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TCL小家电南海操作流程图

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2020年4月19日
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K/3系统业务流程与操作规范

一、 流程图符号说明:

表示流程图起止说明

表示操作或数据流向

表示对本业务流程的辅助说明

表示对非本业务流程辅助说明

左上角表示关键操作点或单据名称
右上角表示操作界面或操作人
下半部表示对此次操作的重要说明

一、 基本信息定义

业务流程编号: 1.1 业务名称: 基础业务 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
编制: 日期: -04-10 审核 日期
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
序号 处 理 说 明 责任单位 责任人
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
① 由财务部主管负责建立新帐套 财务部
② 由财务部主管负责备份帐套数据 财务部
③ 由财务部主管负责恢复帐套数据 财务部
④ 由财务部主管负责基础资料的新增、 修改和删除 财务部
⑤ 由财务部主管负责帐套系统参数设置 财务部
⑥　由财务部主管负责各模块期末结帐 财务部

操作流程图:
①建立新账套:

建立新账套

中间层
账套管理

单击左上角新建账套按钮

中间层
账套管理

输入账套号、 账套名称、 账套类型及选择账套存放的路径

建账大约需要5—10分钟的时间, 账套生成*.MDF和*.LDF两个文件

设置账套
参数
账套管理

设置公司名称、 记账本位币、 会计期间等重要参数

账套管理
启用账套

建立新账套过程结束, 正式启用账套

结束

② 备份账套:

备份账套

中间层
账套管理

选择要备份的账套, 然后点击‘备份’图标

账套管理
备份操作

在备份操作界面选择备份的路径和定义备份文件的名称

备份结束后系统自动生成*.DBB和*.BAK两个文件

结束

③恢复账套:

恢复账套

中间层
账套管理

点击‘恢复’图标, 选择要恢复的账套

账套管理
恢复操作

在恢复操作界面定义账套名称及选择账套存放的路径

恢复操作结束后系统自动生成以*.MDF和*.LDF两个文件组成的账套文件

结束

④: 系统基础资料

账套基础资料设置

系统资料维护
币别

新增币别( 统一在总账系统维护中设置, 操作界面下同)

新增凭证字

新增核算项目类别

新增会计科目明细( 在此操作前可从总账工具菜单引入一级会计科目资料)

新增计量单位

新增仓位( 库)

新增客户/供应商

新增部门/职员

新增辅助资料

新增商品( 物料)

结束

⑥: 系统期末结账处理

期末结账处理操作

确定各模块的本月工作已处理完毕后, 便可进行结账处理, 在此操作前请先备份

存货核算系统
工具菜单

点击‘期末处理’按钮

应收(付)款系统
工具菜单

点击‘期末处理’按钮

总账系统
结账
点击‘期末结账’按钮

结束

说明: 期末结账的顺序为存货系统最先, 应收应付及其它财务模块次之, 总账系统最后。

二、 各模块日常业务处理流程:

1.总帐系统
业务流程编号: 2.1 业务名称: 总帐系统操作流程 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
编制: 日期: -04-10 审核 日期
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
序号 处 理 说 明 责任单位 责任人
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
① 由财务部录入凭证岗位人员进入总帐系统输入凭证 财务部
② 由财务部审核凭证岗位人员进入总帐系统审核凭证 财务部
③ 由财务部过帐凭证岗位人员进入总帐系统过帐凭证 财务部
④ 由财务部主管负责进入总帐系统期末结帐 财务部

另: 以上操作, 原则上由谁负责输入, 则凭证由本人审核、 修改、 删除, 责任落实到人。

①总账系统总体流程:
总账

凭证来源: 1、 在总账系统手工录入; 2、 在应收(付)款系统生成往来账凭证; 3、 在存货核算系统生成存货收发凭证

总账系统
凭证审核

在凭证查询的编辑菜单提供了单张审核和成批审核方式

凭证过账
总账系统

在凭证查询或凭证过账中提供了单张过账和成批过账方式

总账系统
账簿/报表

系统提供了近二十种账簿、 报表

总账系统
期末处理

进行期末调汇、 分配成本费用、 结转损益、 分配利润等

总账系统
结账

点击‘期末结账’按钮

结束

②新增凭证:

新增凭证

总账系统
新增凭证

单击‘凭证录入’按钮, 进入凭证录入界面

凭证录入
总账系统

选择日期、 凭证字, 录入摘要、 科目代码、 金额

总账系统
保存凭证

录入完毕后, 按‘保存’按钮, 或按‘F12’快捷键保存

结束

说明: 新增凭证亦能够在‘凭证查询’中进行, 方法如上。

③凭证修改:

凭证修改操作

修改凭证前应确认凭证处于本期、 未过账、 未审核的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’按钮, 进入凭证浏览界面

凭证修改
总账系统

选中需要修改的凭证, 点击工具栏‘修改’按钮调出凭证进行修改

总账系统
凭证保存

修改完毕后, 按‘保存’按钮, 或按‘F12’快捷键保存

结束

④单张凭证审核:

凭证审核操作

审核凭证前应确认凭证处于本期的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’按钮, 选择条件为‘未审核’的凭证

凭证审核
总账系统
选中需要审核的凭证, 点击工具栏‘审核’按钮; 或在编辑菜单选择‘审核凭证’

总账系统
凭证编辑界面
单击工具栏上的‘审核’图标后退出凭证编辑界面即可

结束

说明: 审核人与制单人为同一人;

⑤、 多张凭证审核( 总账系统) :
凭证审核操作

审核凭证前应确认凭证处于本期的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’按钮, 过滤出要审核的凭证

凭证审核
总账系统

点击编辑菜单上的‘成批审核’选择‘审核未审核的凭证’, 按‘确定’即可

结束

⑥、 单张凭证反审核( 总账系统) :

凭证反审核操作

反审核凭证前应确认凭证处于本期且未过账的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’, 选择条件为‘已审核、 未过账’的凭证

凭证反审核
总账系统

选中需要反审核的凭证, 点击工具栏‘审核’按钮; 或在编辑菜单选择‘审核凭证’

总账系统
凭证编辑界面

单击工具栏上的‘审核’图标后退出凭证编辑界面即可

结束

⑦、 成批凭证反审核( 总账系统) :

凭证反审核操作

审核凭证前应确认凭证处于本期且未过账的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’按钮, 过滤出要反审核的凭证

总账系统
凭证反审核

点击编辑菜单上的‘成批审核’选择‘对已审核的凭证取消审核’, 按‘确定’即可

结束

⑧、 单张凭证过账:
单张凭证过账操作

凭证过账前应确认凭证处于本期的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’, 选择条件为‘未过账’的凭证

总账系统
凭证过账

选中需要过账的凭证, 点击编辑菜单上的‘过账’即可

结束

⑨、 成批凭证过账方式一:
成批凭证过账操作

凭证过账前应确认凭证处于本期的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’, 选择条件为‘未过账’的凭证

总账系统
凭证过账

点击编辑菜单上的‘全部过账’即可

结束

⑩、 成批凭证过账方式二:
成批凭证过账操作

凭证过账前应确认凭证处于本期的状态

总账系统
凭证过账

点击‘凭证过账’, 选择条件为‘全部未过账凭证’或‘指定日期之前的凭证’

结束

⑾、 单张凭证反过账:
单张凭证反过账操作

凭证反过账前应确认凭证处于本期的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’, 选择条件为‘已过账’的凭证

总账系统
凭证反过账

选中需要反过账的凭证, 点击编辑菜单上的‘反过账’即可

结束

⑿、 成批凭证反过账:
成批凭证反过账操作

凭证反过账前应确认凭证处于本期的状态

总账系统
凭证查询

点击‘凭证查询’, 选择条件为‘已过账’的凭证

总账系统
凭证反过账

点击编辑菜单上的‘全部反过账’即可

结束

⒀、 总账系统的期末处理:

总账期末处理操作

如果当月的存货、 应收应付凭证已生成, 便可进行总账的期末处理

总账系统
凭证过账

将所有本月未过账的凭证进行审核过账处理

结转损益
总账系统

点击‘结账’的‘结转损益’, 确定生成凭证所需的日期、 凭证字、 类别后按‘完成’按钮

分配利润
凭证过账
将结转损益、 分配利润生成的凭证审核过账
总账系统
核对账表
进行账簿与报表、 汇总表与明细表、 总账报表数据与其它相关模块报表数据的核对无误后, 便可进行结账工作
手工生成分配利润的相关凭证
( 根据企业实际情况做)
总账系统
总账系统

结束

2．应收系统
业务流程编号: 2.2　 业务名称: 应收系统操作流程 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
编制: 日期: -04-10 审核 日期
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
序号 处 理 说 明 责任单位 责任人
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
① 由财务部录入岗位人员进入应收系统输入单据(包括发票、 其它应收单、 财务部
收款单、 应收票据、 退款单)
② 由财务部审核岗位人员进入应收系统审核单据( 包括发票、 其它应收单、 财务部
收款单、 应收票据、 退款单)
③ 由财务部收款核销岗位人员进入应收系统核销( 即发票、 其它应收单与 财务部
收款单、 应收票据、 退款单之间的核销)
④ 由财务部录入凭证岗位人员进入应收系统生成相关凭证 财务部
⑤　 由财务部审核凭证岗位人员进入应收系统或总帐系统审核凭证 财务部
⑥ 由财务部主管负责进入应收系统期末结帐 财务部

注: 1.需与销售出库单进行核销的销售发票应在销售系统输入, 附加税金和费用可在应收系统中输入发票中。2.应收票据在进行收款处理时,会自动生成一张收款单,因此不需再输收款单.

①.应收款管理系统总体流程
有效票据开具

票据录入
应收款管理系统

根据不同的有效收款证明票据的类型录入以下单据之一”销售发票、 其它应收单、 应收票据-”形成应收款

、

票据录入
应收款管理系统

根据客户提供的有效付款证明录入”收款单”确认客户款项已收到。

、

核销管理
结算

以上单据录入后进行款项的对应核对关系的有效确认, 即进行核销工作, 系统提供”到款结算、 预收冲预付、 应收冲预付、 应收款转销”核销类型。

、

业务
生成凭证

在月底能够统一把本月的单据按照指定的要求, 按单、 汇总生成凭证传递到总账系统为会计人员提供数据。

、

月末统计报表察看”应收款汇总、 明细表, 账龄分析” 等报表与总账进行核对, 无误后点击”工具－>期末处理”结账。

②、 日常操作－发票录入
发票开具

应收款管理系统
业务

点击”发票”按钮进入发票录入界面。发票分普通、 增值税发票两种。

普通发票
发票叙事簿

在普通发票录入的界面中把: 客户、 币别、 金额、 汇率、 商品、 部门、 职员信息录入。

发票叙事簿
增值税发票

在发票录入的界面中把: 客户、 币别、 金额、 汇率、 物料、 部门、 职员信息录入。

发票审核
发票叙事簿

在发票叙事簿中点击需审核的发票后, 点击”编辑－>审核/成批审核”

发票叙事簿
凭证制作

在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。

发票录入、 审核、 生成凭证完毕

③、 日常操作－其它应收单录入
有效应收款证明开具

应收款管理系统
业务

点击”其它应收单”按钮进入发票录入界面。

单据
应收单叙事簿

注意其它应收单的”单据类型”有”期末调汇单、 其它应收单应付款转销、 应收票据背书、 应收票据转出”, 根据不同的需要进行录入

发票叙事簿
单据修改

在发票叙事簿中点击需修改的发票后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。

发票叙事簿
单据审核

在发票叙事簿中点击需审核的发票后, 点击”编辑－>审核/成批审核”

凭证制作
发票叙事簿

在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。

发票录入、 审核、 生成凭证完毕

④、 日常操作－应收票据录入
有效应收票据证明开具

应收款管理系统
业务

点击”应收票据”按钮进入票据录入界面。

单据
票据备查簿

注意应收票据的”单据类型”有”银行承兑、 商业承兑”, 根据不同的需要进行录入。

票据备查簿
单据修改

在票据备查簿中点击需修改的票据后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。

票据备查簿
单据审核

在票据备查簿中点击需审核的发票后, 点击工具栏上的按钮”审核”

单据处理
票据备查簿

如果在实际工作中票据需要进行”背书、 转出、 贴现”则在票据备查簿中点击需进行操作的票据后, 点击”编辑—>背书/贴现/转出”即可

接下页

承上页

票据备查簿
收款

在票据备查簿中点击能够收款的票据后, 点击工具栏上的按钮”收款”

凭证处理
业务

月末在凭证处理功能中选择对应的点击类型票后, 点击即可。同时需要选择借、 贷科目。

应收票据录入、 审核、 生成凭证完毕

⑤、 日常操作－收款单录入

客户有效付款证明到达

业务
应收款管理系统

点击”收款单”按钮进入收款单录入界面。

单据
收款单叙事簿

注意收款单的新增有两种”收款单、 预收单”, 根据不同的需要进行录入。

单据修改
收款单叙事簿

在应收单叙事簿中点击需修改的票据后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。

单据审核
收款单叙事簿

在应收单叙事簿中点击需审核的票据后, 点击”编辑－>审核 / 成批审核”

凭证制作
收款单叙事簿

在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。

收款单录入、 审核、 生成凭证完毕

⑥、 单据核销管理
单据核销处理

核销管理
结算

在月末或某个时间, 收款单与发票、 其它应收单据间进行核对结算的处理。

核销日志
核销

在核销日志叙事簿的工具栏上点击”核销” , 在核销类型中有”到款结算、 预收冲预付、 应收冲预付、 应收款转销”核销类型, 根据实际进行使用。

核销
核销日志

在”应收款”窗口和”到款”窗口中选择关联的单据对应核销。

核销工作结束

⑦、 期末结账
结转到下一会计期间

应收款管理系统
期末处理

在”工具”下拉菜单中点击”期末处理”( 或按F3键) 选择”结账”。

结账工作结束

3．应付系统
业务流程编号: 2.3　 业务名称: 应付系统操作流程 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
编制: 日期: -04-10 审核 日期
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
序号 处 理 说 明 责任单位 责任人
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
① 由采购部录入岗位人员进入应付系统输入采购合同 采购部
②　由采购部审核岗位人员进入应付系统审核采购合同 采购部
③ 由财务部录入岗位人员进入应付系统输入单据(包括发票、 其它应付单、 　财务部
付款单、 应付票据、 退款单)
　④ 由财务部审核岗位人员进入应付系统审核单据( 包括发票、 其它应付单、 财务部
付款单、 应付票据、 退款单)
　⑤　由财务部付款核销岗位人员进入应付系统核销( 即发票、 其它应付单与 财务部
付款单、 应付票据、 退款单之间的核销)
⑥　由财务部录入凭证岗位人员进入应付系统生成相关凭证 财务部
⑦　由财务部审核凭证岗位人员进入应收系统或总帐系统审核凭证
⑧　由财务部主管负责进入应付系统期末结帐 财务部

注: 1.需与采购入库单进行核销的采购发票应在采购系统输入, 附加税金和费用可在应付系统中输入发票中。2.应付票据在进行付款处理时,会自动生成一张付款单,因此不需再输付款单.

①、 应付款管理系统总体流程
有效票据开具

票据录入
应付款管理系统

根据不同的有效付款证明票据的类型录入以下单据之一”采购发票、 其它应付单、 应付票据-”形成应付款

、

票据录入
应付款管理系统

录入”付款单”确认款项已支付给供应商。

、

核销管理
结算

以上单据录入后进行款项的对应核对关系的有效确认, 即进行核销工作, 系统提供”付款结算、 预付冲应付、 应收冲应付、 应付款转销”核销类型。

、

业务
生成凭证

在月底能够统一把本月的单据按照指定的要求, 按单、 汇总生成凭证传递到总账系统为会计人员提供数据。

、

月末统计报表察看”应付款汇总、 明细表, 账龄分析” 等报表与总账进行核对, 无误后点击”工具－>期末处理”结账。

②、 日常操作－发票录入
发票开具

应付款管理系统
业务

点击”发票”按钮进入发票录入界面。发票分普通、 增值税发票两种。

普通发票
发票叙事簿

在普通发票录入的界面中把: 客户、 币别、 金额、 汇率、 商品、 部门、 职员信息录入。

发票叙事簿
增值税发票

在发票录入的界面中把: 客户、 币别、 金额、 汇率、 商品、 部门、 职员信息录入。

发票审核
发票叙事簿

在发票叙事簿中点击需审核的发票后, 点击”编辑－>审核/成批审核”

发票叙事簿
凭证制作

在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。

发票录入、 审核、 生成凭证完毕

③、 日常操作－其它应付单录入

有效应付款证明开具

应付款管理系统
业务

点击”其它应付单”按钮进入发票录入界面。

单据
应付单叙事簿

注意其它应付单的”单据类型”有”期末调汇单、 其它应收单、 应付款转销、 费用分配”, 根据不同的需要进行录入

单据修改
应付单叙事簿

在应付单叙事簿中点击需修改的其它应付单后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。

单据审核
发票叙事簿

在发票叙时簿中点击需审核的其它应付单后, 点击”编辑－>审核/成批审核”

凭证制作
发票叙事簿

在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。

发票录入、 审核、 生成凭证完毕

④、 日常操作－应付票据录入
有效应付票据证明开具

应付款管理系统
业务

点击”应付票据”按钮进入票据录入界面。

单据
票据备查簿

注意应付票据的”单据类型”有”银行承兑、 商业承兑”, 根据不同的需要进行录入。

在票据备查簿中点击需修改的票据后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。
单据修改
票据备查簿

票据备查簿
单据审核

在票据备查簿中点击需审核的票据后, 点击工具栏上的按钮”审核”

付款
票据备查簿

在票据备查簿中点击需能够付款的票据后, 点击工具栏上的按钮”付款

”

凭证处理
业务

月末在凭证处理功能中选择对应的点击票据后, 点击即可。同时需要选择借、 贷科目。

应付票据录入、 审核、 生成凭证完毕

⑤、 日常操作－付款单录入

有效付款证明开具

业务
应付款管理系统

点击”付款单”按钮进入收款单录入界面。

单据
付款单叙事簿

注意付款单的新增有两种”付款单、 预付单”, 根据不同的需要进行录入。

单据修改
付款单叙事簿

在付款单叙事簿中点击需修改的票据后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。

单据审核
付款单叙事簿

在付款单叙事簿中点击需审核的票据后, 点击”编辑－>审核 / 成批审核”

凭证制作
业务

月末在凭证处理功能中选择对应的点击票据后, 点击即可可。同时需要选择借、 贷科目。

付款单录入、 审核、 生成凭证完毕

⑥、 单据核销管理

单据核销处理

核销管理
结算

在月末或某个时间, 付款单与发票、 其它应付单单据间进行核对结算的处理。

核销日志
核销

在核销日志叙事簿的工具栏上点击”核销” , 在核销类型中有”付款结算、 预付冲应付、 应收冲应付、 应收款转销”核销类型, 根据实际进行使用。

核销
核销日志

在”应付款”窗口和”付款”窗口中选择关联的单据对应核销。

核销工作结束

⑦、 期末结账
结转到下一会计期间

应付款管理系统
期末处理

在”工具”下拉菜单中点击”期末处理”选择”结账”。

结账工作结束

l 业务系统的有关说明:
l 业务系统包括采购系统、 销售系统、 仓存系统、 存货系统。其中采购系统、 销售系统、 仓存系统、
均集中在存货系统生成相关记帐凭证, 传入总帐系统。
l 采购系统需完成的单据处理:
A. 采购订单的输入和审核;
B. 已到采购发票的输入及审核;
C. 暂估业务的处理
l 销售系统需完成的单据处理:
A. 开出销售发票的输入及审核
l 仓存系统需完成的单据处理:
A. 外购入库单、 其它入库单、 产品入库单、 委外加工入库单的输入( 只输数量) 及审核
B. 销售出库单、 其它出库单、 生产领料单、 委外加工出库单的输入( 只输数量) 及审核
C. 完成盘点报告及生成相应的盘盈、 盘亏单及审核。
l 存货系统需完成的单据处理:
A． 相关出入库成本核算
B． 不确定单价单据的处理包括暂估入库单、 产品入库单、 委外加工入库单等( 确定单价)
C． 采购系统、 销售系统、 仓存系统、 存货系统相关记帐凭证的生成
l 以下流程图包括:
A．仓存系统、 存货系统的总体流程和操作流程
B．每项具体业务的处理流程
4.仓存系统

业务流程编号: 2.4　　 业务名称: 仓存系统业务流程--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
编制: 日期: -04-10 审核 日期
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