财务管理制度(行管02).doc

重庆**监理咨询有限公司
财务管理制度
**[行]管字第（002）号

为加强公司财务管理，严格财经纪律，发挥财务管理在公司经营管理中的作用，制定本制度。
一. 公司财务由总经理直接主管，一切费用支出实行总经理一支笔签字有效，若无总经理签字，一切费用由经手人自行负责。
二. 出纳帐务要做到日清、月结，严格执行国家有关财务制度，并于当月末做好资金盘存表，报总经理一份。
三. 会计要做到帐务清楚，帐账相符，严格执行会计法和国家相关制度，准确及时做好会计报表。
四. 各种费用的报销必须做到票据合法、有效，签字完善（即须有经手人、证明人或验收人、审核人），填写规范，否则财务人员有权拒绝报销。
五. 报销单据的填写：
1. 出差交通费、住宿费、会务费、伙食补贴等，填写红色差旅费报销单。
2. 上述以外的发票，填写黑色费用报销单。
3. 单据填写要求字迹清楚，一律用钢笔或签字笔，圆珠笔填写无效。
六. 因公借款，应于事后七日内到财务部报销，不得拖欠，并坚持前帐不清，后帐不借原则。

七. 转帐支票借出必须登记，经手人签字，事后当天持发票到财务部结帐，特殊情况不得超过三天。
八. 各分部监理费现金收入，务必当月到财务部完善相关手续。
九. 希公司全体员工严格遵守本制度的规定，配合公司财务部门做好公司财务管理工作。