水利建设项目EPC项目总承包商的关键风险及应对措施研究.pdf

收稿日期:2 0 2 3-0 2-0 1作者简介:李浪(1 9 9 0-),男,工程师,硕士研究生,主要从事水利工程设计和项目管理工作。水利建设项目E P C项目总承包商的关键风险及应对措施研究李 浪,向 鹏(中水珠江规划勘测设计有限公司,广东 广州 5 1 0 6 1 1)摘 要:文章分析了水利建设项目E P C项目总承包商在项目建设过程中的风险,对关键风险进行有效识别,提出了相应的应对措施,以减少风险的发生和科学地控制风险。关键词:水利建设项目;E P C;风险管理 中图分类号:F 2 8 4 文献标识码:A 文章编号:1 0 0 76 9 2 1(2 0 2 3)1 30 0 5 60 4 当前时期在工程中经常采取 的承包模式 有E P C模式(工程总承包)、D B模式(设计-建造)、B OT模式(建造-运营-移交)、PMC模式(项目管理承包)、D B B模式(设计-招标-建造)、CM模式(施工管理承包)等等。E P C模式即设计采购施工总承 包,由E n g i n e e r i n g(设 计)、P r o c u r e m e n t(采购)、C o n s t r u c t i o n(施工)首字母组成。该模式最早出现在1 9 6 0年代的美国,因其独特优势,迅速在世界各地的工程项目建设中应用推广开来。一般是指工程总承包企业根据合同条款,负责设计、采购、施工、试运行等工作,对其质量、安全、工期、费用等全面负责,即“交钥匙工程”1。改革开放以来,工程建设行业一片欣欣向荣,一步步发展成支撑着整个社会经济发展的领域,在国际工程领域流行的E P C工程总承包模式于2 0世纪8 0年代引进我国,并逐渐在中国工程建设行业得到市场的认可,采用这一承包模式的逐年增加,其效果也获得了承包商与业主的高度认可。水利建设项目通常具备建设条件艰苦、投资规模大、易受气候环境影响、建设工期紧张、施工难度大、技术要求高等特点,这些特点也使得水利建设项目的风 险 较 高,业 主 为 降 低 风 险,也 更 愿 意 选 择E P C总承包模式,从而发挥总承包商在设计、采购、施工上协调的优势,工程采取E P C模式对总承包方意味着工程进度快、实施效果好、有效控制成本,但随之而来的是承担各种风险,例如工期进度、质量、工程技术、环境、费用、管理、社会等等,根据行业规范和合同约定,这里面大部分风险都是由总承包方承担的。所以在E P C项目建设过程中,如何科学采取各种手段有效控制风险就显得非常关键,值得深入研究。1 E P C模式风险管理研究伴随着E P C模式在中国工程领域推广开来,项目风险控制水平也在逐渐提高,近些年来国内外学者研究E P C项目风险管理也越来越深入,李正辉2以2 0 1 72 0 2 1年全国3 1个省(自治区、直辖市)的E P C项目诉讼案例为样本,对E P C项目风险管理及诉讼纠纷因素进行研究,并针对风险因素排序前4的合同实施、项目验收、招投标、合同签订方面提出改进措施。史桂合3研究指出E P C项目风险管理的5个要点:管理团队水平、设计、采购、施工、运行和维护,并指明具体风险应对策略。刘光忱等4通过研究E P C模式风险特征,从识别、评价、应对和监控4个方面对如何风险控制开展清晰、系统的论述。刘战锋等5从投标、设计、合同、现场管理、建设单位指令、政策6个角度系统分析了E P C总承包工程项目存在的风险,结合各个风险因素给出应对策略。王建6选用三角模糊数法、层次分析法等判断某高中校园E P C项目的风险等级,同时根据优先度因子来决定策略以应对该风险,其研究也提出了多项可行措施和应对策略。2 E P C项目总承包商关键风险为找到水利建设项目各阶段的关键风险,防止进度停滞、工期推迟和回款不良等现状的发生,本研究分别从风险识别、风险评价和应对策略3个方面入手,分析E P C项目总承包商的关键风险。2.1 项目风险识别2.1.1 初始风险清单构建。为了识别项目中可能652 0 2 3年7月内 蒙 古 科 技 与 经 济J u l y 2 0 2 3第1 3期 总第5 2 7期I n n e r M o n g o l i a S c i e n c e T e c h n o l o g y&E c o n o m yN o.1 3 T o t a l N o.5 2 7存在的各项风险,本研究采用“文献考察法”,即通过查阅大量分析和研究E P C模式下各类工程风险的相关文献,分析研究人员在E P C项目各阶段构建的风险评价指标体系,最终找出水利建设项目关键风险因素并列出初始的风险清单。李惠玲等7的研究发现施工单位编写的各类施工方案与技术措施的科学性和可行性、施工现场安全措施执行到位情况、各类施工材料能否按照 绿色施工导则 要求做到能就近取材的比例、项目管理到位情况、管理人员的专业技术水平是影响E P C模式下工程风险的关键因素;段永辉等8总结出项目质量控制不规范、项目成本超出预算、安全文明施工措施不到位、进度计划受阻、现场施工条件发生较大变化和相关管理人手出现短缺等情况是E P C项目中需要重点控制的风险因素;金起波等9采用模糊综合评价法建立风险评价模型对城轨工程风险进行评价。杜营飞等1 0分析了E P C总承包项目风险因素,认为应该从招投标、合同管理及管理人员素质等方面入手,做好风险管控。参考国内外相关现有文献,筛选出8项E P C项目关键风险:农民工工资支付风险、计价模式产生变动的风险、现场施工条件不具备风险、资金支付风险、工期和进度风险、人材机调差受限风险、竣工验收和交付风险、结算风险。2.1.2 初始风险清单优化。为了对上述8项风险进行优化,选用专家访谈法,与专家就某一具体问题进行充分沟通交流,然后充分分析访谈内容后进行归纳总结,最终得出结论。专家意见通常具备权威性和针对性,且各位专家意见也可相互印证或补充,专家的研究领域和专业不同,所以这些意见也是具备视角广阔、层次高的特点,最终结论也是权威可靠的。经过与1 4位被访谈人员反复讨论,被访谈人员建议将“农民工工资支付风险”合并进入“资金支付风险”这一项,综合以上意见,优化后的关键风险清单有以下7项风险:设计费支付风险、计价模式产生变动的风险、现场施工条件不具备风险、资金支付风险、工期和进度风险、人材机调差受限风险、竣工验收和交付风险、结算风险。2.2 项目风险分析2.2.1 计价模式产生变动的风险。E P C项目在实施过程中发现存在着很多可变因素,例如工程计价模式会由于业主要求而发生改变,从而对影响总承包方的工程款支付。业主会在招投标阶段要求投标方提供综合单价包干和总价包干,并答应按总价包干进行结算,但实际中标后业主提出上级部门审计的原因,业主要求按固定综合单价和施工单位上报的实际发生工程量结算即“据实结算”、清单外增加的项目不予计算以及原材料价格上涨幅度大甚至翻倍的情况发生时亦不予调整价差,这极大影响总承包方正常招标和原材料采购。2.2.2 现场施工条件不具备风险。在E P C项目实施过程中可能会经常出现因现场施工条件不具备而影响施工进度的事件,例如由于施工图未到现场、征地、拆迁等手续未完善导致没有工作面无法施工。2.2.3 资金支付风险。在水利工程项目建设过程中,从政府审批到建设单位发包,从勘察、设计、施工单位承包到建设单位验收,这一系列过程中任意一个环节出错均可能造成工程款拖欠和资金支付风险。有的建设单位在资金不足、融资渠道还未落实的情况下,便盲目上马,勘察、设计、施工企业也存在着白热化竞争的现场,有的企业甚至主动带资承包、垫资施工,或者少数单位执行合同不力,造成工程质量不合格或延误工期,为建设单位找到了拖欠的理由,总承包合同中也没有提及最终付款期限的条款,导致总承包人长期未能收款、工程停工,相应产生的停、窝工费也很难得到赔偿。目前施工单位垫资、拖欠农民工工资、建设单位拖欠工程款是水利工程建设市场普遍存在的问题,正重影响着水利建设行业秩序与社会的和谐。某些水利建设项目在投标阶段是设计单位牵头,与施工单位组成联合体中标的,中标后签订的总承包合同约定:所有工程款均直接先支付到设计单位,再由设计单位将工程款外委支付给施工单位,但在E P C项目建设过程中,如果业主方不顾合同约定,直接将工程款直接付给施工单位,将会使作为牵头方的设计单位无法有效管理施工单位。2.2.4 工期和进度风险。E P C项目工期履约相比传统施工总承包项目难度更大,项目建设过程中一直受到资金和征地原因导致进度受阻,例如工程预付款长期未到账、进度款均未能及时支付、工程多次因征地、拆迁问题未及时解决而暂停施工,从而影响工程进度,给工期履约造成较大困难。2.2.5 人材机调差受限风险。例如E P C总承包合同中已约定结算按总价包干,以及除法律规定或专用合同条款另有约定外,合同价格不因物价波动进行调整,然而项目实施过程中由于审计原因,业主要75李浪,等 水利建设项目E P C项目总承包商的关键风险及应对措施研究2 0 2 3年第1 3期求按固定综合单价和实际发生量的计价模式且约定人材机价格不可调整,但由于工期已远超出约定工期,受疫情和国际形势影响,人材机价格逐年上涨,可能发生极大提升施工成本的风险。2.2.6 竣工验收和交付风险。很多水利工程建设项目由于资金和征地原因,各项验收推迟,最终影响结算和无法交付业主。2.2.7 结算风险。政府投资的E P C项目一般在招标时已确定项目概算,并在合同中约定最终结算值不得超过批复后的初设概算,如项目设计标准要求较高或概算编制时对施工内容考虑不全面导致概算偏低,极易造成结算亏损。理论上项目结算值为固定综合单价实际发生量,但往往存在索赔内容,业主不容易接受,造成结算拖延。3 总承包商风险管理应对措施3.1 计价模式风险应对措施为减少计价模式产生变动的风险带来的影响,中标方与发包人签订E P C项目合同前可以增加有关明确计价模式的条款以规避结算风险,也为后期总承包方的结算主张提供相关依据;对于投标阶段的业主有关的承诺,可以要求业主留下书面记录,例如招标答疑,以避免后期结算时因没有相关证明材料而发生各方推诿、扯皮的情况。3.2 现场施工条件风险应对措施为减少因现场施工条件不具备而产生的风险,在签订合同前总承包方应邀请业主方一同对施工现场进行踏勘,全方位熟悉施工场地实际情况,调查拆迁和办理相关施工手续的进度,签订的总承包合同中应明确关于进场前业主必须履行义务的具体条款。交接场地时的各种记录和相关资料应由专人负责保存、当业主未按约定提供进场条件时,应给业主方发文留下相关记录方便后期谈判。3.3 资金支付风险应对措施为减少资金支付风险,应全面加强合同管理,应在合同中增加明确最终付款期限的条款,若业主超时未支付,总承包方则可停工,因停工造成的损失由业主进行补偿,合同中应尽量不设置付款的宽限期,若业主坚持则尽可能缩短其期限。为减轻农民工工资支付风险,应根据 保障农民工工资支付条例,与业主沟通提前开设农民工工资专用账户,合同中明确约定人工费单列按月足额支付,争取约定业主提供工程款支付担保;加强分包管理,完善劳动用工实名制登记相关配套措施,视情况推行农民工工资代发制度。总承包方应全力协助业主,联动各方资源,保障项目建设资金及时到位,从而保障施工进度,设计单位应继续保持与业主的沟通,让业主继续按合同约定先将进度款和设计费付给设计单位,再由设计单位将款项付给施工单位,从而加强对施工单位的控制和管理,从而保障工程质量和进度。3.4 工期和进度风险应对措施总承包合同应设置关于工期获得顺延的条款,从而减少因非总承包方原因造成工期不能获得顺延的风险,也应约定由于非承包人原因造成的开工日期推迟、总工期落后时总承包方可以获得工期和费用赔偿。工程开工前应按规定编制和审批施工总进度计划,多方联动,随时根据现场进度安排分包商进场、安排施工作业和交叉作业、参与验收等等。若期间制定了抢工期方案应得到业主方确认,从而在结算时能有依据获得相应费用的补偿。3.5 人材机调差受限风险应对措施应在E P C 项目合同中商定人材机的具体调差方式,增加可调差材料种类,明确各方对施工过程中人材机价格大幅上涨的风险承担,如约定价格涨跌幅度士5%外可调差,从而使总承包方的风险得到控制,或增加条款例如在总承包合同履行过程中“执行最新政策文件”。同时经常性发函给业主方、同时收集价格上涨证明资料:收集市场询价、行业协会价格、权威网站价格以及相关新闻报道作为价格上涨的证明资料,与业主方的积极交换意见,最终实现价格调整的目标。3.6 竣工验收和交付风险应对措施业主单位需要主动提升与施工区域重点人员、地方政府以及相关单位的沟通工作,在项目动工前尽量办理完成工程所需的各项手续,为对推动工程进展争取政府更大的支持力度,以及项目所在地村委工作人员的协助和支持,以减少在降低外部干扰出现的概率。此外,参建各方也需要增强与当地人员的沟通交流,以形成顺畅的沟通渠道和融洽的施工环境,该发放的补偿及时到达相应人员账户,减少附近人员阻碍施工的情况发生。3.7 结算风险应对措施为了提前规避结算争议风险,总承包方需要加强与业主的协商力度,尽快按合同约定签订关于实际合同价的补充协议。此外项目结算也需要总承包包方提前介入,避免项目总结算值与实际合同价差85总第5 2 7期内 蒙 古 科 技 与 经 济异过大:合同中约定业主变更的调价规则,履约中业主改变设计要求时,及时调整合同价格,或在原合同价格不变的基础上增加变更部分造价,由业主另行支付;合同中尽量避免约定合同价格不可调整,争取涨幅超过一定范围人材机价格可调。履约阶段应及时收集市场价格上涨的相关支撑资料、政府部门对于合同价格调整的指导意见等,同时与审计单位做好沟通,消除业主对于审计风险的疑虑。4 结束语随着E P C模式广泛应用于工程建设领域并逐渐成为未来发展趋势,水利工程建设项目给实施E P C模式的工程总承包企业带来了巨大的机遇的同时也伴随着各类挑战和风险,相较于其他模式,E P C让总承包商承担了更多管理和建设过程中的风险,因此总承包商需要根据承包合约中的相关约定,并结合自身工程建设经验,总结分析项目建设过程中可能会出现的各类风险,并做好风险管理的组织与协调工作,制定风险管理计划、明确风险管理目标,实现全过程项目风险管理,同时不断探究E P C模式下项目如何防范风险和风险出现时的行之有效的应对策略,在完善相关规章制度的前提下,不断规范各阶段工作,加强全过程跟踪审计,努力打造精品工程,只有这样才能全面做好E P C模式下的工程风险管理。参考文献1 陈思.承包商视角下国际工程E P C合同风险管理研究D.北京:北京交通大学,2 0 1 4.2 李正辉.基于业主视角的E P C项目风险管理研究:以2 0 1 72 0 2 1年 工 程 诉 讼 案 例 为 例J.项目管理技术,2 0 2 2(9):5 9-6 2.3 史桂合.浅谈国际工程E P C项目管理要点及对策J.项目管理技术,2 0 1 8,1 6(7):1 1 1-1 1 5.4 刘光忱,孙磊,赵曼.基于E P C模式下总承包商项目风险管理研究J.沈阳建筑大学学报(社会科学版),2 0 1 2,1 4(1):3 2-3 7.5 刘战锋,刘龙,董联杰,等.E P C总承包工程项目风险管理及应对措施J.工程技术研究,2 0 2 0,5(1 9):1 3 5-1 3 6.6 王建.中建八局G分公司高中园E P C项目风险管理研究D.济南:山东财经大学,2 0 2 2.7 李惠玲,牟勇霖,E P C模式下总承包项目风险管理研究口建筑经济,2 0 2 0,4 1(S 1):1 0 3-1 0 7.8 段永辉,张越,郭一斌,等.基于结构方程的E P C项目风险评价及策略建议口J.会计之友,2 0 2 1(2):1 0 4-1 1 0.9 金起波,刘源.基于AH P-模糊综合评价法的城际轨道交通工程施工风险研究J.湖南交通科技,2 0 2 1,4 7(3):1 4 1-1 4 3.1 0 杜营飞,张振.E P C总承包项目风险管理研究J.居舍,2 0 2 2(3):1 3 0-1 3 2.(上接第5 5页)国家层面已有 基本建设项目档案资料管理暂行规定(国档发1 9 8 84号)、建设项目电子文件归档和电子档案管理暂行办法(档发2 0 1 61 1号)、建设项目档案监督指导工作指南(档 发 2 0 1 61 5号)、建 设 工 程 文 件 归 档 规 范(G B/T 5 0 3 22 0 1 9)、建 设 项 目 档 案 管 理 规 范(D A/T 2 82 0 1 8)、建设电子文件与电子档案管理规范(C J J/T 1 1 72 0 1 7)、建设电子档案元数据标准(C J J/T 1 8 72 0 1 2)以及中国地震局发布的 中国地震局基本 建 设 项 目 档 案 管 理 办 法(中 震 办2 0 1 91号)。地方管理部门的相关规定也有很多,如 湖北省建设工程电子文件与电子档案管理规范(D B 4 2/T 1 5 1 12 0 1 9)、建设工程档案整理与移交规范(D B 4 2/T 1 9 0 82 0 2 2)等。这些制度规范都是建设单位在针对某个建设项目制定具体制度规范时应该遵守的,但这些制度规范针对性较弱,主体责任界线不会很明确,因此在建设项目实施中还应该由建设单位建立具体详细的制度规范。具体到每个建设项目时,建设单位在遵守相关法律法规和上述制度规范的基础上,按照职责明确、流程清晰、措施有效、要求具体的原则,建立覆盖此项目各类文件资料、档案的管理制度和业务规范体系。制度规范健全了,也会大大减少档案工作开展中出现各种不协调、不配合、不规范的情况发生。4 结束语做好地震系统的建设项目档案工作既要继承创新又要适应新形势新任务的要求,不能墨守成规、被动边缘化。地震部门各级领导干部和档案工作人员要提高思想站位,主动适应新理念、新方法、新模式;在提高业务技能时努力学习信息化思路方法,掌握信息化智能技术;在指导监督抓落实时要有健全的制度规范,崇尚依规管理档案。只有这样,才能将建设项目档案管理水平提高到新的高度,最大限度地发挥地震系统建设项目档案的应有作用。95李浪,等 水利建设项目E P C项目总承包商的关键风险及应对措施研究2 0 2 3年第1 3期