安易预算管理和分析系统PPT课件.ppt

安易安易20002000预算管理和分析系统培训预算管理和分析系统培训北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 1北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 第一部分 预算管理系统第二部分 财务分析系统2北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 一、预算基本知识二、预算管理流程三、预算管理软件第一部分 预算管理系统3北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 一、预算的基本知识一、预算的基本知识1、预算管理的三个环节2、预算体系的构成 3、预算的编制方法4、编制步骤 4北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 预算管理的三个环节 预算编制预算执行 预算考核 1、预算管理的三个环节、预算管理的三个环节5北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 2 2、预算体系的构成、预算体系的构成 企业全面预算经营预算财务预算销售预算、生产预算、直接材料预算、直接人工预算、制造费用预算、期末产成品存货预算、期间费用预算、研究开发费用预算资本预算、现金预算、预计损益表、预计资产负债表6北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 3、预算的编制方法预算的编制方法 预算的编制方法 固定预算 弹性预算 滚动预算 7北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 4 4、编制步骤、编制步骤 目标的一些方针和原则）（确定预算的总目标及实现制定规划方针并互相沟通 各部门提供基础资料分预算 制定销售预算及其他预算的最后定案 互相协调以确定各分对预算进行审核 8具体实施、执行北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 二、预算管理的流程二、预算管理的流程二、预算管理的流程二、预算管理的流程预算归口部门预算责任部门计财部建设计财处计财部投资处计财部财会处计财部成本处计财部资金处市场部经销管理处炼铁部炼钢部热轧部机关各部门辅助部门冷轧部分子公司预算归口部门预算责任部门跟踪、评价、控制预算调整、追加专业预算/部门预算部门责任预算预算办公室总预算公司领导公司生产经营基本目标预算委员会1、预算管理的流程9北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 成本处：成 本 预 算管理费用预算销售费用预算营销处：销售量预算销售收入预算预 算 办 公 室归口管理部门预算责任部门公 司 领 导预 算、计划大纲预 算、计划编 制 大 纲总 预 算执行资金处：现金流量预算财务费用预算财会处：其他损益项目预算税金预算福利预算资产负债预算现金流量预算计财处：工程建设预算投资处：长期投资预算部门责任部门分预算审定汇报2、预算编制流程 10北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 三、安易预算软件三、安易预算软件三、安易预算软件三、安易预算软件 1、软件特点数据存储采用大型数据库，可充分满足海量数据存储需求 软件结构采用三层客户/服务器（C/S）结构，全面支持Internet 开发工具采用世界一流的Delphi，真正实现面向Internet的分布式计算 实现全面预算管理、目标预算管理 动态的预算控制，柔性控制和刚性控制相结合 实时的预算执行分析 11预算预算编制编制预算预算审核审核预算预算追加追加预算预算差额差额预算预算执行分析执行分析预算预算控制控制北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 2 2、软件处理流程、软件处理流程 12北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 3、使用安易预算管理系统的作用促进企业经营决策的科学化，提高企业综合盈利能力 使企业管理方式由直接管理转向间接管理 使企业管理中的控制工作进一步加强 明确工作目标，激发工作积极性 正确评价各级各部门的工作效绩 使各部门的经济活动协调一致 13北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 第二部分第二部分 财务分析系统财务分析系统 一、关于财务分析的基本知识 二、安易财务分析软件 14北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 一、一、关于财务分析的基本知识关于财务分析的基本知识1、财务分析的内容 2、财务分析的主体 3、财务分析的基本方法 15北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 1 1、财务分析的内容、财务分析的内容财务分析财务能力分析 财务结构分析 财务预算分析 财务信用与风险分析 财务总体和趋势分析 偿债能力分析、营运能力分析、获利能力分析、发展能力分析 收入利润结构分析、成本费用结构分析、资产结构分析、资本结构分析三大财务报表分析、沃尔评分法分析、杜邦分析法 162 2、财务分析的主体、财务分析的主体 北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 财务分析的主体 企业经营管理者 企业投资者 企业贷款提供者 企业供应厂商 企业客户 政府部门 社会公众 173、财务分析的基本方法财务分析的基本方法 北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 比较分析法比率分析法 趋势分析法 因素分析法 绝对数比较分析 绝对数增减变动分析 百分比增减变动分析 相关比率分析 构成比率分析 定基趋势百分比法 环比趋势百分比法 18北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 三、安易财务分析软件三、安易财务分析软件 1、软件特点强大的自定义功能，满足不同用户的需求 动态、实时的数据分析 导向式操作、界面简洁、操作方便 六种种分析方法、多级交叉的查询条件、全面分析各种财务数据 分析期间可以按月、季、年进行，轻松实现跨年度数据查询 图表一体显示方式及分析结果的各种数据输出 19北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 2、软件处理流程 自定义自定义分析对象分析对象图形、报表图形、报表两种显示格式两种显示格式多种多种分析方法分析方法自由组合自由组合分析条件分析条件支持五种支持五种输出格式输出格式20北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司北京安易软件有限责任公司 谢谢 谢谢 大大 家！家！21