银行计算题汇总模版.docx

计算题注意的几个问题：
现结合我行根据人行通知就存贷款计结息做出的规定（2005年9月21日起执行），就重点问题罗列如下：
1、活期储蓄存款改于每季末月20日结息，20日当日要计算；
2、单位定期存款的存期有三个月、半年、一年、二年、三年、五年六个期限档次；
3、活期存款采用积数计息法计算利息，以实际天数计算；
4、我行活期存款积数计息法的理解：
利息＝累计计息积数×日利率
5、我行定期存款的计息：
整年（月）：本金×年（月）数×年（月）利率
整年（月）又有零头天数：本金×年（月）数×年（月）利率＋本金×零头天数×日利率
零头天数不论储蓄、单位存款一律按实际天数计算；
6、我行贷款一律按实际天数计算，公式如下：
利息＝本金×实际天数×日利率
7、在计算利息时，利率的换算为：
月利率＝年利率÷12
日利率＝年利率÷360
8、银行承兑汇票贴现，切记在计算贴现天数时，若为异地银行承兑汇票要加3天划款日期；
贴现利息＝汇票金额×贴现天数×（月贴现率÷30）
实付贴现金额＝汇票金额－贴现利息
贴现天数的确认是票据贴现日距离汇票到期日的实际天数。
9、储蓄利息税计征时间：1999年11月1日，利息税计征比率为20%；
2007年8月15日起利息税计征比率调整为5%；
2008年10月9日起免征利息税

一、活期存款计息（单位、个人均按积数计息法）
1、某单位客户于年4月8日在我行开户，发生的业务如下：
（1）5月8日存入现金8万元；
（2）5月10日办理一笔单位存款证明；
（3）5月20日购买凭证，收费38元；
（4）6月9日在柜台办理电汇一笔，金额35,000元；
（5）6月15日转入20万元；
（6）6月18日办理支票挂失业务一笔，票面金额为26,000元。
以上业务我行均按服务价格标准收费，假定活期存款利率为0.36%，请计算应支付给该客户的年二季度利息为多少？
参考答案：
日期
借方
贷方
余额
积数
5.08

80000.00
80000.00

5.10
200.00

79800.00
160000.00
5.20
38.00

79762.00
798000.00
6.09
35010.50

44751.50
1595240.00
6.15

200000.00
244751.50
268509.00
6.18
26.00

244725.50
734254.50
6.21

734176.50
二季度利息合计：
（160000.00＋798000.00＋1595240.00＋268509.00＋734254.50＋734176.50）×0.36%÷360＝4290180×0.36%÷360＝42.90元

2、某个人客户于2013年3月1日在我行开立了一本通存折，其开户后发生的业务如下：
（1）3月1日存入现金5万元；
（2）3月8日申请开具一笔个人存款证明书并从其活期账户中扣收了手续费；
（3）3月10日存入1笔七天智能通知存款（自动转存）18万元；
（4）3月17日支取3月10日存入的七天智能通知存款15万元，剩余本息全部存入活期账户中。
假定2013年3月1日活期存款利率为0.35%，通知存款利率为1.35%；3月15日活期存款利率调整为0.36%，通知存款利率调整为1.4%。
请计算2013年一季度结息时应支付给该客户的活期存款利息为多少？
参考答案：
日期
借方
贷方
余额
积数
2013.03.01

50000
50000

2013.03.08
20

49980

2013.03.17

30049
80029

2013.03.21

积数＝50000×7天＋49980×9天＋80029×4天
＝350000＋449820＋320116
＝1119936
活期利息＝1119936×0.36%÷360＝11.20（元）
3、某储户2001年5月10日开户存入活期储蓄10万元，于2001年7月10日支取5万元，2002年1月2日存入2万元，请问至2002年6月30日年度结息时我行应支付客户的利息是多少？（活期利率0.72%）
答：（1）、100000×51天×0.72%÷360×(1－20%)＝81.6元
（2）、应付利息＝(100081.6×9＋50081.6×172＋70081.6×179) ×0.72%÷360×(1－20%)＝352.95元

二、整存整取定期存款利息计算（单位、个人都是按“逐笔计息法”计算）
（一）2005-9-21以后存入的定期存款计息
计息要点：定期储蓄存款的到期日，以对年对月对日为准，如到期日为该月份所没有的，以月底日为到期日。
1：某客户2006年2月28日定期整存整取六个月10,000元，假定利率为1.89%，到期日为2006年8月28日，支取日为2006年11月1日。假定2006年11月1日，活期储蓄存款利率为0.72%。
原定存期选择公式“利息＝本金×年（月）数×年（月）利率”；逾期部分按活期储蓄存款计息，即零头天数按实际天数计算，利息计算如下：
应付利息＝10,000×6×(1.89%÷12)＋650,000×(0.72%÷360)＝107.5元

2、2011年3月2日一客户拿着2010年12月10日存入的金额为1万元，存期为一年的存单，上柜咨询转存是否合算，柜员应如何为客户作出建议，请根据计算结果作出说明。（2010年12月10日一年期利率为2.75%，2011年3月2日活期利率为0.4%，定期一年期利率为3%）
解法一：提前支取的损失＝10000×（3%－0.4%）×82÷360＝59.22元
转存后可增加的收益＝10000×（3%－2.75%）×（360－82）÷360＝19.31元
可增加的收入少于提前支取的损失，故建议客户到期后再转存。
解法二：根据固定公式计算，转存的临界天数＝360天×存期年限×(新利率－原利率)÷(新利率－活期利率)。
一年期定期存期的临界天数是360×1×(3－2.75)÷(3－0.4)≈34.62天。
客户现已存入82天，已超过转存的临界天数，故建议客户到期后再转存。

考虑到柜员对转存临界天数及利率不熟悉，本次考试时如思维清晰，即计算一年时间内旧利率与提前支取后新利率所得利息进行比较，计算无误也算正确。
思路：假定2010年12月10日按新利率3.0%存款，前82天只能收到活期利息，后面（360－82）天可以收到定期利息，计算这两段利息之和；
10000×0.4%×82÷360＋10000×3%×（360－82）÷360＝240.78元
与原按旧利率2.75%计算的一年利息去比，也可以得出正确结论。
10000×2.75%＝275元

3、某储户2008年12月26日存入一年期整存整取50000元，约定自动转存，该客户于2010年7月1日支取，请计算应付本息。（活期利率0.36%、一年期2.25%）
50000×1×2.25%＝1125元
（50000＋1125）×187天×0.36%÷360＝95.60元
50000＋1125＋95.60＝51220.6元

4、某单位2010年11月5日存入一笔定期存款，金额为500万元，期限三个月，于2011年2月24日支取，请计算支取时应付利息
5000000×3×（2.25%÷12）＝28125元
5000000×19×0.4%÷360＝1055.56元
合计支付本息＝5000000＋28125＋1055.56＝5029180.56元

5、某单位2013年2月1日存入三个月定期存款10万元，3月10日取出2万元，5月4日全部取出，请计算银行应付多少利息？（存入日三个月定期利率2.25%，支取日三个月定期利率2.6%，挂牌活期利率0.4%）
应计利息：20000×0.4%÷360×37＋80000×2.25%÷12×3＋80000×0.4%÷360×3＝460.89
6、某客户2008年3月9日存入50,000元一年期定期存款，与银行约定自动转存。若客户2010年4月8日全额支取。请计算银行支付客户本息合计数？
答：2008.03.09～2010.04.10 752天
（1）2008.3.9～2008.10.9 7个月 利息税率：5%
利息＝50000×2.25%÷12×7×95%＝623.44（元）
2008.10.9～2009.3.9 5个月
利息＝50000×2.25%÷12×5＝468.75（元）
（2）2009.3.9～2010.3.9 1年
利息＝（50000＋623.44＋468.75）×2.25%＝1149.57（元）（3）2010.3.9～2010.4.8 30天
利息＝（50000＋623.44＋468.75＋1149.57）×0.72%÷360×30＝31.35（元）
本息合计＝50000＋623.44＋468.75＋1149.57＋31.35＝52273.11（元）

（二）2005-9-21以前存入的定期存款计息，先对年对月对日，零头天数计算时每个月按30天计算，注意利息税问题（题目要求计算利息时，不要计算利息税；要求计算支付多少本息时，应计算利息税）。
1、李琳2000年5月1日存入二年期整存整取储蓄存款2万元，于2002年6月5日支取，请问银行实际支付给客户本息金额是多少？
本息和＝20000＋(20000×2.25%×2＋20000×0.72%×34天÷360天)×(1－20%)＝20730.88元

2、2004年2月29日存入储蓄定期存款一笔，金额10000元，定期一年，于2005年5月21日支取，请计算利息多少？（一年期利率1.98%、活期利率0.72%）
答：（1）、10000×1×1.98%＝198元（2004-2-29～2005-2-28）
（2）、10000×80×0.72%÷360＝16元（2005-3-1～2005-5-20）
（3）、利息＝198＋16＝214元

3、某储户2004年3月12日来行存入一年期整存整取储蓄存款5000元，并要求本息自动转存，该储户于2005年7月20日办理支取手续，请问银行实际支付给客户本息金额。
（利率表：活期0.99% 整存整取三个月1.98%,六个月2.16%,一年2.25%,二年2.43%,三年2.7%,五年2.88%.）
解：①、2004-3-12～2005-3-11
5000×2.25%×1×(1－20%)＝90元
②、2005-3-12～2005-7-20
(5000＋90)×0.99%÷360×128×(1－20%)＝14.33元（原计算为130天，此题为2005年9月21日前存入的，一般情况下不会考！）
③、实际支付给客户本息5000＋90＋14.33＝5104.33元。
计息要点：长商银发【2005】125号文件《转发中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定：从2005年9月21日开始，活期存款均采用积数计息法计息，积数计息法按实际天数每日累计帐户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。之前规定：按每月30天计算。

三、定活两便存款利息计算
2005-9-21以后存入的定活两便存款计息
1、某客户2006年7月31日存入10,000元定活两便存款，若客户2007年3月10日全额支取。支取日，银行确定的半年期整存整取利率为1.89%。
假设银行制定的定活两便存款计息规则如下：定活两便存款存期半年以上（含半年），不满一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年存款利率打六折计息。
利息计算选择公式“利息＝本金×年（月）数×年（月）利率＋本金×零头天数×日利率”：
应付利息＝10,000×7×(1.89%×60%÷12)＋10,000×10×(1.89%×60%÷360)＝69.3元

2、某客户2010年7月31日存入40000元定活两便存款，若客户2011年3月1日全额支取。存入时半年期整存整取利率为2.2%，2011年2月9日半年期整存整取利率调整为2.8%，求应付利息。
应付利息为：40000×2.8%×60%×7÷12＝392元

3、某客户2010年1月1日存入一笔20,000元定活两便存款，一笔10,000元活期存款，客户2010年3月30日全额支取。请计算银行支付客户本息合计数？（假定：支取日银行利率活期0.72%，三个月1.71% ）
20000×0.72÷360×88＝35.2
10000×0.72÷360×79＝15.8
(10000＋15.8)×0.72÷360×9＝1.8
20000＋10000＋35.2＋15.8＋1.8＝30052.8

四、通知存款利息计算
1、某储户2011年2月8日在我行办理一笔180000元七天智能通知存款。于2011年2月24日支取，请问银行应付本息合计金额。
（2008-11-27活期0.36%,通知1.35%;2011-2-9活期0.40%,通知1.39%）
参考答案：
2011-2-8～2011-2-14 180000×1.35%×7÷360＝47.25
2011-2-15～2011-2-21 (180000＋47.25)×1.39%×7÷360＝48.66
2011-2-22～2011-2-24 (180000＋47.25＋48.66)×0.40%×2÷360＝4.00
本息合计:180000＋47.25＋48.66＋4＝180099.91

2、某客户2011年3月1日存入七天通知存款10万元（非智能通知存款），2011年4月1日通知银行将于4月9日支取。4月9日客户来行取款，请计算应付利息。（假定：七天通知存款利率1.62%，活期存款利率0.36%）
参考答案：
应付利息＝100000×1×1.62%÷12＋100000×8×1.62%÷360＝171元

3、某客户2011年3月1日存入七天通知存款100000元（非智能通知存款），于2011年3月5日支取，请计算应支付客户本息合计。（假定：七天通知存款利率1.62%，活期存款利率0.36%）
参考答案：
应付利息＝100000×4×0.36%÷360＝4元
本息合计＝100000＋4＝100004元

4、某客户2011年3月1日存入七天通知存款10万元（非智能通知存款），4月9日客户来行取款，请计算应付利息。（假定：七天通知存款利率1.62%，活期存款利率0.36%）
参考答案：
应付利息＝100000×39×0.36%÷360＝39元

5、某客户2011年3月1日存入七天通知存款10万元（非智能通知存款），2011年4月1日通知银行将于4月9日支取。4月5日客户来行取款，计算应付利息。（假定：七天通知存款利率1.62%，活期存款利率0.36%）
参考答案：
应付利息＝100000×35×0.36% ÷360＝35元

6、某客户2011年3月1日存入七天通知存款10万元（非智能通知存款），2011年4月1日通知银行将于4月9日支取8万元。4月9日客户来行取款，请计算应付利息。（假定：七天通知存款利率1.62%，活期存款利率0.36%）
参考答案：
支取80000元通知存款，应付利息＝80000×1×1.62%÷12＋80000×8×1.62%÷360＝136.8元
剩余20000元低于起存金额，按清户日挂牌公告的活期存款利率计息，应付利息＝20000×39×0.36%÷360＝7.8元
应付利息＝136.8＋7.8＝144.6元

五、理财产品收益计算
1、我行年7月5日至年7月14日发行理财产品，理财期限90天，预期收益起始日：年7月15日，最高预期年化收益率4.25%。假定某客户于年7月5日购买本期理财产品，金额人民币20万元。
请计算：（1）该理财产品的到期日、兑付日；（2）客户购买该理财产品可获得的利息收入及理财最高收益。（假定活期存款利率为 0.36%）
参考答案：（1）到期日：理财期限90天，预期收益起始日：年7月15日，故到期日为年10月13日。（到期日这一天不算）
（2）兑付日：年10月14日（原规定为“到期日的次日一次性支付本金及收益”，现规定“到期日后两个工作日内一次性支付本金及收益”）
（3）认购期应得活期利息收入＝200000×10×0.36%÷360＝20元（利息于认购期结束后支付到客户活期账户中）
（4）理财最高收益＝200000×90×4.25%÷365＝2095.89元

2、我行年7月5日—7月10日发行金芙蓉“长鑫”84号人民币理财产品，期限92天，年7月11日起息，年10月11日到期，到期参考年化收益率为4.2%，客户李进于年7月7日购买了本期理财产品，金额10万元，请问到期应付本息，活期利率0.44%。
100000×4×0.44%÷360＝4.89元
100000×92×4.20%÷365＝1058.63元
100000＋4.89＋1058.63＝101063.52（其中：活期利息4.89元于认购期结束后支付到客户活期账户中）

六、国债利息计算
1、某储户2007年6月1日购买三年期凭证式国债10000元，利率为3.66%，于2010年8月13日前来办理兑付。请问银行实际支付给客户的本息金额为多少？（资料：该期国债发行期限为2007年4月1日至4月30日。持有期不满半年不计息，满半年不满二年利率0.72%，满二年不满三年利率2.43%，满三年不满四年利率3.69%，满四年不满五年4%，五年利率5%）
根据我行综合业务系统计算，国债均按实际天数！但此题2010-4-30未计算？
10000＋10000×1064×2.43%÷360＝10718.20元
注意：
①、投资者购买的凭证式国债，从购买之日开始计息，到期一次还本付息，不计复利，逾期不加计利息。
②、提前兑付时，利息按投资者实际持有天数及相应的利率档次计付，不满半年不计付利息。
③、超期购买的，利息计算到对年对月的发行期结束的最后一天，该天不要算（此题为2010年4月30日不算）。如此题客户购买日期为2007年6月5日，则零头天数为25天。
④、2002年以前（不含2002年）购买的凭证式国债提前兑付，按本金的2%收取手续费；2002年以后（含2002年）购买的凭证式国债提前兑付，按本金的收1%收取手续费。

2、2006年7月1日发行5年期储蓄国债，半年付息，客户李进在国债发行期购买了80000元，请问：(1)、若客户李进2008年3月5日提前兑取，提前兑取应计利息为多少?
(2)、若2009年9月15日提前兑取，提前兑取应计利息为多少?
参考答案：
(1)、提前兑取应计利息＝80000×6%×64÷366＝839.34（此题÷366，天数按实际天数计算？）
(2)、提前兑取应计利息＝80000×6%×76÷365＝999.45（此题÷365，天数按实际天数计算？）

七、银行承兑汇票贴现息、应付贴现额计算
1、银行某对公客户于年2月20日持招商银行北京分行开出的银行承兑汇票在我行办妥贴现, 票据到期日年8月5日，票面金额100000元，票据贴现利率6%。
参考答案：
贴现利息＝100000×(167＋3)×6%÷360＝2833.33（元）

2、2001年5月2日，企业持出票日期为3月24日，期限为6个月，面值为100万元，承兑行为工行银行中山路支行的银行承兑汇票向银行申请贴现，银行审核同意承兑，企业应付贴现利息是多少？银行应支付的贴现额是多少？
应付贴现利息＝1000000×5.4%×145天÷360＝21750元
应付贴现金额＝1000000－21750＝978250元

八、贷款利息计算
1、银行某对公客户年4月5日贷款一笔，金额人民币200万元，合同利率6.72%，到期日为年10月5日。约定按季还息、到期还本,贷款逾期利率7.56%，不计复息。该客户按季归还了利息并于年10月8日本利清。（假定：国家规定10.1－10.7日公休）
参考答案：
0405－0620 77天：2000000×77×6.72%÷360＝28746.67（元）
0621－0920 92天：2000000×92×6.72%÷360＝34346.67（元）
0921－1008 17天：2000000×17×6.72%÷360＝6346.67（元）
全部贷款利息＝28746.67＋34346.67＋6346.67＝69440.01（元）

2、某客户于2001年2月1日在我行贷款50万元，期限6个月，若按季结息，请问客户到期须归还本息金额是多少？
本息和＝500000＋500000×41×5.58%÷360＝503177.5元

3、2003年12月1日发放贷款一笔100000元，利率5.31%，到期日为2004年5 月1日，于2004年5月9日归还，计算本利和。（国家规定“五一”放假三天，逾期利率7.56%，不计复息）
答：（1）、100000×5.31%×155÷360＝2286.25元（2003-12-1～2004-5-3）
（2）、100000×7.56%×5÷360＝105元（2004-5-4～2004-5-8）
（3）、本利和＝100000＋2286.25＋105＝102391.25元

4、某客户2008年3月22日向我行贷款200万元，借款期限3个月，月利率9‰，利随本清，到期日客户还贷资金200万元，用于归还本息，计算本息金额。
解：设A为还本金额，B为还息金额
则：A×92×9‰÷30＝B
且：A＋B＝200万
故还本金额＝2000000÷（1＋92×9‰÷30）＝1946282.60元
还息金额＝2000000－1946282.60＝53717.40元。

5、某支行2009年2月15日为某客户发放流动资金贷款50万元，贷款期限两年，到期日为2011年2月15日，利率6.0%，逾期罚息、复利利率都为9.0%，约定遇利率调整，按次月1日执行新利率方式结息。客户于2011年3月1日前来还款，请计算该客户应还本息金额？（假定人行于2011年1月26日上调同期贷款利率为7.2%，逾期罚息、复利利率为11.4%）
500000×716×6%÷360＝59666.67
500000×14×7.2%÷360＝1400
（500000＋59666.67＋1400）×14×11.4%÷360＝2487.4
应还本息＝500000＋59666.67＋1400＋2487.4＝563554.07元

6、某客户办理按揭贷款一笔，金额45万元，期限5年，贷款利率5.58%，该客户采用等额本金还款法，每月还款，请计算该客户每月等额归还本金额，及第一、二个月的还款额。
每月等额归还本金：450000÷（5×12）＝7500元
第一个月还款额：7500＋450000×5.58%÷12＝9592.5元
第二个月还款额：7500＋（450000—7500×1）×5.58%÷12＝9557.63

九、信用卡全额还款额、最低还款额、利息、滞纳金计算
1、某客户持我行芙蓉信用卡6月2日消费12000元，6月5日消费500元，6月5日取现2000元，6月17日取现1500元，请计算列示在当期帐单（6月18日）上的最低还款额及全额还款额。
解：利息＝2000×14×0.05%＋1500×2×0.05%＝14＋1.50＝15.50（元）
最低还款额＝（12000＋500）×10%＋2000＋20＋1500＋15＋15.50＝4800.50(元)
全额还款额＝12000＋500＋2000＋20＋1500＋15＋15.50＝16050.50（元）
计算要点：
最低还款额＝信用额度内非现金交易（消费）透支的10%＋超额部分非现金交易的100%＋现金交易（取现）透支的100%＋本期利息费用（年费、挂失费、利息、滞纳金和各类手续费）＋上月最低还款额未还部分＋上期视同全额还款未还部分的100%。
另：贷记卡预借现金，按预借金额的1%收取手续费，最低2元，并按日利率万分之五计算利息。

2、假定某信用卡持卡人最后还款日（8月13日）的最低还款额为3800.50元，而其只还了2000元，则在8月18日的账单上将会产生多少滞纳金？
解：（3800.50－2000）×5% ＝90.03元
计算要点：如果持卡人在到期还款日实际还款额低于最低还款额，最低还款额未还部分要收取5%的滞纳金。
3、某信用卡客户2011年1月31日消费3000元，2月8日取现2000元，2月10日存入1000元，请计算2月18日当期账单上全额还款额。
手续费：2000×1%＝20元
取现利息：2000×2×0.05%＝2元
取现利息（已提前归还了1000元）：(2000－1000)×9×0.05%＝4.5元
全额还款额：3000＋1000＋20＋2＋4.5＝4026.50元

十、零存整取利息计算
1、某客户2009年3月2日存入1000元零存整取存款，若客户前期每月按时存款，在2010年4月1日时要求全额支取。请计算银行支付客户本息合计数？
答：零存整取定期储蓄计息方法月积数计息法其公式是：
利息＝月存金额×累计月积数×月利率。其中：累计月积数＝(存入次数＋l)÷2×存入次数
月积数＝（12＋1）÷2×12＝78
定期利息＝1000×78×1.71%÷12＝111.15（元）
活期利息＝12000×0.72%÷360×30＝7.2（元）
本息合计＝12000＋111.15＋7.2＝12118.35（元）

2、某客户2009年1月25日存入一年期1000元零存整取存款，若客户每月按时存款，如2009年3月10日全额支取。请计算银行支付客户本息合计数？（假定：支取日银行利率活期0.72%，三个月1.71%，六个月1.89%，一年2.25%，一年期零存整取1.71%，利息税利率为5%）
（1000＋1000）×0.72%÷360×44＝1.76
本息合计2000＋1.76＝2001.76

十一、集合委托存款利息计算
1、个人客户李亚于2009年3月5日购买了银行集合委托贷款，金额为5万元，期限为三年，利率为4.85﹪，正式计息日为2009年3月10日～年3月10日，请问客户已收到利息多少元？
解：
前2年每年收到利息：50000×4.85﹪＝2425元
第三年收到本息：50000＋2425＝52425元

十二、单位协定存款利息计算
1、某单位于2010年5月7日在我行签定协定存款协议,协议中规定的最低保留金额为10万元,假设该单位2010年7月20日销户，求销户时支付给单位的利息。（活期0.36% 协定1.17%）
单位明细发生额如下：
日期
存入
支取
20100401
1200000

20100621

100000
20100702

1010000
20100401～20100507 1200000×36×0.36%÷360＝432
20100507～20100621 (1200000－100000)×45×1.17%÷360＝1608.75
100000×45×0.36%÷360＝45
20100621应计利息： 432＋1608.75＋45＝2085.75
20100621～20100702 (1100000－100000＋2085.75)×11×1.17%÷360＝358.25
100000×11×0.36%÷360＝11
20100702～20100720 92085.75×18×0.36%÷360＝16.58
20100720销户利息 358.25＋11＋16.58＝385.83
十三、外汇折算
1、根据2000年7月13日市场汇率，100美元＝772.6港元，1英镑＝1.49美元，试计算外汇市场上该日英镑对港元的外汇牌价。
解：1美元＝7.726港元 1英镑＝1.49美元 1英镑＝1.49×7.726＝11.512港元

十四、空头支票罚款、赔偿金计算
1、某客户开出一张5000元的空头支票，银行可对该客户给予多少金额的处罚？持票人可要求出票人支付多少赔偿金？
解：银行可对出票人处以5%不低于1000元的罚款，故此题为1000元。
持票人可要求出票人支付赔偿金5000×2%＝100元
计算题
（吴莉、廖大为）
1、我行2010年10月12日——10月21日发行理财产品，于 2011年1月26日到期，某客户于2010年10月16日在发行期内购买本期理财产品，金额10万元，到期兑付利率为年化净收益率2.88%，活期利率0.36%，请计算到期应付本息。
100000*6天*0.36%/360=6元
100000*96天*2.88%/365=100757.48 元
10757.48+6=10763.48元

2、某储户2010 年12月28日存入三个月整存整取10000元，该储户于2011年2月28日办理支取手续，请计算实际支付本息。
（存入日活期利率0.36%、三个月2.25%；支取日活期利率0.40%、三个月2.60%）
10000*62天*0.40%/360=6.89元
10000+6.89=10006.89元

3、某储户2008年12月26日存入一年期整存整取50000元，约定自动转存，该客户于2010年7月1日支取，请计算应付本息。
（活期利率0.36%、一年期2.25%）
50000*1*2.25%=1125元
（50000+1125）*187天*0.36%/360=95.60元
50000+1125+95.60=51220.6元

4、某信用卡客户2011年1月31日消费3000元，2月8日取现2000元，2月10日存入1000元，请计算2月18日当期账单上全部还款额。
2000*1%=20元
2000*2天*0.05%=2元
(2000-1000)*9天*0.05%=4.5元
3000+1000+20+2+4.5=4026.50元

5、某企业于2011年1月27日向银行贴现一张2010年9月18日出票，面额为1000000元，期限为6个月的深圳浦发银行承兑汇票，已知我行贴现率9.24%，请计算贴现息。
1000000*（50+3）天*9.24%/360=13603.33元

6、2011年3月2日一客户拿着2010年12月10日存入的金额为1万元，存期为一年的存单，上柜咨询转存是否合算，柜员应如何为客户作出建议，请根据计算结果作出说明。（2010年12月10日一年期利率为2.5%，2011年3月2日活期利率为0.4%，定期一年期利率为3%）
提前支取的损失=10000*（3%-0.4%）*82/360=59.22元
转存后可增加的收益=10000*（3%-2.75%）*（360-82）/360=19.3元
可增加的收入少于提前支取的损失，故建议客户到期后再转存。

7、某客户于5月3日购买我行理财产品5万元，收益固定利率为5.8%，本期产品存续期10个月，本期产品计息起始日为5月14日，客户到期收益为多少？（设：活期储蓄存款利率为4%）
解：到期收益=5月3日至5月13日的活期储蓄存款利息+持有期收益=5万元*10/360*0.4%+[5万元*（5.8%*10/12]= +5万*4.733% =5.56+2416.67=2422.23元
该客户到期收益为2422.23元

8、2010年9月20日某单位持湖北武汉建行开出的2010年12月19日到期的200000元银行承兑汇票来我行办理贴现,票据贴现利率5.04%,计算票据贴现金额。
解：贴现利息:200000*(90+3)*5.04%/360=2604元
贴现金额:200000-2604=197396元。

9、某客户6月2日消费2000元，6月5日消费100元，6月5日取现2000元，6月17日取现1800元，请计算列示在当期帐单（6月18日）上的最低还款额及全部还款额。
解：利息=2000 * 14天*0.05% +1800 * 2天*0.05%=14＋1.80=15.80（元）
最低还款额=（2000+100）*10%+2000+20+1800+18+15.80=4063.80(元)
全额还款额=2000+100+2000+20+1800+18+15.80=5953.80（元）

10、某储户2003年7月31日存入10000元定活两便存款，若客户2006年8月10日全额支取。求应付利息？
（存入日利率：活期0.72%，三个月1.71%，六个月1.89%，一年期1.98%，二年期2.25%，三年期2.52%，五年期2.79%； 支取日利率：活期0.72%，三个月1.71%，六个月2.07%，一年期2.25%，二年期2.70%，三年期3.24%，五年期3.60%）
、解：应付利息为：
（10000 * 3 * 2.25% + 10000 * 10 * 2.25% / 360) * 60%
= 408.75元。

（肖红、张白兰、杨月辉）
11、某家银行于4月1日发放一笔短期贷款，金额为10万元，期限为4个月。到期利息是多少？1、（2010年最新银行贷款利率表　 　一、短期贷款：六个月（含）5.35 六个月至一年（含）5.81　二、中长期贷款：一至三年（含）5.85 三至五年（含）6.22 五年以上6.40）
（1）5月20日银行按季度结算利息时，那么，这笔贷款的利息是：　100000元×49天×5.81%÷360=790.81（元） （2）5月21日至8月1日换贷款时，那么，这笔贷款的利息是：100000元×72天×5.81%÷360=1162（元） （3）如果5月20日银行没有收到790.81元利息，则到期日还款时，那么，这笔贷款的利息是：790.81+（100000+790.81）×72天×5.81%÷360=1962（元）

12、某储户于2003年12月5日存入一年定期存款100000元，于2005年3月5日支取，请计算应付利息、利息税各多少元？（一年利率按2.25%，活期利率按0.72%）
定期利息：100000×2.25%=2250（元）
活期利息：100000×0.72%÷12×3=180（元）
利息合计：2250+180=2430（元）
利息税：2430×20%=486（元）

13、某人存入1000元，存期为3年期，存入日3年定期存款的利率为14%，过期后60天支取，活期储率月利率1.8‰，那么支取日计息为：
1000×3×14％+1000×60×1.8‰÷30＝420+3.6＝423.6(元)。

14、某储户l997年3月1日开立零存整取户，约定每月存入100元，定期一年，开户日该储种利率为月息4.5