财务风险管理规章制度细则1[最终版].docx

财务风险管理制度1最终版 财务管理制度 一，为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运行资产，积极增收节支，提高公司的经 济效益，严格按照公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公 司的实际业务。 二，按照公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作 三，公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得监管稽核，对会计档案保管和收入费 用、债权、债务账目进行登记。 四，公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。 五，本公司遵守国家有关现金管理管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。 六，财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管 理循环和周转及时清算和催收。 七，严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。不准将公司的 现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转账结算。 八，公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公司给予不超过个人 两个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否则下次不予借支。 九，公司对出差人员给予一定的借款，借款的金额由经理核定批准。在返回公司3天内报销 差旅费。 十，参加制定本公司经营管理财务计划，资金管理，收支计划，分析考核预测经济成果，严 格收支范围，认真审核费用支出，凡支出款项必须有经理签字。 十一，定期对会计人员进行岗位培训，财务人员必须每二年培训一次，跟上新形式下财务核 算的要求。