用友财务管理总账系统.pptx

总账系统总账系统用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂ERP-U8(ERP-U8(v8.61v8.61)第1页一、系统初始化一、系统初始化二、日常业务处理二、日常业务处理三、出纳管理三、出纳管理四、账簿管理四、账簿管理五、期末处理五、期末处理第2页资料资料1 1、300300账套总账系统参数账套总账系统参数不允许修改、作废他人填制凭证；凭证审不允许修改、作废他人填制凭证；凭证审核控制到操作员核控制到操作员 2 2、会计科目、会计科目 (1)(1)指定指定“1001“1001库存现金库存现金”为现金总账科为现金总账科目、目、“1002“1002银行存款银行存款”为银行总账科目。为银行总账科目。(2)(2)增加会计科目增加会计科目 第3页科科 目目 编编 码码 科科 目目 名名 称称 辅助账类型辅助账类型 100201100201工行存款工行存款 日志账 银行账 122101122101应收职员借款 个人往来个人往来 500101500101直接材料直接材料500102500102直接人工直接人工660201660201办公费办公费部门核实660202660202差旅费差旅费部门核实660203660203工资工资部门核实660204660204折旧费折旧费部门核实660205660205福利费福利费部门核实660206660206其它第4页(3)(3)修改会计科目修改会计科目“1121“1121应收票据应收票据”、“1122“1122 应收账款应收账款”、“2203“2203预收账款预收账款”科目辅助账类型为科目辅助账类型为“客户往来客户往来”(”(无受控系统无受控系统)；“2201“2201应付票据应付票据”、“2202“2202 应付账款应付账款”、“1123“1123预付账款预付账款”科目辅助账类型为科目辅助账类型为“供给商往来供给商往来”(”(无受控系统无受控系统)；“1605“1605工程物资工程物资”科目及所属明细科目辅科目及所属明细科目辅助账类型为助账类型为“项目核实项目核实”。3 3、项目目录、项目目录 项目大类为项目大类为“自建工程自建工程”，核实科目为，核实科目为“工程物资工程物资”及明细科目，项目内容为及明细科目，项目内容为1 1号工程和号工程和2 2号工程，其中号工程，其中1 1号工程包含号工程包含“自建厂房自建厂房”和和“设备安装设备安装”两项工程两项工程 第5页4 4、凭证类别、凭证类别 类类 别别 名名 称称 限限 制制 类类 型型 限限 制制 科科 目目 收款凭证收款凭证借方必有借方必有10011001，10021002付款凭证付款凭证贷方必有贷方必有10011001，10021002转账凭证转账凭证凭证必无凭证必无10011001，10021002第6页5 5、期初余额、期初余额科目名称科目名称期初余额期初余额备注备注库存现金库存现金80008000银行存款银行存款/工行存款工行存款22应收票据应收票据11701170-11-22，大地企业购置乙产品，价税累计1 170元，付票据一张，票号78989 应收账款应收账款1454014540-11-12，天益企业购置甲产品，价税累计7 020元，货款未付，发票号78987；-11-18，明兴企业购置甲产品，价税累计7 020元，货款未付，发票号78988；-11-22，为明兴企业代垫运费500元。应收职员借款60006000供给部杨明出差借差旅费6 000元 预付账款预付账款0-11-23，预付北京无忧企业货款20 000元 原材料原材料7533275332第7页库存商品库存商品5000050000固定资产固定资产121累计折旧累计折旧155124155124短期借款短期借款10应付票据应付票据2574025740-11-23，向大为企业购钢材25 740元 应付账款应付账款6211062110-11-15，向北京无忧企业购钢材38 610元；-11-18，向杰信企业购油漆23 400元 预收账款预收账款3000030000-11-26，预收伟达企业货款30 000元 应交税费应交税费/应交增值税应交增值税/进项税额进项税额 38323832（借）（借）应交税费应交税费/应交增值税应交增值税/销项税额销项税额 0长久借款00实收资本实收资本10000001000000第8页6 6、结算方式、结算方式结算方式编码结算方式编码结算方式名称结算方式名称1 1现金现金2 2现金支票现金支票3 3转账支票转账支票4 4信汇信汇5 5电汇电汇第9页1 1、应用前准备、应用前准备2 2、设置系统参数、设置系统参数3 3、设置会计科目（指定、增加、修改）、设置会计科目（指定、增加、修改）4 4、设置项目目录、设置项目目录5 5、设置凭证类别、设置凭证类别6 6、输入期初余额、输入期初余额7 7、设置结算方式、设置结算方式一、总账系统初始化一、总账系统初始化第10页（1）引入“D：300账套备份(2-1)基础设置”账套备份数据，或引入光盘中“试验账套(2-1)基础设置”。（2）将系统日期修改为“年1月31日”，（3）以账套主管身份注册进入企业应用平台 1 1、应用准备、应用准备第11页（1 1）在企业应用平台）在企业应用平台“业务业务”选项卡中，选项卡中，执行执行“财务会计财务会计”|“”|“总账总账”命令，打开总命令，打开总账系统。账系统。（2 2）在总账系统中，执行）在总账系统中，执行“设置设置”|“”|“选项选项”命令，打开命令，打开“选项选项”对话框。对话框。（3 3）单击）单击“编辑编辑”按钮按钮（4 4）按照资料要求操作）按照资料要求操作2 2、设置系统参数、设置系统参数注意：总账系统参数设置将决定总账系统输入控制、注意：总账系统参数设置将决定总账系统输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后普通不能处理方式、数据流向、输出格式等，设定后普通不能随意改变随意改变 第12页（1 1）在企业应用平台）在企业应用平台“设置设置”选项卡中，执选项卡中，执行行“基础档案基础档案”|“”|“财务财务”|“”|“会计科目会计科目”命命令，进入令，进入“会计科目会计科目”窗口。窗口。（2 2）执行执行“编辑编辑”|“”|“指定科目指定科目”命令，打命令，打开开“指定科目指定科目”对话框。对话框。（3 3）单击单击“”“”按钮将按钮将“1001“1001库存现金库存现金”从从“待选科目待选科目”窗口选入窗口选入“已选科目已选科目”窗口。窗口。（4 4）用一样方法指定用一样方法指定“银行存款银行存款”科目科目（5 5）单击单击“确定确定”按钮按钮 3 3、指定会计科目、指定会计科目第13页注意：注意：（1 1）被指定）被指定“现金总账科目现金总账科目”及及“银行总账银行总账科目科目”必须是一级会计科目必须是一级会计科目（2 2）只有指定现金及银行总账科目才能进行）只有指定现金及银行总账科目才能进行出纳签字操作出纳签字操作（3 3）只有指定现金及银行总账科目才能查询）只有指定现金及银行总账科目才能查询现金日志账和银行存款日志账现金日志账和银行存款日志账 3 3、指定会计科目、指定会计科目第14页在在“会计科目会计科目”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，打按钮，打开开“新增会计科目新增会计科目”对话框对话框，执行操作，执行操作4 4、增加会计科目、增加会计科目第15页注意：注意：（1 1）因为预置科目）因为预置科目“1002”“1002”已经被设置为已经被设置为“日志账日志账”及及“银行账银行账”，所以新增科目，所以新增科目“100201”“100201”自动被识别为自动被识别为“日志账日志账”及及“银行账银行账”。（2 2）会计科目编码应符合编码规则。）会计科目编码应符合编码规则。（3 3）假如科目已经使用，则不能被修改或删除。）假如科目已经使用，则不能被修改或删除。（4 4）设置会计科目时应注意会计科目标）设置会计科目时应注意会计科目标“账页格式账页格式”，普，普通情况下应为通情况下应为“金额式金额式”，也有可能是，也有可能是“数量金额式数量金额式”等，等，假如是数量金额式还应继续设置计量单位，不然仍不能同时假如是数量金额式还应继续设置计量单位，不然仍不能同时进行数量金额核实。进行数量金额核实。（5 5）假如新增科目与原有某一科目相同或类似则可采取复）假如新增科目与原有某一科目相同或类似则可采取复制方法制方法 4 4、增加会计科目、增加会计科目第16页在在“会计科目会计科目”窗口中，双击要修改会计科窗口中，双击要修改会计科目，或在选中要修改会计科目后单击目，或在选中要修改会计科目后单击“修改修改”按钮，打开按钮，打开“会计科目会计科目_ _修改修改”对话框对话框，执行操作执行操作5 5、修改会计科目、修改会计科目第17页提醒：提醒：（1 1）“无受控系统无受控系统”即该账套不使用即该账套不使用“应收应收”及及“应付应付”系统，系统，“应收应收”及及“应付应付”业务均以辅助账形式在总账系统业务均以辅助账形式在总账系统中进行核实。中进行核实。（2 2）在会计科目使用前一定要先检验系统预置会计科目是）在会计科目使用前一定要先检验系统预置会计科目是否能够满足需要，假如不能满足需要，则以增加或修改方式否能够满足需要，假如不能满足需要，则以增加或修改方式增加新会计科目及修改已经存在会计科目，假如系统预置会增加新会计科目及修改已经存在会计科目，假如系统预置会计科目中有一些是并不需要，能够采取删除方法删除。计科目中有一些是并不需要，能够采取删除方法删除。（3 3）凡是设置有辅助核实内容会计科目，在填制凭证时都）凡是设置有辅助核实内容会计科目，在填制凭证时都需填制详细辅助核实内容需填制详细辅助核实内容 5 5、修改会计科目、修改会计科目第18页（1 1）新增项目大类）新增项目大类在企业应用平台在企业应用平台“设置设置”选项卡中，执行选项卡中，执行“基础档案基础档案”|“”|“财务财务”|“”|“项目目录项目目录”命令，打开命令，打开“项目档案项目档案”对话框对话框 单击单击“增加增加”按钮，打开按钮，打开“项目大类定义项目大类定义_ _增加增加”对话框对话框 录入新项目大类名称录入新项目大类名称（2 2）指定项目核实科目）指定项目核实科目 单击单击“项目大类项目大类”栏下三角按钮，选择栏下三角按钮，选择“自建工程自建工程”项目项目大类大类单击单击“核实科目核实科目”选项卡选项卡单击单击“”按钮，将在建工程及其下级明细科目从按钮，将在建工程及其下级明细科目从“待待选科目选科目”列表中选入列表中选入“已选科目已选科目”列表列表 单击单击“确定确定”按钮确认按钮确认 6 6、设置项目目录、设置项目目录第19页（3 3）进行项目分类定义）进行项目分类定义单击单击“项目分类定义项目分类定义”选项卡。选项卡。录入分类编码录入分类编码（4 4）项目目录维护）项目目录维护 单击单击“项目目录项目目录”选项卡，单击选项卡，单击“维护维护”按钮，进入按钮，进入“项目目项目目录维护录维护”窗口窗口 单击单击“增加增加”按钮，录入项目编号按钮，录入项目编号 6 6、设置项目目录、设置项目目录第20页注意：注意：（1 1）一个项目大类能够指定多个科目，一个）一个项目大类能够指定多个科目，一个科目只能属于一个项目大类。科目只能属于一个项目大类。（2 2）在每年年初应将已结算或不用项目删除。）在每年年初应将已结算或不用项目删除。（3 3）标识结算后项目将不能再使用）标识结算后项目将不能再使用 6 6、设置项目目录、设置项目目录第21页（1 1）在企业应用平台）在企业应用平台“设置设置”选项卡中，执选项卡中，执行行“基础档案基础档案”|“”|“财务财务”|“”|“凭证类别凭证类别”命命令，打开令，打开“凭证类别预置凭证类别预置”对话框对话框（2 2）选中凭证分类方式）选中凭证分类方式7 7、设置凭证类别、设置凭证类别第22页注意：注意：（1 1）已使用凭证类别不能删除，也不能修改类别）已使用凭证类别不能删除，也不能修改类别字。字。（2 2）假如收款凭证限制类型为借方必有）假如收款凭证限制类型为借方必有“1001“1001，1002”1002”，则在填制凭证时系统要求收款凭证借方一，则在填制凭证时系统要求收款凭证借方一级科目最少有一个是级科目最少有一个是“1001”“1001”或或“1002”“1002”，不然，不然，系统会判断该张凭证不属于收款凭证类别，不允许系统会判断该张凭证不属于收款凭证类别，不允许保留。付款凭证及转账凭证也应满足对应要求。保留。付款凭证及转账凭证也应满足对应要求。（3 3）假如直接录入科目编码，则编码间标点符号）假如直接录入科目编码，则编码间标点符号应为英文状态下标点符号，不然系统会提醒科目编应为英文状态下标点符号，不然系统会提醒科目编码有错误码有错误 7 7、设置凭证类别、设置凭证类别第23页（1 1）在总账系统中，单击）在总账系统中，单击“设置设置”|“”|“期初期初余额余额”，进入，进入“期初余额录入期初余额录入”窗口窗口 （2 2）白色单元为末级科目，能够直接输入期）白色单元为末级科目，能够直接输入期初余额初余额 （3 3）黄色单元代表对该科目设置了辅助核实，）黄色单元代表对该科目设置了辅助核实，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期击进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回总账期初余额表中初数据，完成后自动返回总账期初余额表中 （4 4）单击单击“试算试算”按钮，系统进行试算平按钮，系统进行试算平衡衡 8 8、录入期初余额、录入期初余额第24页注意：注意：（1 1）只需输入末级科目标余额，非末级科目标余）只需输入末级科目标余额，非末级科目标余额由系统自动计算生成。额由系统自动计算生成。（2 2）假如要修改余额方向，能够在未录入余额情）假如要修改余额方向，能够在未录入余额情况下，单击况下，单击“方向方向”按钮改变余额方向。按钮改变余额方向。（3 3）总账科目与其下级科目标方向必须一致。假）总账科目与其下级科目标方向必须一致。假如所录明细余额方向与总账余额方向相反，则用如所录明细余额方向与总账余额方向相反，则用“-”“-”号表示。号表示。（4 4）假如录入余额科目有辅助核实内容，则在录）假如录入余额科目有辅助核实内容，则在录入余额时必须录入辅助核实明细内容，而修改时也入余额时必须录入辅助核实明细内容，而修改时也应修改明细内容。应修改明细内容。8 8、录入期初余额、录入期初余额第25页（5 5）假如某一科目有数量）假如某一科目有数量(外币外币)核实要求，录入核实要求，录入余额时还应输入该余额数量余额时还应输入该余额数量(外币外币)（6 6）假如年中某月开始建账，需要输入启用月份）假如年中某月开始建账，需要输入启用月份月初余额及年初到该月借贷方累计发生额月初余额及年初到该月借贷方累计发生额(年初余年初余额由系统依据月初余额及借贷方累计发生额自动计额由系统依据月初余额及借贷方累计发生额自动计算生成算生成)。（7 7）系统只能对月初余额平衡关系进行试算，而）系统只能对月初余额平衡关系进行试算，而不能对年初余额进行试算。不能对年初余额进行试算。（8 8）假如期初余额不平衡，能够填制凭证不过不）假如期初余额不平衡，能够填制凭证不过不允许记账。允许记账。（9 9）凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能）凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能再修改再修改 8 8、录入期初余额、录入期初余额第26页（1 1）在企业应用平台）在企业应用平台“设置设置”选项卡中，执选项卡中，执行行“基础档案基础档案”|“”|“收付结算收付结算”|“”|“结算方式结算方式”命令，进入命令，进入“结算方式结算方式”窗口窗口（2 2）录入结算方式）录入结算方式9 9、设置结算方式、设置结算方式第27页1 1、试验准备、试验准备2 2、设置惯用摘要、设置惯用摘要3 3、填制凭证、填制凭证4 4、审核凭证、审核凭证5 5、出纳签字、出纳签字6 6、修改凭证、修改凭证7 7、删除凭证、删除凭证8 8、设置惯用凭证、设置惯用凭证二、二、总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理第28页9 9、设置惯用凭证、设置惯用凭证1010、记账、记账1111、查询凭证、查询凭证1212、冲销凭证、冲销凭证1313、查询账簿、查询账簿二、二、总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理第29页(1)引入“D：300账套备份(3-1)总账初始化”账套备份数据，或引入光盘中“试验账套(3-1)总账初始化”账套备份数据(2)将系统日期修改为“年1月31日”1 1、应用准备、应用准备第30页(1)(1)设置惯用摘要后能够在填制凭证时调用设置惯用摘要后能够在填制凭证时调用(2)(2)在企业应用平台在企业应用平台“设置设置”选项卡中，执选项卡中，执行行“基础档案基础档案”|“”|“其它其它”|“”|“惯用摘要惯用摘要”命命令，打开令，打开“惯用摘要惯用摘要”对话框对话框 注意注意:惯用摘要中惯用摘要中“相关科目相关科目”是指使用该是指使用该摘要时通常使用相关科目。假如设置相关科摘要时通常使用相关科目。假如设置相关科目，则在调用该惯用摘要时系统会将相关科目，则在调用该惯用摘要时系统会将相关科目一并列出，能够修改目一并列出，能够修改 2 2、设置惯用摘要、设置惯用摘要第31页（1 1）在凭证填制完成后，能够单击）在凭证填制完成后，能够单击“保留保留”保留凭证，也能够单击保留凭证，也能够单击“增加增加”保留并增保留并增加下一张凭证加下一张凭证（2 2）凭证填制完成后，在未审核前能够直）凭证填制完成后，在未审核前能够直接修改接修改（3 3）假如凭证金额录错了方向，能够直接）假如凭证金额录错了方向，能够直接按空格键改变余额方向按空格键改变余额方向（4 4）凭证日期应满足总账选项中设置，假）凭证日期应满足总账选项中设置，假如默认系统选项，则不允许凭证日期逆序如默认系统选项，则不允许凭证日期逆序3 3、填制凭证、填制凭证第32页（5 5）在填制凭证时假如使用含有辅助核实）在填制凭证时假如使用含有辅助核实内容会计科目，则应选择对应辅助核实内容，内容会计科目，则应选择对应辅助核实内容，不然将不能查询到辅助核实相关资料不然将不能查询到辅助核实相关资料（6 6）“=”“=”键意为取借贷方差额到当前光标键意为取借贷方差额到当前光标位置。每张凭证上只能使用一次。位置。每张凭证上只能使用一次。（7 7）假如在设置凭证类别时已经设置了不）假如在设置凭证类别时已经设置了不一样种类凭证限制类型及限制科目，则在填一样种类凭证限制类型及限制科目，则在填制凭证时，假如凭证类别选择错误，在进入制凭证时，假如凭证类别选择错误，在进入新状态时系统则会提醒凭证不能满足条件，新状态时系统则会提醒凭证不能满足条件，凭证不能保留凭证不能保留 3 3、填制凭证、填制凭证第33页（1 1）系统要求制单人和审核人不能是同一个人，所以在审）系统要求制单人和审核人不能是同一个人，所以在审核凭证前一定要首先检验一下，当前操作员是否就是制单核凭证前一定要首先检验一下，当前操作员是否就是制单人，假如是，则应更换操作员。人，假如是，则应更换操作员。（2 2）凭证审核操作权限应首先在）凭证审核操作权限应首先在“系统管理系统管理”权限中进行权限中进行赋权，其次还要注意在总账系统选项中是否设置了赋权，其次还要注意在总账系统选项中是否设置了“凭证凭证审核控制到操作员审核控制到操作员”选项，假如设置了该选项，则应继续选项，假如设置了该选项，则应继续设置审核明细权限，即设置审核明细权限，即“数据权限数据权限”中中“用户用户”权限。权限。（3 3）只有在）只有在“数据权限数据权限”中设置了某用户有权审核其它某中设置了某用户有权审核其它某一用户所填制凭证权限，该用户才真正拥有了审核凭证权一用户所填制凭证权限，该用户才真正拥有了审核凭证权限。限。（4 4）在凭证审核功效中除了能够分别对单张凭证进行审核）在凭证审核功效中除了能够分别对单张凭证进行审核外，还能够执行外，还能够执行“成批审核成批审核”功效，对符合条件待审核凭功效，对符合条件待审核凭证进行成批审核证进行成批审核 4 4、审核凭证、审核凭证第34页（5 5）在审核凭证功效中还能够对有错误凭证进行）在审核凭证功效中还能够对有错误凭证进行“标错标错”处理，还能够处理，还能够“取消取消”审核。审核。（6 6）已审核凭证将不能直接修改，只能在取消审核后才能）已审核凭证将不能直接修改，只能在取消审核后才能在填制凭证功效中进行修改在填制凭证功效中进行修改 4 4、审核凭证、审核凭证第35页（1 1）出纳签字操作既能够在）出纳签字操作既能够在“凭证审核凭证审核”后进行，也能够后进行，也能够在在“凭证审核凭证审核”前进行。前进行。（2 2）进行出纳签字操作员应已在系统管理中赋予了出纳权）进行出纳签字操作员应已在系统管理中赋予了出纳权限。限。（3 3）要进行出纳签字操作应满足以下）要进行出纳签字操作应满足以下3 3个条件：首先，在个条件：首先，在总账系统总账系统“选项选项”中已经设置了中已经设置了“出纳凭证必须经由出纳出纳凭证必须经由出纳签字签字”；其次已经在会计科目中进行了；其次已经在会计科目中进行了“指定科目指定科目”操作；操作；再次，凭证中所使用会计科目是已经在总账系统中设置为再次，凭证中所使用会计科目是已经在总账系统中设置为“日志账日志账”辅助核实内容会计科目。辅助核实内容会计科目。（4 4）假如发觉已经进行了出纳签字凭证有错误，应在取消）假如发觉已经进行了出纳签字凭证有错误，应在取消出纳签字后再在填制凭证功效中进行修改出纳签字后再在填制凭证功效中进行修改 5 5、出纳签字、出纳签字第36页（1 1）未审核凭证能够直接修改，不过，凭证类别不能修改。）未审核凭证能够直接修改，不过，凭证类别不能修改。（2 2）已进行出纳签字而未审核凭证假如发觉有错误，能够）已进行出纳签字而未审核凭证假如发觉有错误，能够由原出纳签字操作员在由原出纳签字操作员在“出纳签字出纳签字”功效中取消出纳签字功效中取消出纳签字后，再由原制单人在填制凭证功效中修改凭证。后，再由原制单人在填制凭证功效中修改凭证。（3 3）假如在总账系统选项中选中）假如在总账系统选项中选中“允许修改、作废他人填允许修改、作废他人填制凭证制凭证”，则在填制凭证功效中能够由非原制单人修改或，则在填制凭证功效中能够由非原制单人修改或作废他人填制凭证，被修改凭证制单人将被修改为现在修作废他人填制凭证，被修改凭证制单人将被修改为现在修改凭证人。改凭证人。6 6、修改凭证、修改凭证第37页（4 4）假如在总账系统选项中没有选中）假如在总账系统选项中没有选中“允许修改、作废他允许修改、作废他人填制凭证人填制凭证”，则只能由原制单人在填制凭证功效中修改，则只能由原制单人在填制凭证功效中修改或作废凭证。或作废凭证。（5 5）已审核凭证假如发觉有错误，应由原审核人在）已审核凭证假如发觉有错误，应由原审核人在“审核审核凭证凭证”功效中取消审核签字后，再由原制单人在填制凭证功效中取消审核签字后，再由原制单人在填制凭证功效中修改凭证。功效中修改凭证。（6 6）被修改凭证应在保留后退出。）被修改凭证应在保留后退出。（7 7）凭证辅助项内容假如有错误，能够在单击含有错误辅）凭证辅助项内容假如有错误，能够在单击含有错误辅助项会计科目后，将鼠标移到错误辅助项所在位置，当出助项会计科目后，将鼠标移到错误辅助项所在位置，当出现现“笔头状光标笔头状光标”时双击此处，弹出辅助项录入窗口，直时双击此处，弹出辅助项录入窗口，直接修改辅助项内容，或者按接修改辅助项内容，或者按Ctrl+SCtrl+S键调出辅助项录入窗口键调出辅助项录入窗口后修改后修改 6 6、修改凭证、修改凭证第38页（1 1）未审核凭证能够直接删除，已审核或已进行）未审核凭证能够直接删除，已审核或已进行出纳签字凭证不能直接删除，必须在取消审核及取出纳签字凭证不能直接删除，必须在取消审核及取消出纳签字后再删除消出纳签字后再删除（2 2）若要删除凭证，必须先进行）若要删除凭证，必须先进行“作废作废”操作，操作，而后再进行整理而后再进行整理（3 3）对于作废凭证，能够单击）对于作废凭证，能够单击“作废作废/恢复恢复”按钮，按钮，取消取消“作废作废”标志标志（4 4）作废凭证不能修改、不能审核，但应参加记）作废凭证不能修改、不能审核，但应参加记账。账。（5 5）只能对未记账凭证进行凭证整理。）只能对未记账凭证进行凭证整理。（6 6）账簿查询时查不到作废凭证数据）账簿查询时查不到作废凭证数据 7 7、删除凭证、删除凭证第39页（1 1）假如期初余额试算不平衡不允许记账，）假如期初余额试算不平衡不允许记账，假如有未审核凭证不允许记账，上月未结账假如有未审核凭证不允许记账，上月未结账本月不能记账。本月不能记账。（2 2）假如不输入记账范围，系统默认为全）假如不输入记账范围，系统默认为全部凭证。部凭证。（3 3）记账后不能整理断号。）记账后不能整理断号。（4 4）已记账凭证不能在）已记账凭证不能在“填制凭证填制凭证”功效功效中查询中查询 8 8、记账、记账第40页（1 1）冲销凭证是针对已记账凭证由系统自）冲销凭证是针对已记账凭证由系统自动生成一张红字冲销凭证。动生成一张红字冲销凭证。（2 2）冲销凭证相当于填制了一张凭证，不）冲销凭证相当于填制了一张凭证，不需保留，只要进入新状态就由系统将冲销凭需保留，只要进入新状态就由系统将冲销凭证自动保留。证自动保留。（3 3）已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记）已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记账账 9 9、冲销记账凭证、冲销记账凭证第41页1010、查询、查询第42页三、三、出纳管理出纳管理1 1、查询日志账、查询日志账2 2、查询资金日报表、查询资金日报表3 3、支票登记簿、支票登记簿4 4、银行对账、银行对账 第43页（1 1）执行）执行“出纳出纳”|“”|“现金日志账现金日志账”命令，命令，打开打开“现金日志账查询条件现金日志账查询条件”对话框。对话框。（2 2）单击单击“确定确定”按钮，进入按钮，进入“现金日志现金日志账账”窗口窗口 1 1、查询日志账、查询日志账第44页注意：注意：（1 1）只有在）只有在“会计科目会计科目”功效中使用功效中使用“指定科目指定科目”功效指功效指定定“现金总账科目现金总账科目”及及“银行总账科目银行总账科目”，才能查询，才能查询“现现金日志账金日志账”及及“银行存款日志账银行存款日志账”。（2 2）既能够按日查询，也能够按月查询现金及银行存款日）既能够按日查询，也能够按月查询现金及银行存款日志账。志账。（3 3）查询日志账时还能够查询包含未记账凭证日志账。）查询日志账时还能够查询包含未记账凭证日志账。在已打开日志账窗口中还能够经过单击在已打开日志账窗口中还能够经过单击“过滤过滤”按钮，经按钮，经过输入过滤条件快速查询日志账详细内容。过输入过滤条件快速查询日志账详细内容。（4 4）在已打开日志账窗口中还能够经过单击）在已打开日志账窗口中还能够经过单击“凭证凭证”按钮，按钮，查询该条统计所对应记账凭证查询该条统计所对应记账凭证 1 1、查询日志账、查询日志账第45页2 2、查询资金日报、查询资金日报第46页3 3、支票登记簿、支票登记簿第47页4 4、银行对账、银行对账第48页四、四、总账期末业务处理总账期末业务处理 1、定义转账分录、定义转账分录2、生成机制凭证、生成机制凭证3、对账、对账4、结账、结账 第49页1 1、定义转账分录定义转账分录（1）设置自定义结转凭证）设置自定义结转凭证第50页1 1、定义转账分录定义转账分录（2）设置对应结转转账凭证）设置对应结转转账凭证 对应结转不但能够进行两个科目一对一结转，对应结转不但能够进行两个科目一对一结转，还能够进行科目标一还能够进行科目标一(一个转出科目一个转出科目)对多对多(多个多个转入科目转入科目)结转。结转。对应结转科目可为上级科目，但其下级科目标对应结转科目可为上级科目，但其下级科目标科目结构必须一致科目结构必须一致(相同明细科目相同明细科目)，假如有辅，假如有辅助核实，则两个科目标辅助账类也必须一一对助核实，则两个科目标辅助账类也必须一一对应。应。对应结转只能结转期末余额对应结转只能结转期末余额 第51页1 1、定义转账分录定义转账分录（3）设置期间损益结转转账凭证）设置期间损益结转转账凭证 损益科目结转表中本年利润科目必须为损益科目结转表中本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目标下级末级科目，且为本年利润入账科目标下级科目科目 第52页2 2、生成机制凭证生成机制凭证（1 1）生成期末自定义结转及对应结转转账）生成期末自定义结转及对应结转转账凭证凭证 因为期末转账业务数据起源为账簿，所以，因为期末转账业务数据起源为账簿，所以，为了确保数据准确应在全部业务都记账后为了确保数据准确应在全部业务都记账后再进行期末转账业务操作再进行期末转账业务操作 第53页2 2、生成机制凭证生成机制凭证（2）生成期间损益结转凭证生成期间损益结转凭证 转账凭证生成工作应在月末进行。假如有各种转账凭证生成工作应在月末进行。假如有各种转账凭证形式，尤其是包括到多项转账业务，转账凭证形式，尤其是包括到多项转账业务，一定要注意转账先后次序。一定要注意转账先后次序。经过转账生成功效生成转账凭证必须保留，不经过转账生成功效生成转账凭证必须保留，不然将视同放弃。然将视同放弃。期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行，期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行，所以，在进行月末转账工作之前应将全部未记所以，在进行月末转账工作之前应将全部未记账凭证记账账凭证记账 第54页3 3、对账对账（1 1）执行）执行“期末期末”|“”|“对账对账”命令，打开命令，打开“对账对账”对话框。对话框。（2 2）单击）单击“试算试算”按钮，出现按钮，出现“试算平衡试算平衡表表”。（3 3）单击）单击“确定确定”按钮，单击按钮，单击“选择选择”按按钮，在是否对账栏出现钮，在是否对账栏出现“Y”“Y”标志，选中标志，选中要对账月份。再单击要对账月份。再单击“对账对账”按钮，系统按钮，系统开始对账，并显示对账结果开始对账，并显示对账结果 第55页4 4、结账结账（1 1）执行）执行“期末期末”|“”|“结账结账”命令，打开命令，打开“结账结账”对话框对话框（2 2）按照向导进行操作）按照向导进行操作第56页4 4、结账结账 注意：注意：（1 1）结账后除查询外，不得再对本月业务）结账后除查询外，不得再对本月业务进行任何操作。进行任何操作。（2 2）假如某种原因需要取消本月结账，需）假如某种原因需要取消本月结账，需要账套主管在要账套主管在“结账结账”界面按界面按Ctrl+Shift+F6Ctrl+Shift+F6键激活键激活“取消结账取消结账”功效；功效；输入口令，即可取消结账标识输入口令，即可取消结账标识 第57页谢谢 谢谢 各各 位位 ！第58页