第2章工程项目前期策划(佘)PPT课件.ppt

第2章工程项目前期策划和可行性研究1 1 第一节工程项目前期的策划 1.1.工程项目策划基本概念工程项目策划基本概念工程项目策划工程项目策划是指通过调查研究和收集资料，是指通过调查研究和收集资料，在充分占有信息的基础上，针对建设工程的决策在充分占有信息的基础上，针对建设工程的决策和实施，或决策和实施中的某个问题，进行组织、和实施，或决策和实施中的某个问题，进行组织、管理、经济和技术等方面的科学分析和论证，旨管理、经济和技术等方面的科学分析和论证，旨在为项目的建设的决策和实施在为项目的建设的决策和实施增值。建设项目策划包括：建设项目策划包括：建设项目系统构思策划、建设项目系统构思策划、建设项目管理策划和建设项目建成以后的运营策建设项目管理策划和建设项目建成以后的运营策划。划。2 2前期策划过程是：“无中生有”的过程，业主方、策划方、政府部门及外部专家和资源思想碰撞的过程。旨在为项目建设的决策和实施增值3 3return项目构思构思选择D情况分析及问题定义提出目标因素和目标系统设计项目定义项目审查D项目建议书可行性研究D项目任务书反 馈环 境和情况调查图2-1 项目前期策划过程4 42.项目前期策划的重要作用1）项目前期策划是为了确立项目方向。2）影响全局。工程项目必须符合上层系统的需要，解决上层系统存在的问题。如果上马一个项目，其结果不能解决上层系统的问题，或不能为上层系统所接受，便会成为上层系统的包袱。5 56 6第二节工程项目的构思工程项目的构思是一种概念性策划，它是在企业的系统目标的指向下，从现实和经验中得出项目策划的前提和基础，在此基础上形成项目的大致策划轮廓，对这些策划的轮廓进行论证和选择才形成项目的构思。7 78 8工程项目构思的起因可能有：工程项目构思的起因可能有：1 1通过市场研究发现新的投资机会，有利的投资通过市场研究发现新的投资机会，有利的投资地点和投资领域。地点和投资领域。2 2上层系统运行存在问题或困难。上层系统运行存在问题或困难。3 3上层战略或计划的分解，如国家、地区、城市上层战略或计划的分解，如国家、地区、城市的发展计划。的发展计划。4 4项目业务，如建筑承包公司的项目。项目业务，如建筑承包公司的项目。5 5通过生产要素的合理组合，产生项目机会。通过生产要素的合理组合，产生项目机会。9 9项目构思的选择项项目目构构思思是是对对项项目目机机会会的的捕捕捉捉。人人们们对对项项目目机机会会必必须须有有敏敏锐锐的感觉。的感觉。项项目目的的构构思思是是丰丰富富多多彩彩的的，有有时时甚甚至至是是“异异想想天天开开”的，必须作选择：的，必须作选择：淘汰那些明显不现实或没有实用价值的构思；淘汰那些明显不现实或没有实用价值的构思；由由于于资资源源的的限限制制，即即使使是是有有一一定定可可实实现现性性和和实实用用价价值值的的构构思思，也也不不可可能能都都转转化化成成项项目目，必必须须在在许许多多项项目目机机会中优选。会中优选。充分发挥“构思环境能力”之间的平衡1010例如：某地区的两个大城市之间直线相距约250公里，中间有四个大中城市相连。该地区是我国经济最发达的地区之一。19XX年以前，连接两地的公路的路基路面较差，多为三级和四级公路。该地区交通流量大大超过公路网的承受能力，交通阻塞，事故频繁。考虑到当地的交通条件，该地区的社会和经济发展状况，拟建一条沟通这六大城市的高速公路。1111某房地产开发公司进行房地产开发，对南京市的各类型房产进行研究，包括主要房地产类型，及不同房产市场的价格区间，市场的供需状况，房产类型的主要客户群及发展趋势作出判断后，作出开发别墅的战略决策。12121313第三节工程项目的目标设计1 1、目标管理方法、目标管理方法（MBOMBOmanagementbymanagementbyobjectivesobjectives）建筑工程项目管理采用目标管理方法：建筑工程项目管理采用目标管理方法：(1)(1)在项目实施前就必须确定明确的目标，精心论证，在项目实施前就必须确定明确的目标，精心论证，详细设计、优化和计划。详细设计、优化和计划。目标刚性目标刚性(2)(2)项目先设立项目先设立总目标总目标，再采用系统方法将总目标分解，再采用系统方法将总目标分解成成子目标子目标和和可执行目标可执行目标。(3)(3)将项目目标落实到责任人，将将项目目标落实到责任人，将目标管理目标管理同同职能管理职能管理高度地结合起来，建立由上而下，由整体到分部的目标高度地结合起来，建立由上而下，由整体到分部的目标控制体系，并加强对责任人进行业绩评价。控制体系，并加强对责任人进行业绩评价。(4)(4)将项目目标落实到项目的各阶段，保证项目在全生将项目目标落实到项目的各阶段，保证项目在全生命期中目标、组织、过程、责任体系的连续性和整体性。命期中目标、组织、过程、责任体系的连续性和整体性。14142.2.目标因素的来源目标因素的来源目标因素通常由如下几方面决定：目标因素通常由如下几方面决定：(1)(1)问题的定义，即各个问题的解决程度，即为目问题的定义，即各个问题的解决程度，即为目标因素。标因素。项目产品的市场占有额；拟解决多少人口的居住项目产品的市场占有额；拟解决多少人口的居住问题，高速公路所要达到的行车速度等；问题，高速公路所要达到的行车速度等；(2)(2)有些边界条件的限制也形成项目的目标因素，有些边界条件的限制也形成项目的目标因素，如资源限制，法律的制约、项目相关者（如周边如资源限制，法律的制约、项目相关者（如周边组织）的要求等。组织）的要求等。(3)(3)许多目标因素是由最高层设置的，上层战略目许多目标因素是由最高层设置的，上层战略目标和计划的分解可直接形成项目的目标因素。标和计划的分解可直接形成项目的目标因素。1515问题的定义问题的定义项目的边界条件项目的边界条件高层设置高层设置项目的常见目标因素16163.3.目标系统结构目标系统结构 项目目标系统至少有如下三个层次：项目目标系统至少有如下三个层次：1.1.系统目标系统目标，通常有，功能目标、技术目标、，通常有，功能目标、技术目标、经济目标、社会目标、生态目标。经济目标、社会目标、生态目标。2.2.子目标，子目标，为系统目标的说明、补充。为系统目标的说明、补充。生态生态目标可以分解为废水、废气、废渣的排放标准、目标可以分解为废水、废气、废渣的排放标准、环境的绿化标准、生态保护标准。环境的绿化标准、生态保护标准。3.3.可执行目标可执行目标，为子目标的细化。为达到废水，为子目标的细化。为达到废水排放标准所应具备的废水处理装置规模、标准、排放标准所应具备的废水处理装置规模、标准、处理过程、技术等。处理过程、技术等。17171818例如：某高速公路目标设计例如：某高速公路目标设计总体目标：建成处于国内领先水平的，能展现总体目标：建成处于国内领先水平的，能展现沿线现代化风貌的标志性高速公路工程，全长：沿线现代化风貌的标志性高速公路工程，全长：273273公里。公里。(一一)功能目标功能目标1 1交通功能交通功能(问题的解决程度问题的解决程度)。(1)(1)正常运营后，正常运营后，20002000年日平均交通量将达年日平均交通量将达2 2万辆，万辆，20102010年日平均交通量达年日平均交通量达5.55.5万辆，设计的最大交通量万辆，设计的最大交通量6 6万万辆。辆。(2)(2)设计最高时速为设计最高时速为120km120km，两地间的行车时间由原来，两地间的行车时间由原来的的1010小时缩短为小时缩短为3-43-4小时。小时。2 2服务功能要求。全线设服务功能要求。全线设6 6处服务区，有较为齐全的处服务区，有较为齐全的人、车服务系统，完成：人、车服务系统，完成：(1)(1)汽车服务功能要求：加油、汽修、停车、洗车等；汽车服务功能要求：加油、汽修、停车、洗车等；(2)(2)旅客服务功能要求：休息、卫生、购物、餐饮等旅客服务功能要求：休息、卫生、购物、餐饮等。19194 4交通管理功能交通管理功能(1)(1)监控系统要求监控系统要求（略）（略）(2)(2)通信系统要求通信系统要求（略）（略）(3)(3)事故排障系统要求：达到确定的事故排障能力和排障事故排障系统要求：达到确定的事故排障能力和排障速度要求，设置巡逻车辆和排障车辆速度要求，设置巡逻车辆和排障车辆,以及每公里以及每公里1 1部报警部报警电话。电话。(4)(4)收费系统要求收费系统要求（略）（略）(5)(5)供电系统要求供电系统要求（略）（略）(6)(6)照明系统要求照明系统要求（略）（略）(7)(7)公路的运行维护系统要求。公路的运行维护系统要求。3 3安全功能：降低事故发生率，为保证车辆快速安全安全功能：降低事故发生率，为保证车辆快速安全行使，全线设有齐全的交通安全设施。行使，全线设有齐全的交通安全设施。2020(二)技术目标总体目标：符合我国高速公路的设计规范标准。总体目标：符合我国高速公路的设计规范标准。1.1.全封闭，全立交，高速公路全长约全封闭，全立交，高速公路全长约XXXXXX公里。公里。2.2.路基宽路基宽26m26m，中央分隔带宽，中央分隔带宽3m3m，双向四车道。，双向四车道。3.3.按照我国高速公里标准确定：按照我国高速公里标准确定：(1)(1)路线路线(2)(2)路基要求路基要求(3)(3)路面要求路面要求(4)(4)桥梁涵洞要求桥梁涵洞要求 (5)(5)互通式立交要求互通式立交要求2121(三)经济目标1 1 总投资总投资(建设成本建设成本)：项目总概算为：项目总概算为XXXX亿元人亿元人民币。民币。2 2 预计预计20002000年前建成通车年前建成通车,本高速公路为收费本高速公路为收费道路，在各个互通立交上设收费站。持续经营道路，在各个互通立交上设收费站。持续经营3030年，其收益现值为年，其收益现值为XXXX亿元。亿元。3 3 预计预计X X年收回投资，项目内部收益率为年收回投资，项目内部收益率为Y%Y%。4.4.投资结构。采用股本融资和债务融资，包括国投资结构。采用股本融资和债务融资，包括国家股、法人股以及银行贷款。家股、法人股以及银行贷款。2222(四四)社会目标社会目标11构建沿途构建沿途6 6城市一个统一的经济带，城市一个统一的经济带，加快地区经济的发展。预计国民经济的加快地区经济的发展。预计国民经济的产出效益为投入的产出效益为投入的X X倍。倍。2 2带动沿线旅游业、餐饮业的发展。带动沿线旅游业、餐饮业的发展。3 3促进铁路部门提高列车运行速度，改善服务。促进铁路部门提高列车运行速度，改善服务。4 4创造良好的投资环境，改善地区投资形象。创造良好的投资环境，改善地区投资形象。5 5邮电业以高速公路为依托开通快速邮路。邮电业以高速公路为依托开通快速邮路。6 6促进劳动就业的程度。促进劳动就业的程度。7 7改善交通环境，减少事故发生率。改善交通环境，减少事故发生率。2323(五)生态目标：符合我国环境保护法的要求1.环保绿化。为净化空气，美化环境，中央分隔带、边坡均设计草皮绿化，服务区要单独进行绿化和景观设计。2.高速公路和服务区污染治理要求。3.公路周围景观要求。使高速公路路、桥、构筑物相互配合，并与沿途山水地貌和沿线环境协调。24242525第四节工程项目的可行性研究 2.1建设项目的可行性研究可行性研究是建设项目投资决策前的进行技术经济论证的一门科学。它的任务是综合论证一项建设项目在市场发展的前景，技术上的先进和可行性，财务上的实施可能性，经济上的合理性和有效性。2626可行性研究最早被应用，是在20世纪30年代，当时美国为了开发田纳西流域而首次进行进行了可行性研究，田纳西流域的开发利用取得了显著的成效。中国是在20世纪70年代引入这一方法的，经过试行，从80年代开始，国家已经确定将它作为一个总要的技术经济论证手段纳入基本建设程序。2727可行性研究工作一般分为投资机会研究、初步可行性研究、详细可行性研究。2828 深度深度要求要求研究研究阶阶段段目的目的投投资资与成本与成本估算精度估算精度研究研究费费用占投用占投总额总额的（）的（）所需所需时间时间(月）月）投投资资机会机会研究研究鉴别鉴别与与选择项选择项目，目，寻寻找投找投资资机机会会30300.20.21.01.01 12 2 初步可行性初步可行性研究研究对项对项目目进进行初步行初步技技术经济术经济分分析，析，筛选项筛选项目方案目方案20200.250.251.251.252 23 3 详细详细可行性可行性研究研究进进行深入行深入细细致的致的技技术经济术经济分分析，多方案析，多方案选优选优1010大大项项目目0.20.21.01.0小小项项目目1.01.03.03.03 36 6月月或更或更长长29项目详细可行性研究的内容：（见建设项目管理项目详细可行性研究的内容：（见建设项目管理P35P35）1 1）总论）总论2 2）需求预测和拟建规模）需求预测和拟建规模3 3）资源、原材料、燃料及公用设施情况）资源、原材料、燃料及公用设施情况4 4）建厂条件和厂址方案）建厂条件和厂址方案5 5）设计方案）设计方案6 6）环境保护）环境保护7 7）调查环境现状，预测项目对环境的影响）调查环境现状，预测项目对环境的影响8 8）企业组织、劳动人员和人员培训估算）企业组织、劳动人员和人员培训估算9 9）实施进度的建议）实施进度的建议1010）投资估算和资金筹措）投资估算和资金筹措1111）社会及经济效果评价）社会及经济效果评价30302.2建设项目评价 1.1.建设项目经济评价建设项目经济评价建设项目经济评价建设项目经济评价是采用现代经济分析方法，是采用现代经济分析方法，对拟建项目建设和经营期内投入的诸多经济要素进对拟建项目建设和经营期内投入的诸多经济要素进行调整、预测、研究、计算和论证，比较、选择和行调整、预测、研究、计算和论证，比较、选择和推荐最佳方案的过程。推荐最佳方案的过程。建设项目的经济评价包括项目的财务评价和国建设项目的经济评价包括项目的财务评价和国民经济评价。民经济评价。3131 财务评价是在国家现行的财税制度和价格体系的前提下，从企业（项目）的角度出发，计算项目范围内的财务效益和费用，分析项目的盈利能力和清偿能力，评价项目在财务上的可行性。（1 1）盈利能力分析；）盈利能力分析；（2 2）清偿能力分析；）清偿能力分析；（3 3）生存能力分析。）生存能力分析。3232知识回顾：（1 1）资金的时间价值）资金的时间价值 资金的时间价值资金的时间价值是指资金的价值是随时间变化而是指资金的价值是随时间变化而变化的，是时间的函数，随时间的推移而发生价变化的，是时间的函数，随时间的推移而发生价值的增加，增加的那部分价值就是原有资金的时值的增加，增加的那部分价值就是原有资金的时间价值。资金在运动过程中产生增值，这里的时间价值。资金在运动过程中产生增值，这里的时间是指资金的运动时间，间是指资金的运动时间，如果把资金积压起来，如果把资金积压起来，不投入运动，时间再长也不会产生资金的时间价不投入运动，时间再长也不会产生资金的时间价值。值。资金时间价值的大小取决于多方面的因素：资金时间价值的大小取决于多方面的因素：主要有：投资收益率，银行利率、通货膨胀率、主要有：投资收益率，银行利率、通货膨胀率、投资风险因素等。实际上，银行利率就是资金时投资风险因素等。实际上，银行利率就是资金时间价值的一种表现方式。间价值的一种表现方式。3333利息是占用资金所付的代价或者放弃使用资金所是占用资金所付的代价或者放弃使用资金所得到的补偿。得到的补偿。F Fn n=P+I=P+In n F Fn n本利和或者终值；本利和或者终值；P P本金或者现值；本金或者现值；I In n利息利息利率是指在一定时间所得利息额与原投入资金的是指在一定时间所得利息额与原投入资金的比例，它反映了资金随时间变化的增值率。比例，它反映了资金随时间变化的增值率。i=Ii=I1 1/P*100%/P*100%I I1-1-一个计息周期的利息；一个计息周期的利息；i-i-利率利率34341单利法I=Pi nFP(1+i n)2复利法FP(1+i）nI=P(1+i）n-1P本金i 利率n计息周期数F本利和I利息35单利法：单利法仅以本金基数计算利息，计算利息时不将前期利息计入，利息不再生息。复利法：复利法是以本金加累计利息之和为基数计算利息的方法，不仅本金逐期计息，而且以前累计的利息亦逐步加利，也就是通常所说的“利滚利”的方法。3636单利法与复利法的比较年末年末单利法单利法FP(1+i n)复利法复利法FP(1+i）n1F11000+100010%=1100F11000(1+10%）=11002F21100+100010%=1000(1+10%2)=1200F21100+110010%=1000 (1+10%)2=12103F31200+100010%=1000(1+10%3)=1300F31210+121010%=1000 (1+10%)3=1331注意：工程经济分析中，所有的利息和资金时间价值计算均为复利计算。37（2 2）现金流量）现金流量现金流出：现金流出：指方案带来的货币支出。指方案带来的货币支出。现金流入：现金流入：指方案带来的现金收入。指方案带来的现金收入。净现金流量：净现金流量：指现金流入与现金流出的代数和。指现金流入与现金流出的代数和。现金流量：现金流量：上述统称。上述统称。现金流量主要包括三个要素：大小、流向、时间。大小、流向、时间。大小即资金数额；流向指项目大小即资金数额；流向指项目现金流入或者流出，流入为正，流出为负；时间指现金流入或者流出，流入为正，流出为负；时间指现金流入与流出的时间点，每年的现金流量的代数现金流入与流出的时间点，每年的现金流量的代数和就是该年的净现金流量。和就是该年的净现金流量。3838l现金流量图因借贷双方“立脚点”不同，理解不同。一般用朝上的箭头表示现金流入，朝下的箭头表示现金流出。l通常规定投资发生在年初，收益和经常性的费用发生在年末。1032103210001331i101000储蓄人的现金流量图银行的现金流量图i101331391.盈利能力评价指标（1）投资回收期投资回收期是指用投资带来的净收益偿还全部初始投资所需要的时间。按照考虑资金的时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。4040例题：基准投资回收期为9年，计算如下方案的静态投资回收期，并判断方案是否可行？Pt6.38Pc9,则方案可行4141（2）净现值（NPV）netpresentvalue净现值是反映项目在建设和生产经营期内获利能力的动态指标。是指在项目的建设和生产期内，各年的净现金流量按照设定的折现率折现到基准年的现金之和。NPV0，项目可行；NPV0。项目不可行。基准折现率4242（3 3）内部收益率（）内部收益率（IRRIRR）InternalrateofreturnInternalrateofreturn 内部收益率是公认的最重要的动态、效率型盈利能力内部收益率是公认的最重要的动态、效率型盈利能力的指标。的指标。内部收益率的评判依据是部门或者行业的基准收益率内部收益率的评判依据是部门或者行业的基准收益率i ic c，当IRRi ic c时，项目可以接受；时，项目可以接受；IRRi ic c时，可以考虑拒绝项目。时，可以考虑拒绝项目。43432.项目偿债能力评价指标主要是考察项目寿命期内各年负债情况和偿付各类负债的偿债能力。项目偿债能力的指标主要有：借款偿还期、偿债备付率，资产负债率、流动比率。4444（1）借款偿还期借款偿还期是指用项目投产以后可用于还本付息的资金（未分配利润、折旧摊销及其他收益）偿还贷款所需要的时间。一般以年为单位。4545（2 2）偿债备付率）偿债备付率偿债备付率偿债备付率=可用于还本付息的资金可用于还本付息的资金/当期应当期应还本付息额还本付息额可用于还本付息的资金包括可用于还款的利可用于还本付息的资金包括可用于还款的利润、折旧和摊销以及在成本中列支的利息费用；润、折旧和摊销以及在成本中列支的利息费用；当期应还本付息额包括当期应还贷款本金及计入当期应还本付息额包括当期应还贷款本金及计入成本的利息额。成本的利息额。偿债备付率至少应大于偿债备付率至少应大于1 1；若低于；若低于1 1则表示没则表示没有足够的资金偿付当期债务，需通过短期借款偿有足够的资金偿付当期债务，需通过短期借款偿付已到期债务。付已到期债务。4646（3）资产负债率资产负债率是指一定时点上负债总额与资产总额的比率，表示总资产中有多少是负债得到的。计算公式是：资产负债率=负债总额/全部资产总额100%一般认为资产负债率的适宜水平在40-60%，4747（4 4）流动比率）流动比率流动比率是指一定时点上流动资产与流动负债流动比率是指一定时点上流动资产与流动负债的比率，反映项目流动资产在短期债务到期以前可的比率，反映项目流动资产在短期债务到期以前可变为现金用于偿还流动负债的能力。变为现金用于偿还流动负债的能力。流动比率流动比率=流动资产流动资产/流动负债流动负债 100%100%一般认为流动比率为一般认为流动比率为200%200%比较合适比较合适。流动资产：现金，应收及预付账款，存货流动资产：现金，应收及预付账款，存货流动负债：应付账款，预收账款。流动负债：应付账款，预收账款。48483.生存能力评价指标资金来源满足率是指用来衡量项目各年的资金来源满足项目正常经营活动费用需求的能力，表示项目的生存能力。4949建设项目的国民经济评价从国家的整体角度，采用费用效益分析方法，按照资源合理配置的原则，运用影子价格、影子汇率、影子工资、社会折现率等经济参数，计算和分析建设项目为国民经济带来的净收益，以评价项目经济上的合理性。50502.建设项目的社会评价是应用社会学的一些基本理论和方法，系统是应用社会学的一些基本理论和方法，系统地调查和搜集与建设项目相关的社会因素，预测地调查和搜集与建设项目相关的社会因素，预测拟建项目的运营生产所产生的社会影响和社会效拟建项目的运营生产所产生的社会影响和社会效益以及可能出现的社会问题，分析项目所在地区益以及可能出现的社会问题，分析项目所在地区的社会环境对项目的适应性和可接受程度，评价的社会环境对项目的适应性和可接受程度，评价项目的社会可行性的一种项目评价方法。项目的社会可行性的一种项目评价方法。5151需要进行社会评价的建设项目主要包括：需要进行社会评价的建设项目主要包括：（1 1）需要大量移民、拆迁或者占用农田较多的项）需要大量移民、拆迁或者占用农田较多的项目，如交通水利项目、采矿和油田项目，房地产目，如交通水利项目、采矿和油田项目，房地产项目等。项目等。（2 2）具有明确社会发展目标的项目，如扶贫项目，）具有明确社会发展目标的项目，如扶贫项目，农村区域开发项目，文化教育、卫生等公益性项农村区域开发项目，文化教育、卫生等公益性项目，对人民生活有较大影响的基础性项目。目，对人民生活有较大影响的基础性项目。（3 3）容易引起社会动荡的项目和国家地区的大中）容易引起社会动荡的项目和国家地区的大中型骨干项目。型骨干项目。52523.建设项目的环境影响评价在我国境内建设对环境有影响的建设项目，在我国境内建设对环境有影响的建设项目，都必须依法进行环境影响评价。都必须依法进行环境影响评价。（1 1）项目对环境可能造成重大影响的，应当编制）项目对环境可能造成重大影响的，应当编制环境影响报告书；环境影响报告书；（2 2）项目对环境可能造成轻度影响的应当编制环）项目对环境可能造成轻度影响的应当编制环境影响报告表；境影响报告表；（3 3）建设项目对环境影响很小，不需要进行环境）建设项目对环境影响很小，不需要进行环境影响评价的，应当填报环境影响登记表。影响评价的，应当填报环境影响登记表。5353