总帐系统核算项目培训.pptx

K/3核实项目管理核实项目管理 总帐系统核算项目培训第1页讨论 总帐系统核算项目培训第2页1什么是核实项目什么是核实项目 核实项目是一个辅助核实，为管理者提供在标准财务基础上一个辅助管理。总帐系统核算项目培训第3页2 K/3核实项目和金蝶主要区分核实项目和金蝶主要区分)K/3提供自定义核实项目，会计科目可任意设置多个核实项目，最高可挂1024个核实项目)K/3提供相关辅助分析报表:帐簿：核实项目分类总帐核实项目明细帐分析表：核实项目余额表：核实项目明细表：核实项目汇总表：核实项目组合表：任意核实项目组合二维分析报表总帐系统核算项目培训第4页 3 K/3核算项目一般应用1).个人往来管理 总帐系统核算项目培训第5页2)部门核实 主要为了考评部门费用收支发生情况，便于进行部门考评。总帐系统核算项目培训第6页3).往来管理总帐系统核算项目培训第7页4)可用于在建工程、生产成本、工程项目等以项目为中心辅助核实总帐系统核算项目培训第8页5)k/3核实项目应用优势更多表达在多核实项目标组合上总帐系统核算项目培训第9页实现分析报表以下：总帐系统核算项目培训第10页总帐系统核算项目培训第11页总帐系统核算项目培训第12页注：核实项目报表查询非常灵活，可自定义任意角度分析过滤实时显示总帐系统核算项目培训第13页4为何要设置核实项目？为何要设置核实项目？1)简化会计科目，比设置明细科目更直观、更简练、处理速度更加快例：某企业往来客户单位有1000个以上，假如将往来客户设置成明细科目，那么，应收账款二级明细科目最少到达1000多条，假如将往来客户设置成应收账款核实项目，只要应收账款一个一级科目就能够了。总帐系统核算项目培训第14页2)降低重复科目，降低科目冗余，同时也简化工作量例：某生产性企业制造车间分金工车间、铸造车间、热处理车间、装配车间，传统手工核实方法，如表格4-2-1从上表可见费用明细要连续新增四次，如车间更多，则新增更多科目，每新增一个部门必须新增全部费用明细总帐系统核算项目培训第15页采取核实项目后：如表格4-2-2采取核实项目后科目是原来4/1，每新增一个部门不需要新增费用明细总帐系统核算项目培训第16页从如上制造费用科目标例子能够延伸到不一样一级科目之间减化冗余数据情况例1：某工程施工企业，工程开发成本、预付帐款、应付帐款帐款等科目同时要核实开发项目，如采取科目标处理方法我们能够想像处理繁琐性例2：某生产性企业，管理上要求按订单核实成本、统计销售毛率采取核实项目标方法：以下表格4-2-3总帐系统核算项目培训第17页总帐系统核算项目培训第18页3)便于统计数据如采取如上表格4-2-1，如需要统计费用明细全部部门费用情况，必须手动把各部门数据相加如采取如上表格4-2-2，则既可按部门又可按费用明细直接统计数据总帐系统核算项目培训第19页4)便于数据分析和数据采集与决议分析使用。如上已经提到多核实项目标组合报表分析功效5)和K/3其它子系统信息集成 如从K/3物流系统能够直接从原始单据基础资料信息传递到总帐系统会计凭证总帐系统核算项目培训第20页5 注意事项注意事项)不是全部明细科目都需要设置核实项目从以上例子我们能够总结一条标准：会经常变动、会共用或管理上需要提供分析能够设置核实项目例：某企业，设置以下表5-1-1核实项目：总帐系统核算项目培训第21页我们能够想一下，普通银行帐户不会经常变动，也不需要共用，也不需要提供一些二维分析报表等，所以我们提议应以下表5-1-2设置：总帐系统核算项目培训第22页2)要考虑和K/3其它子系统正常协接例1:假如我们采取如上表5-1-1，则现金管理系统就无法正常使用，原因为现金管理和总帐系统必须经过会计科目来传递数据。例2:总帐系统核算项目培训第23页3)核实项目是一个辅助核实，我们不提议把最基本会计科目用核实项目来处理例：某生产性企业，制造费用科目设置以下表这么设置好处是可直接提供部门及费用是二维分析报表，但费用明细普通不会经常变动，也不需要共用，而且查询明细帐时较不方便，如传统多栏式帐簿没有了意义，所以我们提议是费用明细设置二级科目总帐系统核算项目培训第24页