红字冲销后，才能反结账；如果总账系统未做任何操作，只需删除此凭证即可。2024/3/26 周二曲阜师范大学第五节 固定资产管理的基本操作教学目的与要求教学目的与要求:系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理、系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理、期末业务处理和数据维护的方法。期末业务处理和数据维护的方法。2024/3/26 周二曲阜师范大学125设置账套参数基础设置 初始设置初始设置原始卡片录入固定资产卡片管理日常业务处理日常业务处理固定资产增减管理折旧处理固定资产变动管理制单处理期末业务处理期末业务处理对账与结账处理数据接口管理账表管理 数据维护数据维护重新初始化账套固定资产管理系统的主要功能：2024/3/26 周二曲阜师范大学126设置账套参数六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成、完成2024/3/26 周二曲阜师范大学127六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成、完成设置账套参数2024/3/26 周二曲阜师范大学128六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成、完成设置账套参数2024/3/26 周二曲阜师范大学129六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成、完成设置账套参数2024/3/26 周二曲阜师范大学130六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口账务接口6 6、完成、完成设置账套参数2024/3/26 周二曲阜师范大学131六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成完成设置账套参数2024/3/26 周二曲阜师范大学132基础设置1 1、选项设置、选项设置、部门档案设置、部门档案设置、部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置2024/3/26 周二曲阜师范大学133基础设置、资产类别设置资产类别设置2024/3/26 周二曲阜师范大学134固定资产管理系统-初始设置-8.1.3-8.1.3原始卡片录入部门参照、增减方式参照、使用状况参照部门参照、增减方式参照、使用状况参照 2024/3/26 周二曲阜师范大学1355 5、增减方式设置增减方式设置6 6、使用状况设置、使用状况设置7 7、折旧方法设置、折旧方法设置基础设置2024/3/26 周二曲阜师范大学136掌握：掌握：固定资产卡片管理和固定资产增减管理。固定资产卡片管理和固定资产增减管理。熟悉：熟悉：固定资产变动管理。固定资产变动管理。5.4 日常处理2024/3/26 周二曲阜师范大学137固定资产卡片管理1 1、卡片查询、卡片查询2 2、卡片修改与删除、卡片修改与删除2024/3/26 周二曲阜师范大学138固定资产增减管理1 1、固定资产增加、固定资产增加只需在资产增加功能下录入该资产的卡片，保存即可。只需在资产增加功能下录入该资产的卡片，保存即可。新卡片的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。新卡片的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。原值一定是卡片录入月初的价值，否则将会出现计算错误。原值一定是卡片录入月初的价值，否则将会出现计算错误。如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧产，该累计折旧和累如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧产，该累计折旧和累计工作量是进入本企业前的值。计工作量是进入本企业前的值。已计提月份必须严格按照该资产在其他单位已经计提或估计已计提的月份已计提月份必须严格按照该资产在其他单位已经计提或估计已计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。2024/3/26 周二曲阜师范大学139固定资产增减管理2 2、固定资产减少、固定资产减少 如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产方可以恢复。如果资产减少操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才的资产方可以恢复。如果资产减少操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才能恢复。能恢复。只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的 已减少资产已减少资产 功能来功能来查看减少的资产。查看减少的资产。2024/3/26 周二曲阜师范大学140固定资产变动管理 固定资产变动固定资产变动=使用过程中，调整卡片上的某些项目使用过程中，调整卡片上的某些项目 变动内容包括：变动内容包括：部门转移、原值部门转移、原值/使用状况使用状况/使用年限使用年限/折旧方法折旧方法/净残净残值（率）变动等值（率）变动等 原始凭证：原始凭证：变动单变动单 变动单保存后不能修改，只能在当月删除后重新填制。变动单保存后不能修改，只能在当月删除后重新填制。进行使用年限调整的资产，在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。进行使用年限调整的资产，在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。进行折旧方法调整的资产，在调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。进行折旧方法调整的资产，在调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。如果进行累计折旧调整，则应保证调整后的累计折旧大于净残值。如果进行累计折旧调整，则应保证调整后的累计折旧大于净残值。2024/3/26 周二曲阜师范大学141掌握：掌握：固定资产折旧处理和制单处理的方法。固定资产折旧处理和制单处理的方法。了解：了解：对账与结账、账表管理等。对账与结账、账表管理等。5.5 期末处理2024/3/26 周二曲阜师范大学142折旧处理2024/3/26 周二曲阜师范大学1431 1、立即制单、立即制单2 2、批量制单、批量制单 在固定资产系统中生成的凭证可以在在固定资产系统中生成的凭证可以在 凭证查询凭证查询 功能中进行查询，修改和功能中进行查询，修改和删除。删除。由固定资产系统传递到总账系统中的凭证，在总账系统中不能修改和删除。由固定资产系统传递到总账系统中的凭证，在总账系统中不能修改和删除。修改凭证时，能修改的内容仅限于摘要、用户自行增加的凭证分录、系统修改凭证时，能修改的内容仅限于摘要、用户自行增加的凭证分录、系统缺省的折旧科目，而系统填写的分录的金额是与原始交易相关的，不能修改。缺省的折旧科目，而系统填写的分录的金额是与原始交易相关的，不能修改。制单处理2024/3/26 周二曲阜师范大学1441 1、对账、对账 如果对账不平，需要根据固定资产系统初始化时是否选中如果对账不平，需要根据固定资产系统初始化时是否选中 选项选项 对话框中的对话框中的 在对账不平情况下允许固定资产月末结账在对账不平情况下允许固定资产月末结账 来决定固定资产子系统是否可以结账。来决定固定资产子系统是否可以结账。2 2、结账、结账 本期不结账，将不能处理下期的数据；结账前一定要进行数据备份。本期不结账，将不能处理下期的数据；结账前一定要进行数据备份。不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转后，不能利用不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转后，不能利用 反结账反结账 功能恢复功能恢复年末结转。年末结转。对账与结账处理2024/3/26 周二曲阜师范大学145固定资产中的报表固定资产中的报表账簿账簿分析表分析表统计表统计表折旧表折旧表固定资产总账固定资产总账固定资产明细账固定资产明细账固定资产登记簿固定资产登记簿部门折旧计提汇总表部门折旧计提汇总表固定资产及累计折旧表（一）固定资产及累计折旧表（一）固定资产及累计折旧表（二）固定资产及累计折旧表（二）固定资产折旧计算明细表固定资产折旧计算明细表固定资产原值一览表固定资产原值一览表固定资产统计表固定资产统计表评估汇总表评估汇总表评估变动表评估变动表盘赢盘亏报告表盘赢盘亏报告表愈龄资产统计表愈龄资产统计表投龄资产统计表投龄资产统计表部门构成分析表部门构成分析表价值结构分析表价值结构分析表类别构成分析表类别构成分析表使用状况分析表使用状况分析表账表管理2024/3/26 周二曲阜师范大学146数据维护数据接口管理数据接口管理 即卡片导入功能，可以将企业已有的固定资产核算系统的资即卡片导入功能，可以将企业已有的固定资产核算系统的资产卡片自动写入到本系统中，以减少手工录入卡片的工作量。产卡片自动写入到本系统中，以减少手工录入卡片的工作量。2024/3/26 周二曲阜师范大学147数据维护重新初始化账套重新初始化账套 系统在运行过程中发现账簿中的数据错误很多或太乱，无法或系统在运行过程中发现账簿中的数据错误很多或太乱，无法或不想通过反结账功能纠错，这时可以重新初始化账套，即重新建立不想通过反结账功能纠错，这时可以重新初始化账套，即重新建立固定资产子账套。固定资产子账套。