中小企业融资困难的成因和解决思路分析.pdf

中小企业在我国经济发展与社会民生保障等方面都作出极大贡献。但是在新的经济发展形势下，企业之间的市场竞争越发激烈使得中小企业面临更为严峻的生存挑战。尤其是中小企业融资困难的问题，紧紧扼住其生存与发展的咽喉。因此，采取有效措施保障中小企业的融资发展对于保障中小企业的生存与实现可持续发展，以及推动社会经济稳步增长都有着十分重要的实现意义。1 中小企业融资困难的成因分析1.1 企业内部原因（1）经验风险大与竞争能力弱。中小企业的经营管理方式与管理水平有着较大差异，尤其是在人力资源配置方面具备较为明显的家族特色，企业的关键职务大多是由家庭成员担任，这样的模式并不具备对高端人才的吸引力。久而久之，中小企业极易由于出现不科学决策，甚至错误决策而面临破产威胁。这也是中小企业难以获得金融投资的重要原因。中小企业的启动资金规模一般较小，需要依靠借贷进行日常经营，使得中小企业的负债通常较高。即便如此，在设备、技术更新，产品研发等方面的经费不足仍是限制中小企业竞争力提升，以及导致其抗风险能力较弱的重要原因。（2）缺乏完善的财务制度。就当前我国的中小企业发展现状而言，普遍缺乏完善的财务管理制度，主要体现在以下三个方面：一是财务核算过于自由、随意，财务核算不准确、不全面的问题较为严重，甚至存在弄虚作假的现象；二是内部人员缺乏对企业管理制度的敬畏，也就是制度的约束性较弱，导致财务管理工作混乱；三是未能结合企业发展进行规范的建账管理，甚至有些企业的各项支出、收入无账可寻，无法向金融机构提供证明企业经济实力与发展潜力的有力证据，自然无法顺利获得投资。（3）缺乏对信用体系建设的足够重视。中小企业的管理人员由于受到经营理念、信用观念、品牌意识等较为落后的影响，而对企业的信用体系建设不够重视。许多中小企业未曾相关通过优化产品结构、强化管理、拓展市场等方式改变经营困境，而是采用拖欠贷款、拖欠货款、逃避银行债务等不良方式维持经营。如此，金融机构对于企业偿还贷款的能力与信誉产生怀疑，进一步增加了中小企业融资难度。（4）信息不对称。信息不对称通常包括以下方面：中小企业的经营状况、财务状况、市场前景、管理能力等信息未能得到充分披露或公开；银行等融资机构的贷款政策、融资成本、利率等信息未能被中小企业充分了解。这种信息不对称可能导致银行等融资机构对中小企业的融资申请进行更加谨慎的审批。（5）内部管理不规范。中小企业内部管理不规范可能包括以下方面：缺乏完善的人员管理制度、风险管理制度等。这些因素可能导致中小企业在经营过程中出现资金流失、财务风险等问题，从而影响到银行等融资机构对中小企业的融资申请。（6）技术创新能力不足。中小企业技术创新能力不足可能导致其产品和服务无法保持市场竞争力，从而影响到中小企业的财务状况和融资能力。银行等融资机构可能会对技术创新能力不足的中小企业的融资申请更加谨慎。1.2 企业外部原因（1）缺乏完善的担保机制与融资法规。在银行贷款制度中，抵押贷款是较为常见的制度之一，但是又在较为严格的贷款条件，并且中小企业往往不具备足够的资摘 要：在我国的经济发展体系中，中小企业是较为重要的组成部分，并且在社会经济发展与社会民生保障方面都发挥着至关重要的作用。而当前中小企业的发展普遍面临着融资难的困境。本文主要对中小企业融资困难的原因进行了详细分析，进而探讨了相关解决思路，以供相关参考。关键词：中小企业；融资困难；成因；解决措施中小企业融资困难的成因和解决思路分析文/王倩June 2023 Industry City299调查研究产作为抵押，此时就需要借助担保机构进行贷款担保。但是银行也会对担保机构的综合实力进行考察，不会将高额贷款交付给风险较低的担保企业。同时，许多担保机构面对中小企业担保设置的门槛也比较高，昂贵的担保成本使得许多中小企业不得不放弃担保贷款。就我国国情而言，较为倾向提供给大型企业一些特殊的融资政策，而对于中小企业的融资优惠倾斜较少。加上中小企业的发展缺乏完善的法律制度保障，使得中小企业在融资贷款中通常处于法律地位与权利不对等的现状。（2）银行体系不够完善以及缺乏对中小企业的信任。金融机构数量相对于不断增加的中小企业信贷需求增长而言十分有限，加上受到资本逐利性的影响使得中小企业在融资贷款竞争中处于不利地位。即便是国有银行对于中小企业的贷款要求也比较高，无法满足中小企业的贷款需求。同时，金融机构发展与企业贷款增长需求不相适应，在信贷服务方面的紧缩，进一步增加了中小企业的融资难度。由于中小企业贷款回收难的普遍现状也使得金融机构丧失对中小企业的信任，以及中小企业贷款金额小、频率高、周期短，银行不愿消耗大量人力物力在投资回收效益较小的小规模放贷业务方面。这也是导致中小企业融资难的重要原因。（3）政府扶持力度较低。中小企业自身风险防范能力较弱，对于政府扶持的需求更为强烈。但是在实际上，政府对于中小企业的扶持力度远不如对大规模企业上的帮扶力度。未能获得政府的大力支持也使得中小企业的发展受到了较大限制，也是中小企业陷入融资困难的重要外因。2 解决中小企业融资困难的建议2.1 强化中小企业内部建设（1）提高核心竞争力。中小企业在强化自身内部建设方面，需要重视加强对人才选拔任用，杜绝任人唯亲，拓展人才招聘渠道为企业引入德才兼备的高素质、强能力的人员，以及加强员工保障机制建设，避免高端人才流失，营造稳定的企业发展条件。此外，企业还需重视加强内部培训，引导员工投身、致力做好本职工作，进一步提高员工的综合能力，奠定中小企业发展基础。尤其是重视加强对财务方面的培训，提高企业资金周转运作效率，为社会外界展示企业良好的企业形象与创收能力。（2）加强完善财务管理制度。中小企业需重视经营风险管控，针对财务管理不断完善相关制度、机制，严格按照监管要求上报财务审计数据。首先，中小企业需加强完善财务管理制度，明确财务工作内容与工作职责，借助完善的财务监督机制实施企业资金管理的全面监督，提高企业的财务管理工作质效，进而达到提高中小企业经营综合实力的目的。除此之外，还需重视做好对财务报告的定期编制工作，真实反映企业运营情况，能够及时为外部融资提供依据，提高中小企业的偿债能力，争取金融机构的信任，为企业顺利融资创造条件。（3）重视加强信用体系建设。诚信是企业经营之本，也是企业经营发展的基础理念。因此，中小企业需重视加强自身的信用体系建设，避免出现银行讨债、不良诉讼等现象，维护和提高自身的信誉形象，增强金融结构的放贷信心。企业形象是企业重要的无形资产，良好的信用建设能够提高企业与银行之间的良性关系，提高融资成功率。（4）提高信息的对称性。保证中小企业信息对称是实现中小企业顺利融资的重要策略之一。具体以采取以下措施：第一，改善信息披露制度。建立信息披露制度：政府和行业协会可以建立中小企业信息披露制度，明确信息披露的范围、内容、方式等。同时，还需要对信息披露的标准和要求进行明确规定，以保证信息披露的真实性和准确性。第二，加强对信息披露情况的监管。监管部门可以通过加强对中小企业信息披露情况的监管，及时发现和纠正信息披露中存在的问题，保证信息披露的真实性和准确性。此外，还可以加强对信息披露违规行为的惩罚力度，提高企业对信息披露的重视程度。第三，提高信息披露的透明度。政府和行业协会可以通过建立信息披露平台、开展信息公开活动等方式，提高中小企业信息披露的透明度和可及性。此外，还可以将中小企业的信息披露情况列入评估指标，作为企业融资和贷款的重要参考。第四，提高信息化水平。提高信息化水平是保证中小企业信息对称性的关键策略之一。加强信息化建设，提高中小企业的信息化水平，可以提高信息获取和处理的效率和准确性，从而更好地满足金融机构和投资人对中小企业信息的需求，保证中小企业和金融机构之间的信息对称性。如，互联网技术的应用。中小企业可以通过建立网站、开展电子商务等方式，将企业的产品、服务、品牌等信息发布到互联网上，提高企业的知名度和形象。此外，还可以利用互联网技术，建立在线融资平台、移动融资业务等，提高融资的效率和便捷性；大数据技术的应用。中小企业可以利用大数据技术，对企业的经营数据、市场数据等进行分析和处理，为企业的经营决策提供参考。例如，利用大数据技术，可以进行销售预测、客户分析、风险评估等；云计算技术的应用。中小企业可以利用云计算技术，建立企业信息化平台，产城产城 2023年6月(上)300实现企业数据的集中管理和存储，提高数据的安全性和可靠性。此外，还可以利用云计算技术，实现企业间的信息共享和协同。（5）完善中小企业内部管理。完善中小企业内部管理是提高企业融资能力的关键之一。以下是几种有效的策略：首先，建立科学的组织架构。建立清晰、科学的组织结构和职责分工，明确各部门的职责和权限，优化企业管理流程，提高决策效率，增强企业的竞争力和稳定性。其次，建立风险管理制度。建立风险管理制度，识别和评估风险，制定应对措施，降低企业的风险水平，提高企业的可持续发展能力，增强投资者的信心。此外，建立规范的信息化管理系统。建立规范的信息化管理系统，实现信息共享和协同，提高企业信息化水平，加强对企业各项业务的监控和管理，优化资源配置和业务流程，提高企业的管理效率和市场竞争力。提高员工素质：加强员工培训和管理，提高员工素质和能力，提高企业的创新能力和竞争力，增强投资者的信心。这些策略将有助于提高中小企业的内部管理水平，从而改善企业融资状况。（6）加强技术创新。中小企业需要加强技术创新，提高产品或服务的品质和附加值，增强市场竞争力。可以通过引进高新技术、与高校科研院所合作等方式，提升企业的技术水平和研发能力。除了引进高新技术和与高校科研院所合作，中小企业还可以采取以下措施来加强技术创新，改善企业融资状况：第一，建立研发机构。中小企业可以建立自己的研发机构，或者与其他企业联合建立研发机构。通过建立研发机构，中小企业可以更好地掌握技术研发的进度，提高自主创新能力，开发更具市场竞争力的产品或服务，从而增加融资的成功率。第二，优化研发流程：。中小企业可以优化研发流程，提高研发效率。优化研发流程可以缩短产品或服务的开发周期，减少开发成本，从而增加产品或服务的附加值，提高市场竞争力。第三，注重专利申请。中小企业可以注重专利申请，保护自己的研发成果。专利是企业的知识产权，可以为企业带来巨大的经济利益，也可以为企业的融资提供有效的保障。2.2 加强外部环境建设与完善（1）完善融资与担保法规机制。首先，相关机构需加强对发达国家成功经验的借鉴学习，不断完善中小企业的信用担保机制，在降低金融机构放贷风险的同时使得中小企业在融资方面得到更为公平、公正的对待，解决中小企业无信用担保问题。其次，加强立法，营造中小企业融资保障法律环境，并结合中小企业融资发展情况，金融机构的放贷现状等加强对融资法律体系的不断修正、完善，提高中小企业融资法律保障体系的科学性与可执行性，为中小企业顺利融资提供更好的法律保障。（2）加强完善金融机构相关制度。金融机构，包括国有银行需积极转变传统的放贷观念，更好地为中小企业提供贷款支持，将中小企业放贷列入长期发展的重要业务发展内容。银行等金融机构还积极转变对中小企业的主观偏见，加强对中小企业信用业务的支持，也为促进社会经济发展提供力量。此外，金融机构还需完成企业信用评估机制，加大对中小企业的激励力度，为中小企业融资营造更为和谐的融资环境。（3）加强政策支持，拓宽融资渠道。政府需加强融资管理，为中小企业健康发展提供多渠道的融资保障，同时为企业提供相应的管理政策，加大对中小企业的政策激励与扶持。同时，政府相关部门还需深入中小企业调研，准确把握中小企业的经营困难与融资需求，尤其是针对具备较好发展潜力的企业加快财政扶持培养形成高新技术企业，引导企业申请响应的政策补贴与税费减免，降低中小企业的经济压力。结束语在市场经济发展过程中，中小企业是较为重要的组成部分，也是我国现代经济体系建设的重要力量，在改善社会就业与民生方面发挥着十分重要的作用。但是，对于中小企业发展而言，融资困难一直都是限制其实现进一步发展的重要原因。导致中小企业融资难现状的因素较为复杂，既有企业自身原因，也有外部环境的影响。唯有破除这些障碍，才能为中小企业实现壮大发展提供保障。基于此，参考文献：1吴诚.当前中小企业融资难的对策和融资模式创新研究J.商展经济,2022(22):86-89.2徐欢.我国中小企业融资困难的财政支持研究J.现代营销(上旬刊),2022(05):82-84.3陈汝珺.中小企业融资面临的困难及应对措施J.企业科技与发展,2021(12):88-90.4黄益平.运用数字技术助力解决中小企业融资难题J.多层次资本市场研究,2021(4):9.5屈丽.转换思路缓解中小企业融资难J.中国金融,2022(24):2.6赵迪琼.对完善我国中小企业融资支持体系的思考J.2021(2011-12):59-62.（作者单位：山东力久实业股份有限公司，淄博热电集团有限公司）