关于市规划局研展综合楼工程竣工财务决算审核的公示.doc

-精品word文档 值得下载 值得拥有-关于市规划局研展综合楼工程竣工财务决算审核的公示根据财政部财会字199545号国有建设单位会计制度及财建2002394号基本建设财务管理规定的有关规定，市投资评审中心于2007年11月26日12月4日，审核了市规划局截至2006年12月31日止有关“综合楼”建设工程资金平衡表和待摊投资明细表。在审核过程中，我们结合贵单位的实际情况，实施了包括抽查会计纪录等必要的审核程序，并得到了贵单位的积极支持与配合，工作进展比较顺利。现将审核结果公示如下：一、项目基本情况：市规划局研展综合楼工程位于柳叶路交朗州路处西北角。该项目是根据市政府计划安排的建设项目。常计投2001440号关于下达市规划局研究、培训、展示中心年度计划的通知：“项目占地10亩，总面积5000m2，总投资490万元。”2002年10月市计委另行批复：“为充分利用土地资源，考虑规划事业发展需要，同意该项目总建筑面积调整为7500m2，总投资增加到1000万元。”该工程未采用招（投）标方式，由常德市建筑勘测设计院设计，市第一建筑工程有限公司承接施工，市智立建设监理咨询有限公司负责监理。该项目建安工程及设备投资总额预算12353342元，财政评审10462798元，财务决算10657001.33元。工程主要包括以下内容：1、桩基工程：结算及评审金额483643元，于2003年1月开工，同年3月完工；2、主体工程：建筑面积6845.1m2，其中地下室566.5m2，另加展厅改造建筑面积100m2，合计建筑面积6945.1m2。其土建、装饰工程合计预算8456626元，财政评审7418168元，于 年 月开工，2004年4月竣工，并由监理公司验收；3、安防工程：预算299767元，评审244065元，由沅安公司承接，于2004年5月开工，同年7月完工，并由市公安消防支队验收；4、绿化工程：预算759902元，评审516663元，由市春城园艺公司承接；5、亮化工程：预算260019元，评审91701元，由深圳华晨电气照明有限公司承接；6、食堂及附属工程：预算655789元，评审562083元；7、挡土墙工程：预算447995元，评审264054元；8、房门及围墙工程：预算386556元，评审314555元；9、室外道路工程：预算603085元，评审567866元；10、“三通一平”等零星工程：结算金额194203.33元；以上-项建设时间为2002年12月2006年6月。该项目建设资金自筹。2001年11月经市领导批准同意，其资金筹措来源为：一是将02-03年为政府代收的城市建设配套费返回约200万元；二是对未缴、欠缴配套费进行追缴约100万元；三是将02-03年违法建设处罚款全额返回约200万元。三项来源合计约500万元，实际资金到位5030185元。04-05年的建设资金来源均比照前两年的办法执行，实际资金到位527万元，加上省拨基建款20万元，共筹措资金10500185元。二、投资评审情况:截至2006年12月31日止，该项目资金总额为12393314元（见表1）。其中：基建支出12362847.76元（在建工程12341226.69元，待核销基建支出21621.07元）；银行存款30466.24元；基建拨款10500185元，应付款项1893129元（应付工程款1517795元，应付其他375334元）。注：为避免重复计算资产总额，决算表中的往来款项已将应收市一建水电费166688元从其应付工程款中抵减。1、资金占用情况基建支出：帐面数10469718.76元，审核数12362847.76元，审增1893129元。其中：“建安工程”审增2014049.33元，原因：一是应纳入决算的应付未付工程款1553518元；二是未送审已办结算的“三通一平”等零星工程148395.33元；三是“待摊投资”调入绿化工程312136元。“设备投资”审增130965元，原因为应付未付设备款。“待摊投资”审减273506.4元。原因：一是审增应付未付土地征用拆迁费358950元；二是审减垫支一建公司水电费166688元，审减应转入“建安工程”的绿化款312136元以及“三通一平”等零星工程支出148395.33元，审减因无原始支付凭证应转入“待核销基建支出”5237.07元。“待核销基建支出”审增21621.07元，审增原因：一是03年7月1日凭证缺少原始支付单据从“待摊投资”调入5237.07元；二是应付待核未送审未结算的改造工程结算编制费16384元。其他应收款：帐面数0，审核数166688元。原因是为施工方（一建）垫支水电费从“待摊投资”调入。银行存款：帐面与审核数均为30466.24元。2、资金来源情况基建拨款：帐面数与审核数均为10500185元。应付款项：帐面数0，审核数2059817元。原因：一是应付未付工程款1684483元；二是欠付其他款项375334元。3、投资总额及资金平衡情况投资总额情况单位：元建安投资设备投资待摊投资待核销支出合计10412936.332440651684225.3621621.0712362847.76资金平衡情况单位：元累计到位资金10500185资金缺口1862662.76其中：罚没款返回3500185投资总额12362847.76配套费返回6800000到位资金10500185省基建拨款2000004、该项目工程结算除“三通一平”及扫尾零星工程外，其余全部已经市财政评审。三、审核中的主要问题及说明:1、纳入本次决算“基建支出”总额中，除已经财政评审的项目外，对未送审但应计入工程款的“三通一平”等零星工程支出，均已按实际结算数办理。2、对“建设单位管理费”支出，均按实际数决算。3、对应纳入本决算但尚未办理结算和评审的“编制费”16384元已计入“待核销基建支出”。4、对单位已结算但又缺少原始支付凭证的“待摊投资劳务费”已转入“待核销基建支出”。5、对无协议及取费标准的个别项目，如“咨询服务费”72000元，招标代理费23900元，已按实际数决算。四、审核结果:该项目累计投资额12362847.76元，其中：建安及设备投资10657001.33元，待摊投资1684225.36元，待核销基建支出21621.07元，累计已到位资金10500185元，资金缺口为1862662.76元。本页为作品封面，下载后可以自由编辑删除，欢迎下载！ 精 品文档1【精品word文档、可以自由编辑！】-精品word文档 值得下载 值得拥有-