卷烟厂经济责任制方案.docx

某卷烟厂企业标准
下发2003年经济责任制方案的通知

为了进一步加强和完善企业内部经济责任制，遵循“按劳分配，效率优先”的分配原则，充分调动职工提质降耗、争创一流的积极性，进一步夯实管理基础，挖掘内部潜力，确保全年生产经营目标顺利完成，现将《某卷烟厂2003年经济责任制方案》下发。
某卷烟厂2003年经济责任制方案（见附件A）
附件A：某卷烟厂2003年经济责任制方案
生产车间部分
一、考核对象：
制丝车间、卷包车间、动力车间。
二、计奖形式：
实行年度承包集体计件按月计奖的分配形式，即单位奖金制。
三、计奖公式：
制丝车间月奖金总额=产量×产量计奖单价+产量×质量计奖单价×质量系数+出丝率考核奖+产量×单位CO2耗用单价+（CO2耗用标准成本-CO2耗用实际成本）×15%+产量×责任成本计奖单价+（标准成本-实际成本）×15%±单项管理奖扣款
卷包车间月奖金总额=产量×产量计奖单价+产量×质量计奖单价×质量系数+烟丝单耗考核奖+辅料考核奖+产量×责任成本计奖单价+（标准成本-实际成本）×15%±单项管理扣奖
动力车间月奖金总额=产量×产量计奖单价+质量考核奖+产量×耗油计奖单价+（标准耗油成本-实际耗油成本）×15%+产量×责任成本计奖单价+（定额成本-实际成本）×15%±单项管理扣奖
注：产量---为成品产量
四、产量计奖单价（见附件A1）。
五、制丝车间出丝率考核定额标准（见附件A2）。
六、卷包车间烟丝单箱消耗定额考核标准（见附件A3）。
七、费用成本考核标准（见附件A4）
成本含变动成本（包括生产用电、生产用水、压空、蒸汽）和固定成本（包括机物料消耗、办公费用等）。
八、生产车间暂按实际人数计奖，待机构调整后再按计奖定员标准计奖。
九、卷包车间辅料考核定额标准（见附件A5）
十、质量计奖单价（见附件A6）。
十一、责任成本计奖单价（见附件A7）
十二、动力车间耗油单价、制丝车间CO2耗油单价。（见附件A8）
十三、设备维修费用考核办法。（见附件A9）。

机关科室（后勤）部分

一、计奖形式：
⑴ 科室（后勤）月奖金与生产车间产量奖挂钩，科室（后勤）内部实行二级分配。
（2）设立烟叶消耗节约奖，企管办负责测算，按月发放，由工艺质管科牵头组织分配。
（3）设立辅料消耗节约奖，企管办负责测算，按月发放，由生产科牵头组织分配。
(4）为激励销售、产品开发、易地技改，调动业务人员、技术人员积极性，厂部将另行制定其它单项奖方案。
二、计奖公式：
月奖金基数=生产车间产量奖（人均）×2.9
⑴ 科室月奖金总额=基数×1.1×科室总系数±单项管理奖
⑵ 厂级干部月奖金=基数×1.2×个人岗位系数±单项管理奖
⑶后勤部门月奖金总额=基数×后勤总系数±单项管理奖
注：生产车间指制丝车间、卷包车间
三、科室（后勤）总系数：
1. 因工作需要或待岗、待业、退休、退二线、内部退休、解聘、长病假（6个月以上）等减少人员时，由人劳科核减。
2. 新进厂人员见习期间奖金由人劳科下达发放数，由见习所在科室（车间）造册发放，六个月内按科室奖金基数50%计发，第七个月起按科室科员奖金数（奖金系数0.9）计发。见习期满调至各科室（车间）后，由所在科室（车间）发放奖金，未核定人员定额的车间按新增定员计算；时间以人劳科调令为准。
3. 科室（后勤）人员的奖金系数见附表十。
4. 中层干部退二线，由人劳科核实人数后按科室奖金基数发放。
5. 红狼股份公司和薄片厂奖金参照后勤由多经办负责监督。

附 则

一、设立生产安全奖励：由安保科制定新的安全管理考核办法。
二、技术中心须把工艺指标变动情况及时通知企管办，以便及时调整消耗考核指标。
三、厂部临时借调半月以上人员，由人劳科核定后按500元/月.人拨给所在部门和车间。
四、各类假期按厂部有关规定执行。
五、节假日加班、加点，由人劳部门核实计发。
六、车间进行奖金再分配时，必须认真考核，拉开差距,并张榜公布，接受监督。同时应留有余地，用予“以丰补歉”。
七、科室应加强内部管理，制定完善的内部考核制度。
八、为保持奖金适度增长，均衡车间（部门）之间的奖金水平，因计量、测算等误差造成的奖金悬殊不平，厂部有权进行适度调整。
九、车间调试新设备，原则上调试期为一个月，调试期间产量不扣除，厂部按新增定员人数发给新设备调试（培训）人员补贴500元/人.月，设备调试验收后按正常计奖，同时取消调试（培训）补贴。
十、为强化质量管理，制订消费者投诉考核方案，加强对职能部门的考核，考核办法另见通知。
十一、设备动力科机修班组奖金方案：
1. 月定额工时=170×（B-1）
其中B为机修班组总人数
2. 月奖金总额=（月实际工时-月定额工时）×C+科室基奖×奖金总系数
备注：月定额工时 > 月实际工时 C=1.6元/工时
月定额工时 < 月实际工时 C=1.2元/工时
十二、制丝车间外加工烟丝另行制定补贴单价，由生产科确认烟丝重量。
十三、卷包车间辅料试用、新产品试制及配方试验按2000元/月给予包干。其他车间根据实际生产情况给予适当补贴。
十四、有关数据要求：
1．各相关部门、车间须按以下要求提交本部门奖金核算有关数据，各报表一式两份，待计算机程序设计完成后数据由计算机中心统一采集相关数据。
2．供应科提供卷包车间辅料实际领用量。
3．生产科提供卷包车间实际生产产量。
4．财务科提供各车间责任成本。
5. 人劳科根据人员变动情况计算各部门奖金系数。
6. 工艺质管科提供质量管理考核系数。
7. 设备科提供设备管理考核情况。
8. 安保科提供安全生产考核情况表。
9. 职教中心提供员工学习培训的考核情况。
10. 计算机中心提供网络安全及计算机维护考核情况。
11. 计量科提供计量管理考核情况。
12. 各部门、车间的报表须由经办人及部门（车间）领导签字确认。
13. 所有有关奖金核算数据由各部门、车间统一报企管办，经企管办审核确认后转至人劳科进行核算。
14. 统计员须对报表数据负责，厂部将对未及时提供报表、报表不真实、统计错误等情况进行处罚。
15. 各车间、部门报表提供时间应为每月5日前，财务科提供报表时间应为每月10日前，企管办提供给人劳科核算时间应为每月15日前，人劳科下达奖金数时间应为每月20日前（特殊情况另行处理）。
十五、各车间的责任成本及消耗因数据缺乏无法确定考核指标，暂不考核，待时机成熟时再逐一考核。
十六、因组织机构调整，内外部环境发生重大变化时，厂部有权修改经济责任制方案。
十七、以上方案从一月份起执行。

附件A1:
产量计奖单价表
车间名称
单位
单价
制丝车间
元/万支。人
0.001452
卷包车间
元/万支。人
0.001553
动力车间
元/万支。人
0.002526</TBODY>
注: 单价不含维修加班及夜贴。

附件A2：
制丝车间出丝率考核表
材料名称
出丝率定额%
单 价(元/%.万支)

A类烟

0.000406
B类烟

0.000406
C类烟

0.000406
膨胀烟丝A

0.000406
膨胀烟丝B

0.000406
注：1.制丝车间出丝率以5%为考核幅度
2.出丝率考核牌号分类:
A类-----一类烟
B类----- 二类烟
C类------ 三类烟
类别以技术中心工艺文件为准

附件A3：
卷包车间烟丝消耗考核表
类别
定额标准（KG/万支）
单价（元/万支）
A类

0.0005177
B类

0.0005177
C类

0.0005177
D类

0.0005177
E类

0.0005177
F类

0.0005177
G类

0.0005177
a注：1.卷包单位耗丝考核奖=（定额标准-实际单位耗丝）*单价*产量
2.废品烟丝率考核的单价为0.00311元，其上限为0.14KG/万支，以0.1KG为考核幅度。
3.卷包车间单箱消耗以3KG为考核幅度。
4.各类别牌号分类
A类----七匹狼（醇红）
B类----七匹狼（红）、七匹狼（白）、七匹狼（白11MG）、武夷山、武夷山（精品）、七匹狼（白21）
C类----古田（红）、富健（特醇）、乘风（新红）、七匹狼（豪情）、乘风（特醇）、梅花山（红）、丹尼（红）、丹尼（白）、乘风（红）
D类----富健（软）、富健
E类----七匹狼（吉祥）、七匹狼（软SP200）、七匹狼（SP300）
F类----七匹狼（枣红）、七匹狼（经典）、七匹狼（薄荷9MG）、武夷山（纯真）
G类----七匹狼（混合9MG）

附件A4：
车间成本考核表
车间名称
变动成本（元/万支）
固定成本（万元/月）

压空
生产用电
生产用水
蒸汽耗用
办公费用
机物料消耗
制丝车间

卷包车间

动力车间

附件A5：
卷包车间辅料考核定额标准
辅料名称
定额标准
单价（元）
卷烟盘纸（米/万支）
658
0.000062
铝（金）箔纸
（KG/万支）
35G铝箔纸
0.59
0.001242
50G铝箔纸
0.70
0.001242
35G金箔纸
0.59
0.001242
成型盘纸（米/万支咀棒）
1240
0.000021
商标（张/万支）
511
0.000062
注：1.辅料考核奖=（定额标准-实际用量）*单价*产量
2.卷烟盘纸考核以10米为考核幅度。
3.铝（金）泊纸考核以0.5KG为考核幅度。
4.成型盘纸考核以30米为考核幅度。
5.商标（小盒）以10张为考核幅度。
6.卷包其余辅料消耗超过理论值1.5%时，则超过1.5%部分按
实际采购金额扣罚。

附件A6：
质量计奖单价表
车间名称
单位
单价
制丝车间
元/万支
0.001452
卷包车间
元/万支
0.001862
动力车间
元/万支
0.000326

附件A7：
责任成本计奖单价表
车间名称
单位
单价
制丝车间
元/万支
0.000581
卷包车间
元/万支
0.000311
动力车间
元/万支
0.000652

附件A8：
动力车间耗油单价为0.001768元/万支，单位耗油 元/万支。
制丝车间CO2耗用单价为0.000291元/万支。CO2单位耗用为 /KG。

附件A9：
设备维修费用考核办法

为了进一步加强目标成本管理、体现以利润为中心的经营方针，充分调动职能部门和车间节支降耗的积极性和主动性，进一步夯实基础，挖掘内部潜力，确保厂部的节支降耗目标的顺利实现，现对设备备件维修费用等进行单项考核。
1. 考核基数：对外采购承付款1200万元/年（不含增值税）。
2. 奖惩幅度：按超过或节约部分的3%。
3. 计算公式：
奖扣金额=（1200-年实际对外承付款）万元/年×3%
4. 奖扣方式：
设备科根据各生产车间（辅助）车间的备件消耗进行考核（车间奖励或扣罚金额不得少于总奖励或扣罚金额的85%），厂部按年度实际奖扣金额统一与设备科结算，由设备科进行二次分配，分配方案提交企管办，人劳科对分配结果给予审核。
5. 关于设备技改单项的要求：
设备技改单项5000元以上（含税）按厂工程管理规定进行立项，报审计科审核后送财务科给予剔除。