总账子系统出纳及账簿管理.pptx

出纳管理出纳管理资金日报表资金日报表现金和银行存款日志账现金和银行存款日志账支票管理支票管理3.4 3.4 出纳管理出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第1页一、支票管理一、支票管理 为了加强企业银行支票管理，出纳人员通常需为了加强企业银行支票管理，出纳人员通常需要建立支票登记簿，方便详细登记支票领用人、领要建立支票登记簿，方便详细登记支票领用人、领用日期、支票用途和报销情况等。只有在初始设置用日期、支票用途和报销情况等。只有在初始设置“选项选项”中已选择中已选择“支票控制支票控制”，并在结算方式设置中已，并在结算方式设置中已设置设置“票据结算票据结算”标志，在标志，在“会计科目会计科目”中已指定为银中已指定为银行账科目才能使用支票登记簿。行账科目才能使用支票登记簿。当出纳签字凭证包括银行科目时，系统要求输当出纳签字凭证包括银行科目时，系统要求输入支票登记信息。当出纳签字凭证包括多个银行科入支票登记信息。当出纳签字凭证包括多个银行科目时，系统要求逐一输入支票登记信息，方便分别目时，系统要求逐一输入支票登记信息，方便分别建立对应支票登记簿。建立对应支票登记簿。3.4 3.4 出纳管理出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第2页 当支票登记簿中报销日期为空时，表示该支票当支票登记簿中报销日期为空时，表示该支票未报销。已报销支票不能修改。当支票业务发生后，未报销。已报销支票不能修改。当支票业务发生后，经办人持原始单据经办人持原始单据(如发票如发票)到财务部门报销，会计人到财务部门报销，会计人员据此填制记账凭证。当输入该凭证时，系统要求员据此填制记账凭证。当输入该凭证时，系统要求输入该支票结算方式和支票号，在输入完该凭证后，输入该支票结算方式和支票号，在输入完该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该支票即为已报销。该支票即为已报销。【例【例3.12】登录支票信息：登录支票信息：1月月25日，开出转账日，开出转账支票一张，金额支票一张，金额178900元用于支购置客货两用汽车元用于支购置客货两用汽车和手提电脑（支票号和手提电脑（支票号1239）。）。3.4 3.4 出纳管理出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第3页操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“出纳出纳”“支票支票登记簿登记簿”命令，打开命令，打开“银行科目选择银行科目选择”对话框。对话框。操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“出纳出纳”“支票支票登记簿登记簿”命令，打开命令，打开“银行科目选择银行科目选择”对话框。对话框。操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“出纳出纳”“支票支票登记簿登记簿”命令，打开命令，打开“银行科目选择银行科目选择”对话框。对话框。操作：操作：选择选择“人民币户人民币户(100201)”(100201)”科目，单击科目，单击“确定确定”按钮，进入按钮，进入“支票登记支票登记”窗口。窗口。操作：操作：选择选择“人民币户人民币户(100201)”(100201)”科目，单击科目，单击“确定确定”按钮，进入按钮，进入“支票登记支票登记”窗口。窗口。操作：操作：选择选择“人民币户人民币户(100201)”(100201)”科目，单击科目，单击“确定确定”按钮，进入按钮，进入“支票登记支票登记”窗口。窗口。操作：操作：在在“支票登记支票登记”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，增加一空白行。按钮，增加一空白行。操作：操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。途等信息。新增统计为未报销统计。操作：操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。途等信息。新增统计为未报销统计。操作：操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。途等信息。新增统计为未报销统计。操作：操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。途等信息。新增统计为未报销统计。操作：操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。途等信息。新增统计为未报销统计。操作：操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。途等信息。新增统计为未报销统计。操作：操作：单击单击“保留保留”按钮，保留统计。按钮，保留统计。总账子系统出纳及账簿管理第4页二、现金和银行存款日志账二、现金和银行存款日志账现金和银行存款日志账与普通科目明细账是有现金和银行存款日志账与普通科目明细账是有区分，在日志账中要有日累计数，而在明细账中不区分，在日志账中要有日累计数，而在明细账中不要求有日累计数，日志账只能按日期和凭证号排序，要求有日累计数，日志账只能按日期和凭证号排序，而明细账能够按其它条件排序。在出纳管理下，现而明细账能够按其它条件排序。在出纳管理下，现金日志账和银行存款日志账是两个不一样子菜单，金日志账和银行存款日志账是两个不一样子菜单，其输出内容不一样，但其功效相同。在进行现金和其输出内容不一样，但其功效相同。在进行现金和银行存款日志账查询时，首先要进行查询条件选择，银行存款日志账查询时，首先要进行查询条件选择，然后输出对应日志账，其主要格式包含：金额式日然后输出对应日志账，其主要格式包含：金额式日志账和外币日志账（即复币式日志账），经过该功志账和外币日志账（即复币式日志账），经过该功效可输出某一天现金、银行存款日志账，还可输出效可输出某一天现金、银行存款日志账，还可输出任意一个会计月份现金、银行存款日志账。任意一个会计月份现金、银行存款日志账。3.4 3.4 出纳管理出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第5页二、库存现金和银行存款日志账二、库存现金和银行存款日志账三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色1.1.查询日志账查询日志账 可在“我账簿”中选择已保留查询条件，或设置新查询条件进行查询。若要查看“包含未记账凭证”日志账，可选中“包含未记账凭证”选项。假如本月还未结账，查看时显示“当前累计”、“当前累计”。假如本月结账，则显示“本月累计”、“本年累计”。双击某行或将光标定在某行上，能够联查对应凭证总账。【例3.13】查询蓝梦企业年1月份银行日志账。3.4 3.4 出纳管理出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第6页操作：操作：执行执行“出纳出纳”“银行日志账银行日志账”命令，打开命令，打开“银行日志账查询条件银行日志账查询条件”对话框。对话框。操作：操作：单击单击“科目科目”下拉列表框下三角按钮，下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择科目在下拉列表中选择科目“1002“1002银行存款银行存款”。其。其余条件不变。余条件不变。操作：操作：单击单击“科目科目”下拉列表框下三角按钮，下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择科目在下拉列表中选择科目“1002“1002银行存款银行存款”。其。其余条件不变。余条件不变。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，进入按钮，进入“银行日志账银行日志账”窗窗口。口。操作：操作：在在“账页格式账页格式”下拉列表框中，可选择下拉列表框中，可选择需要查询格式。需要查询格式。操作：操作：双击某行或将光标定在某行再单击双击某行或将光标定在某行再单击“凭凭证证”按钮，可查看对应凭证。按钮，可查看对应凭证。操作：操作：单击单击“退出退出”按钮，返回按钮，返回“银行日志账银行日志账”窗口。窗口。操作：单击“总账”按钮，可查看此科目三栏式总账。操作：操作：单击单击“退出退出”按钮，返回按钮，返回“银行日志账银行日志账”窗口。窗口。总账子系统出纳及账簿管理第7页二、现金和银行存款日志账二、现金和银行存款日志账三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色2.2.打印日志账打印日志账 使用打印功效，可打印正式现金日志账、银行使用打印功效，可打印正式现金日志账、银行存款日志账。现金日志账和银行存款日志账，要天存款日志账。现金日志账和银行存款日志账，要天天登记，做到日清月结，同时还要定时将打印输出天登记，做到日清月结，同时还要定时将打印输出活页账页装订成册。假如业务较多要天天打印输出，活页账页装订成册。假如业务较多要天天打印输出，假如天天业务较少也可按旬打印输出。假如天天业务较少也可按旬打印输出。3.4 3.4 出纳管理出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第8页总账子系统出纳及账簿管理第9页三、资金日报表三、资金日报表资金日报表是反应现金、银行存款每日发生额资金日报表是反应现金、银行存款每日发生额及余额情况报表，在企业货币资金管理中占据主要及余额情况报表，在企业货币资金管理中占据主要位置。该功效用于查询某日现金及银行存款科目标位置。该功效用于查询某日现金及银行存款科目标发生额及余额。在查询之前，首先要输入资金日报发生额及余额。在查询之前，首先要输入资金日报查询条件，然后依据输入查询条件输出资金日报。查询条件，然后依据输入查询条件输出资金日报。在输入查询条件时，假如选择多级查询，能够在输入查询条件时，假如选择多级查询，能够在一张资金日报表上看到全部资金发生明细情况。在一张资金日报表上看到全部资金发生明细情况。3.4 3.4 出纳管理出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第10页 在资金日报表查询中，提供今日共借、今日共贷、今日余额、借方笔数、贷方笔数、昨日余额累计数，并按币种进行累计，每个币种一行，累计以末级科目标金额计算。【例3.14】查询蓝梦企业年1月5日资金日报表。3.4 3.4 出纳管理出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第11页操作：操作：执行执行“出纳出纳”“资金日报资金日报”命令，打开命令，打开“资资金日报表查询条件金日报表查询条件”对话框。对话框。操作：操作：在在“资金日报表查询条件资金日报表查询条件”对话框中，单对话框中，单击日期框中方框按钮，打开击日期框中方框按钮，打开“日历日历”对话框。对话框。操作：操作：在在“日历日历”对话框中，选择对话框中，选择“.01.05”“.01.05”选项，单击选项，单击“确定确定”按钮。按钮。操作：操作：在在“日历日历”对话框中，选择对话框中，选择“.01.05”“.01.05”选项，单击选项，单击“确定确定”按钮。按钮。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，进入按钮，进入“资金日报表资金日报表”窗窗口。口。操作：操作：查看完成，单击查看完成，单击“退出退出”按钮。按钮。总账子系统出纳及账簿管理第12页基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理明细账明细账总账和科目发生额与余额表总账和科目发生额与余额表账簿查询工具账簿查询工具3.5 3.5 账簿管理账簿管理辅助核实账簿管理辅助核实账簿管理往来管理往来管理部门管理部门管理项目管理项目管理总账子系统出纳及账簿管理第13页一、账簿查询工具一、账簿查询工具 账簿查询工具可将企业惯用查询条件加以保留，账簿查询工具可将企业惯用查询条件加以保留，方便在下次查询时可直接调用查询。以明细账为例，方便在下次查询时可直接调用查询。以明细账为例，假如要查询生产成本科目标月份明细账，则需进行假如要查询生产成本科目标月份明细账，则需进行以下操作：选择以下操作：选择“明细账明细账”选项，选择原材料科目选项，选择原材料科目下起始科目和终止科目，选择下起始科目和终止科目，选择“包含未记账凭证包含未记账凭证”选项，选择选项，选择“确定确定”功效。假如将这些查询条件保功效。假如将这些查询条件保留成名为留成名为“原材料明细账原材料明细账”“”“我账簿我账簿”，那么，每，那么，每次查询该科目明细账时只需选择次查询该科目明细账时只需选择“我账簿我账簿”，然后，然后再选中该账簿双击或选择再选中该账簿双击或选择“确定确定”功效即可。功效即可。【例例3.153.15】在在“我账簿我账簿”中增加查询原材料账簿中增加查询原材料账簿。3.5.13.5.1基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第14页操作：操作：执行执行“账表账表”“科目账科目账”“明细账明细账”命令，打开命令，打开“明细账查询条件明细账查询条件”对话框。对话框。操作：操作：执行执行“账表账表”“科目账科目账”“明细账明细账”命令，打开命令，打开“明细账查询条件明细账查询条件”对话框。对话框。操作：操作：执行执行“账表账表”“科目账科目账”“明细账明细账”命令，打开命令，打开“明细账查询条件明细账查询条件”对话框。对话框。操作：操作：单击单击“月份综合明细账月份综合明细账”单项选择按钮。单项选择按钮。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“1211“1211 原材料原材料”。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“1211“1211 原材料原材料”。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“1211“1211 原材料原材料”。操作：操作：选中选中“包含未记账凭证包含未记账凭证”复选框。复选框。操作：操作：在在“明细账查询条件明细账查询条件”对话框左侧输入对话框左侧输入框，单击框，单击“增加增加”按钮，打开按钮，打开“我账簿我账簿”对话对话框。框。操作：操作：在在“请输入我账簿名称请输入我账簿名称”文本框中输入文本框中输入“原材料明细账原材料明细账”，单击，单击“确定确定”按钮，保留。按钮，保留。操作：操作：在在“请输入我账簿名称请输入我账簿名称”文本框中输入文本框中输入“原材料明细账原材料明细账”，单击，单击“确定确定”按钮，保留。按钮，保留。操作：操作：单击单击“取消取消”按钮，退出。按钮，退出。总账子系统出纳及账簿管理第15页二、总账和科目发生额与余额表二、总账和科目发生额与余额表三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色1.1.总账查询总账查询 总账查询总账查询功效不但能功效不但能够输够输出各出各总账总账科目科目标标年初年初余余额额、各月、各月发发生生额额累累计计和月末余和月末余额额，而且，而且还还可可输输出出明明细细科目科目标标年初余年初余额额、各月、各月发发生生额额累累计计和月末余和月末余额额。在在输输出出总账时总账时先要先要输输入入查询查询条件，也可将条件，也可将查询查询条件条件保留在保留在“我我账账簿簿”目目录录下，或直接下，或直接调调用用“我我账账簿簿”目目录录下下查询查询条件，按此条件或条件，按此条件或对查询对查询条件条件进进行必要行必要修改后，按修改后，按设设定定查询查询条件条件显显示或打印示或打印账账簿。簿。【例【例3.163.16】查询蓝梦企业查询蓝梦企业“1001 1001 现金现金”科目总账。科目总账。3.5.13.5.1基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第16页操作：操作：执行执行“账表账表”“科目账科目账”“总账总账”命令，打开命令，打开“总账查询条件总账查询条件”对话框。对话框。操作：操作：在在“科目科目”文本框中，输入科目范围文本框中，输入科目范围“1001”“1001”。操作：操作：单击单击“级次级次”文本框微调按钮，选择文本框微调按钮，选择“1”-“1”“1”-“1”。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，显示查询结果。按钮，显示查询结果。操作：操作：查询完成后，查询完成后，单击单击“退出退出”按钮，返回。按钮，返回。总账子系统出纳及账簿管理第17页二、总账和科目发生额与余额表二、总账和科目发生额与余额表三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色2.2.科目发生额与余额表查询科目发生额与余额表查询 科目科目发发生生额额与余与余额额表表查询查询功效用于功效用于查询统计查询统计各各级级科目科目标标本期本期发发生生额额、累、累计发计发生生额额和余和余额额等。等。传统传统总账总账，是以，是以总账总账科目分科目分页设账页设账，而余，而余额额表表则则可可输输出出某月或某几个月全部某月或某几个月全部总账总账科目或明科目或明细细科目科目标标期初余期初余额额、本期、本期发发生生额额、累、累计发计发生生额额、期末余、期末余额额，在，在实实施施计计算机算机记账记账后，提后，提议议采取余采取余额额表代替表代替总账总账。科目。科目发发生生额额与余与余额汇总额汇总有两种方式，一个方式是按月有两种方式，一个方式是按月汇总汇总（见见表表3-13-1）；另一个方式是按条件定）；另一个方式是按条件定义汇总义汇总。3.5.13.5.1基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理 【例【例3.173.17】查询蓝梦企业查询蓝梦企业1 1月份发生额及余额表。月份发生额及余额表。总账子系统出纳及账簿管理第18页操作：操作：执行执行“账表账表”“科目账科目账”“余额表余额表”命令，打开命令，打开“发生额及余额查询条件发生额及余额查询条件”对话对话框。框。操作：操作：在在“月份月份”框中，输入框中，输入“.01”“.01”“.01”“.01”，科目范围为空。，科目范围为空。操作：操作：单击单击“级次级次”文本框微调按钮，选择文本框微调按钮，选择“1”“5”“1”“5”。操作：操作：选中选中“包含未记账凭证包含未记账凭证”复选框。复选框。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，显示按钮，显示“发生额及余发生额及余额表额表”。操作：操作：在在“账页格式账页格式”框中，可转换账页格式。框中，可转换账页格式。操作：操作：在在“账页格式账页格式”框中，可转换账页格式。框中，可转换账页格式。操作：操作：单击单击“累计累计”按钮，系统自动显示借贷按钮，系统自动显示借贷方累计发生额。方累计发生额。操作：操作：将光标定在含有辅助核实科目所在行，将光标定在含有辅助核实科目所在行，单击单击“专题专题”按钮，可查到对应科目标辅助总按钮，可查到对应科目标辅助总账或余额表。账或余额表。操作：操作：单击单击“退出退出”按钮，返回。按钮，返回。操作：操作：单击单击“过滤过滤”按钮，打开按钮，打开“过滤过滤”对话对话框。框。操作：操作：在在“科目科目”文本框输入要过滤科目编码文本框输入要过滤科目编码“119101”“119101”。操作：操作：单击单击“确定确定”按钮，即可查到对应科目。按钮，即可查到对应科目。操作：操作：查询完成后查询完成后，单击单击“退出退出”按钮，返回。按钮，返回。总账子系统出纳及账簿管理第19页三、明细账三、明细账 明细账查询功效用于查询各账户明细发生情况，明细账查询功效用于查询各账户明细发生情况，可按查询条件定义输出明细账。在明细账中能够包可按查询条件定义输出明细账。在明细账中能够包含未记账凭证。明细账提供三种账簿查询类型：普含未记账凭证。明细账提供三种账簿查询类型：普通明细账、按科目排序明细账、月份综合明细账。通明细账、按科目排序明细账、月份综合明细账。普通明细账是按科目查询，按发生日期排序明细账；普通明细账是按科目查询，按发生日期排序明细账；按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其有发按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其有发生末级科目排序明细账；月份综合明细账是按非末生末级科目排序明细账；月份综合明细账是按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目明细数据综合明细账，可使各级科目标数据关系一明细数据综合明细账，可使各级科目标数据关系一目了然。目了然。3.5.13.5.1基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第20页三、明细账三、明细账三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色1.1.三栏式明细账查询三栏式明细账查询 查询查询某个科目某月份明某个科目某月份明细账细账；组组合条件合条件查询查询，能能够够分分别选别选取一些条件取一些条件进进行行组组合后，按合后，按组组合条件合条件进进行行查询查询，条件有，条件有:类别类别、日期、凭、日期、凭证证号、科目、摘要、号、科目、摘要、结结算号、算号、发发生生额额等。三等。三栏栏式明式明细账细账普通格式普通格式见见表表3-23-2。【例【例3.183.18】查询蓝梦企业查询蓝梦企业1 1月份月份“营业费用营业费用 其它费用其它费用”三栏式明细账。三栏式明细账。3.5.13.5.1基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第21页操作：操作：执行执行“账表账表”“科目账科目账”“明细账明细账”命令，打开命令，打开“明细账查询条件明细账查询条件”对话框。对话框。操作：操作：单击单击“月份综合明细账月份综合明细账”单项选择按钮。单项选择按钮。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“550104 “550104 其它费用其它费用”。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“550104 “550104 其它费用其它费用”。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“550104 “550104 其它费用其它费用”。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“550104 “550104 其它费用其它费用”。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“550104 “550104 其它费用其它费用”。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“550104 “550104 其它费用其它费用”。操作：操作：在在“科目科目”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“550104 “550104 其它费用其它费用”。操作：操作：在在“月份月份”文本框下拉列表中选择文本框下拉列表中选择“.01”“.01”“.01”“.01”。操作：操作：单击单击“包含未记账凭证包含未记账凭证”复选框。复选框。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，显示查询结果。按钮，显示查询结果。操作：操作：单击单击“退出退出”按钮，退出。按钮，退出。总账子系统出纳及账簿管理第22页总账子系统出纳及账簿管理第23页三、明细账三、明细账三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色2.2.多栏式明细账查询多栏式明细账查询 多多栏栏式明式明细账查询细账查询功效用于功效用于查询查询多多栏栏式明式明细账细账。多多栏账栏账在在查询查询之前必之前必须须先定先定义义其其输输出格式，系出格式，系统统按按定定义进义进行行查询输查询输出。出。定定义义多多栏账栏栏账栏目。系目。系统统提供两种定提供两种定义义方式，即方式，即自自动编动编制制栏栏目和手目和手动编动编制制栏栏目。提目。提议议先先进进行自行自动编动编制再制再进进行手行手动调动调整，可提升整，可提升录录入效率。入效率。3.5.13.5.1基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第24页三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 定义多栏账时普通包含以下栏目：定义多栏账时普通包含以下栏目：方方向向，即即确确定定栏栏目目所所选选科科目目标标分分析析方方向向，是是借方分析还是贷方分析。借方分析还是贷方分析。科目，即确定栏目所对应分析科目。科目，即确定栏目所对应分析科目。栏栏目目名名称称，即即确确定定在在多多栏栏账账表表头头中中显显示示栏栏目目名称。名称。分析方式。分析方式。3.5.13.5.1基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第25页三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 输出内容。此项可在输出内容。此项可在“金额金额”、“数量数量”、“外外币币”和空四个可选值之间选取。和空四个可选值之间选取。分析栏当前置，即将分析栏目放在余额列分析栏当前置，即将分析栏目放在余额列之前进行分析。之前进行分析。分分析析栏栏目目后后置置，即即将将分分析析栏栏目目放放在在余余额额列列之后进行分析。之后进行分析。【例例3.19】定定义义蓝蓝梦梦企企业业应应交交增增值值税税多多栏栏式式明明细账格式。细账格式。3.5.13.5.1基本会计核实账簿管理基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第26页操作：操作：执行执行“账表账表”“科目账科目账”“多栏账多栏账”命令，打开命令，打开“多栏账多栏账”对话框。对话框。操作：操作：单击单击“增加增加”按钮，打开按钮，打开“多栏账定义多栏账定义”对话框。对话框。操作：操作：单击单击“核实科目核实科目”下拉列表框下三角按下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择钮，在下拉列表中选择“217101“217101 应交增值税应交增值税”选项。选项。操作：操作：单击单击“核实科目核实科目”下拉列表框下三角按下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择钮，在下拉列表中选择“217101“217101 应交增值税应交增值税”选项。选项。操作：操作：单击单击“核实科目核实科目”下拉列表框下三角按下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择钮，在下拉列表中选择“217101“217101 应交增值税应交增值税”选项。选项。操作：在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮，将根据所选核算科目下级科目自动编制多栏账分析栏目。操作：操作：选择选择“分析方式分析方式”、“输出内容输出内容”均为均为“金额金额”。操作：操作：单击单击“选项选项”按钮，打开按钮，打开“格式预览格式预览”框。框。操作：操作：单击单击“分析栏当前置分析栏当前置”单项选择按钮。单项选择按钮。操作：操作：在在“栏目定义栏目定义”选项区域，确定选项区域，确定“方向方向”，其中：，其中：“21710101”“21710101”为借方；其它科目为为借方；其它科目为贷方。贷方。操作：操作：在在“栏目定义栏目定义”选项区域，确定选项区域，确定“方向方向”，其中：，其中：“21710101”“21710101”为借方；其它科目为为借方；其它科目为贷方。贷方。操作：操作：在在“栏目定义栏目定义”选项区域，确定选项区域，确定“方向方向”，其中：，其中：“21710101”“21710101”为借方；其它科目为为借方；其它科目为贷方。贷方。操作：操作：在在“栏目定义栏目定义”选项区域，确定选项区域，确定“方向方向”，其中：，其中：“21710101”“21710101”为借方；其它科目为为借方；其它科目为贷方。贷方。操作：操作：单击单击“确定确定”按钮，定义完成，返回到按钮，定义完成，返回到“多栏账多栏账”对话框。对话框。操作：操作：单击单击“查询查询”按钮，在按钮，在“多栏账查询多栏账查询”对话框中，输入多栏账查询条件，单击对话框中，输入多栏账查询条件，单击“确认确认”按钮，即可查到按钮，即可查到“应交增值税应交增值税”多栏账。多栏账。操作：操作：单击单击“查询查询”按钮，在按钮，在“多栏账查询多栏账查询”对话框中，输入多栏账查询条件，单击对话框中，输入多栏账查询条件，单击“确认确认”按钮，即可查到按钮，即可查到“应交增值税应交增值税”多栏账。多栏账。总账子系统出纳及账簿管理第27页往来管理往来管理应付款管理应付款管理应收款管理应收款管理个人往来管理个人往来管理3.5.2 3.5.2 往来管理往来管理总账子系统出纳及账簿管理第28页一、个人往来管理一、个人往来管理 个人往来是指企业内部职员或外部个人发生往个人往来是指企业内部职员或外部个人发生往来业务。利用个人往来核实功效需先在设置会计科来业务。利用个人往来核实功效需先在设置会计科目时将需使用个人往来核实科目标账类设为个人往目时将需使用个人往来核实科目标账类设为个人往来，有些单位假如个人往来业务不多则可不使用个来，有些单位假如个人往来业务不多则可不使用个人往来核实功效，而直接将个人作为科目设置，核人往来核实功效，而直接将个人作为科目设置，核实时同其它科目一样。使用个人往来核实功效能够实时同其它科目一样。使用个人往来核实功效能够完成个人往来清理、往来对账、往来明细账输出、完成个人往来清理、往来对账、往来明细账输出、往来余额统计和打印催款单等工作。往来余额统计和打印催款单等工作。3.5.2 3.5.2 往来管理往来管理总账子系统出纳及账簿管理第29页一、个人往来管理一、个人往来管理三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色1.1.个人往来发生额与余额表个人往来发生额与余额表 本功效用于查询个人往来科目各往来个人期初本功效用于查询个人往来科目各往来个人期初余额、本期发生额、累计发生额和期末余额，包含余额、本期发生额、累计发生额和期末余额，包含科目余额表、部门余额表、个人余额表三种查询方科目余额表、部门余额表、个人余额表三种查询方式。在查询时先要定义其查询条件，然后系统按查式。在查询时先要定义其查询条件，然后系统按查询条件进行查询。询条件进行查询。3.5.2 3.5.2 往来管理往来管理总账子系统出纳及账簿管理第30页三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色(1)科科目目发发生生额额与与余余额额表表，用用于于查查询询某某个个人人往往来核实科目下全部个人发生额及余额情况。来核实科目下全部个人发生额及余额情况。(2)部部门门发发生生额额与与余余额额表表，用用于于查查询询某某往往来来科科目、某部门下全部个人发生额及余额情况。目、某部门下全部个人发生额及余额情况。(3)个人发生额与余额表，用于查询部门中，个人发生额与余额表，用于查询部门中，某一往来个人各往来科目标发生额及余额情况。某一往来个人各往来科目标发生额及余额情况。3.5.2 3.5.2 往来管理往来管理【例例3.20】查查询询蓝蓝梦梦企企业业市市场场部部付付海海涛涛“其其它它应应收款收款应收个人款应收个人款”科目发生额与余额表。科目发生额与余额表。总账子系统出纳及账簿管理第31页操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“账表账表”“个人往来个人往来账账”“个人往来余额表个人往来余额表”“个人余额表个人余额表”命令，命令，打开打开“个人余额表查询条件个人余额表查询条件”对话框。对话框。操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“账表账表”“个人往来个人往来账账”“个人往来余额表个人往来余额表”“个人余额表个人余额表”命令，命令，打开打开“个人余额表查询条件个人余额表查询条件”对话框。对话框。操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“账表账表”“个人往来个人往来账账”“个人往来余额表个人往来余额表”“个人余额表个人余额表”命令，命令，打开打开“个人余额表查询条件个人余额表查询条件”对话框。对话框。操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“账表账表”“个人往来个人往来账账”“个人往来余额表个人往来余额表”“个人余额表个人余额表”命令，命令，打开打开“个人余额表查询条件个人余额表查询条件”对话框。对话框。操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“账表账表”“个人往来个人往来账账”“个人往来余额表个人往来余额表”“个人余额表个人余额表”命令，命令，打开打开“个人余额表查询条件个人余额表查询条件”对话框。对话框。操作：操作：单击单击“部门部门”框右侧参考按钮，选择框右侧参考按钮，选择“市场部市场部”。操作：操作：单击单击“部门部门”框右侧参考按钮，选择框右侧参考按钮，选择“市场部市场部”。操作：操作：单击单击“部门部门”框右侧参考按钮，选择框右侧参考按钮，选择“市场部市场部”。操作：操作：单击单击“个人个人”框右侧参考按钮，选择框右侧参考按钮，选择“付海涛付海涛”。操作：操作：单击单击“个人个人”框右侧参考按钮，选择框右侧参考按钮，选择“付海涛付海涛”。操作：操作：单击单击“个人个人”框右侧参考按钮，选择框右侧参考按钮，选择“付海涛付海涛”。操作：操作：选择月份范围选择月份范围“.01”“.01”“.01”“.01”。操作：操作：单击单击“双向余额双向余额”单项选择按钮。单击单项选择按钮。单击“确认确认”按钮，显示按钮，显示“个人往来余额表个人往来余额表”查询查询结果。结果。操作：操作：单击单击“退出退出”按钮。按钮。总账子系统出纳及账簿管理第32页一、个人往来管理一、个人往来管理三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色2.2.个人往来总账个人往来总账本本功功效效用用于于查查询询某某科科目目及及个个人人各各月月份份发发生生额额及及余额汇总情况。余额汇总情况。3.5.2 3.5.2 往来管理往来管理总账子系统出纳及账簿管理第33页一、个人往来管理一、个人往来管理三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.个人往来明细账个人往来明细账本本功功效效用用于于查查询询个个人人往往来来科科目目，各各个个往往来来个个人人往往来来明明细细账账，包包含含科科目目明明细细账账、部部门门明明细细账账、个个人人明细账、三栏明细账、多栏明细账五种查询。明细账、三栏明细账、多栏明细账五种查询。【例例3.21】查查询询蓝蓝梦梦企企业业市市场场部部付付海海涛涛个个人人往往来来科目明细账。科目明细账。3.5.2 3.5.2 往来管理往来管理总账子系统出纳及账簿管理第34页操作：操作：执行执行“账表账表”“个人往来账个人往来账”“个个人往来明细账人往来明细账”“个人科目明细账个人科目明细账”命令，命令，打开打开“个人往来个人往来科目明细账科目明细账”对话框。对话框。操作：操作：单击单击“科目科目”下拉列表框下三角按钮，下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择在下拉列表中选择“119102“119102应收个人款应收个人款”选项。选项。操作：操作：单击单击“科目科目”下拉列表框下三角按钮，下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择在下拉列表中选择“119102“119102应收个人款应收个人款”选项。选项。操作：操作：选择月份范围选择月份范围“.01”“.01”“.01”“.01”。操作：操作：选中选中“借方在前，贷方在后借方在前，贷方在后”复选框。复选框。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，显示按钮，显示“个人往来明个人往来明细账细账”查询结果。查询结果。操作：操作：单击单击“退出退出”按钮。按钮。总账子系统出纳及账簿管理第35页一、个人往来管理一、个人往来管理三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色4.4.个人往来清理个人往来清理本本功功效效用用于于对对个个人人借借款款、还还款款情情况况进进行行清清理理，能能够够及及时时了了解解个个人人借借款款、还还款款情情况况，清清理理个个人人借借款款。在在进进行行个个人人往往来来清清理理时时，先先要要定定义义清清理理条条件件，然然后后依依据据定定义义清清理理条条件件，对对个个人人往往来来数数据据进进行行清清理理，对对两清业务进行勾对。两清业务进行勾对。3.5.2 3.5.2 往来管理往来管理总账子系统出纳及账簿管理第36页三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色自自动动勾勾对对。个个人人往往来来自自动动勾勾对对是是按按“票票号号+逐逐笔笔总总额额”方方式式进进行行勾勾正正确确。其其中中，票票号号勾勾对对就就是是对对同同一一科科目目下下票票号号相相同同、借借贷贷方方向向相相反反、金金额额一一致致两两笔笔分分录录进进行行自自动动勾勾对对；逐逐笔笔勾勾对对就就是是在在未未指指定定票票号号情情况况下下，系系统统按按照照金金额额一一致致、方方向向相相反反标标准准进进行行自自动动勾勾对对；总总额额勾勾对对是是指指当当某某个个人人全全部部未未勾勾正正确确借借方方发发生生额额之之和和等等于于全全部部未未勾勾正正确确贷贷方方发发生生额额之之和和时时，系系统统则则将将这这几几笔笔业业务务进进行行自自动动勾勾对对。执执行行本本功功效效普普通通可可在在记记账账后后或或在在期期末末要要查查询询或或打打印印往往来来账账前前进进行行。进进行行自自动动勾勾对对时时，系系统统自自动动将将全全部部已已结清往来业务打上两清标志结清往来业务打上两清标志“”。3.5.2 3.5.2 往来管理往来管理勾对，是指将已达账项打上已结清标识。系统勾对，是指将已达账项打上已结清标识。系统提供自动与手工勾对两种方式。提供自动与手工勾对两种方式。总账子系统出纳及账簿管理第37页操作：操作：执行执行“账表账表”“个人往来账个人往来账”“个个人往来清理人往