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1、 TCL小家电南海操作流程图 96 2020年4月19日 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 K/3系统业务流程与操作规范 一、 流程图符号说明: 表示流程图起止说明 表示操作或数据流向 表示对本业务流程的辅助说明 表示对非本业务流程辅助说明
2、 左上角表示关键操作点或单据名称 右上角表示操作界面或操作人 下半部表示对此次操作的重要说明 一、 基本信息定义 业务流程编号: 1.1 业务名称: 基础业务 ---------------------------------------------------------------------------------
3、 编制: 日期: -04-10 审核 日期 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 序号 处 理 说 明 责任单位
4、责任人 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ① 由财务部主管负责建立新帐套 财务部 ② 由财务部主管负责备份帐套数据 财务部 ③ 由财务部主管负责恢复帐套数据 财务部 ④ 由财务部主管负责基础资料的
5、新增、 修改和删除 财务部 ⑤ 由财务部主管负责帐套系统参数设置 财务部 ⑥ 由财务部主管负责各模块期末结帐 财务部 操作流程图: ①建立新账套: 建立新账套 中间层 账套管理 单击左上角新建账套按钮 中间层 账套管理 输入账套号、
6、账套名称、 账套类型及选择账套存放的路径 建账大约需要5—10分钟的时间, 账套生成*.MDF和*.LDF两个文件 设置账套 参数 账套管理 设置公司名称、 记账本位币、 会计期间等重要参数 账套管理 启用账套 建立新账套过程结束, 正式启用账套 结束 ② 备份账套: 备份账套 中间层 账套管理 选择要备份的账套, 然后点击‘备份’图标 账套管理 备份操作 在备份操作界
7、面选择备份的路径和定义备份文件的名称 备份结束后系统自动生成*.DBB和*.BAK两个文件 结束 ③恢复账套: 恢复账套 中间层 账套管理 点击‘恢复’图标, 选择要恢复的账套 账套管理 恢复操作 在恢复操作界面定义账套名称及选择账套存放的路径 恢复操作结束后系统自动生成以*.MDF和*.LDF两个文件组成的账套文件 结束
8、 ④: 系统基础资料 账套基础资料设置 系统资料维护 币别 新增币别( 统一在总账系统维护中设置, 操作界面下同) 新增凭证字 新增核算项目类别 新增会计科目明细( 在此操作前可从总账工具菜单引入一级会计科目资料) 新增计量单位 新增仓位( 库) 新增客户/供应商 新增部门/职员 新增辅助资料 新增商品( 物料) 结束
9、 ⑥: 系统期末结账处理 期末结账处理操作 确定各模块的本月工作已处理完毕后, 便可进行结账处理, 在此操作前请先备份 存货核算系统 工具菜单 点击‘期末处理’按钮 应收(付)款系统 工具菜单 点击‘期末处理’按钮 总账系统 结账 点击‘期末结账’按钮 结束 说明: 期末结账的顺序为存货系统最先, 应收应付及其它财务模块次之, 总账系统最后。 二、 各模块日常业务
10、处理流程: 1.总帐系统 业务流程编号: 2.1 业务名称: 总帐系统操作流程 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制: 日期: -04-10 审核 日期 ----------------------------------------------
11、 序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ① 由财务
12、部录入凭证岗位人员进入总帐系统输入凭证 财务部 ② 由财务部审核凭证岗位人员进入总帐系统审核凭证 财务部 ③ 由财务部过帐凭证岗位人员进入总帐系统过帐凭证 财务部 ④ 由财务部主管负责进入总帐系统期末结帐 财务部 另: 以上操作, 原则上由谁负责输入, 则凭证由本人审核、 修改、 删除, 责任
13、落实到人。 ①总账系统总体流程: 总账 凭证来源: 1、 在总账系统手工录入; 2、 在应收(付)款系统生成往来账凭证; 3、 在存货核算系统生成存货收发凭证 总账系统 凭证审核 在凭证查询的编辑菜单提供了单张审核和成批审核方式 凭证过账 总账系统 在凭证查询或凭证过账中提供了单张过账和成批过账方式 总账系统 账簿/报表 系统提供了近二十种账簿、 报表 总账系统 期末处理 进行期末调汇、 分配成本费用、 结转损益、 分配
14、利润等 总账系统 结账 点击‘期末结账’按钮 结束 ②新增凭证: 新增凭证 总账系统 新增凭证 单击‘凭证录入’按钮, 进入凭证录入界面 凭证录入 总账系统 选择日期、 凭证字, 录入摘要、 科目代码、 金额 总账系统 保存凭证 录入完毕后, 按‘保存’按钮, 或按‘F12’快捷键保存 结束 说明: 新增凭证亦能够在‘凭证查询’中进行, 方法如上。
15、 ③凭证修改: 凭证修改操作 修改凭证前应确认凭证处于本期、 未过账、 未审核的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询’按钮, 进入凭证浏览界面 凭证修改 总账系统 选中需要修改的凭证, 点击工具栏‘修改’按钮调出凭证进行修改 总账系统 凭证保存 修改完毕后, 按‘保存’按钮, 或按‘F12’快捷键保存 结束 ④单张凭证审核: 凭
16、证审核操作 审核凭证前应确认凭证处于本期的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询’按钮, 选择条件为‘未审核’的凭证 凭证审核 总账系统 选中需要审核的凭证, 点击工具栏‘审核’按钮; 或在编辑菜单选择‘审核凭证’ 总账系统 凭证编辑界面 单击工具栏上的‘审核’图标后退出凭证编辑界面即可 结束 说明: 审核人与制单人为同一人; ⑤、 多张凭证审核( 总账系统) : 凭证审核操作
17、 审核凭证前应确认凭证处于本期的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询’按钮, 过滤出要审核的凭证 凭证审核 总账系统 点击编辑菜单上的‘成批审核’选择‘审核未审核的凭证’, 按‘确定’即可 结束 ⑥、 单张凭证反审核( 总账系统) : 凭证反审核操作 反审核凭证前应确认凭证处于本期且未过账的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询
18、’, 选择条件为‘已审核、 未过账’的凭证 凭证反审核 总账系统 选中需要反审核的凭证, 点击工具栏‘审核’按钮; 或在编辑菜单选择‘审核凭证’ 总账系统 凭证编辑界面 单击工具栏上的‘审核’图标后退出凭证编辑界面即可 结束 ⑦、 成批凭证反审核( 总账系统) : 凭证反审核操作 审核凭证前应确认凭证处于本期且未过账的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询’按钮, 过滤出
19、要反审核的凭证 总账系统 凭证反审核 点击编辑菜单上的‘成批审核’选择‘对已审核的凭证取消审核’, 按‘确定’即可 结束 ⑧、 单张凭证过账: 单张凭证过账操作 凭证过账前应确认凭证处于本期的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询’, 选择条件为‘未过账’的凭证 总账系统 凭证过账 选中需要过账的凭证, 点击编辑菜单上的‘过账’即可 结束 ⑨、 成
20、批凭证过账方式一: 成批凭证过账操作 凭证过账前应确认凭证处于本期的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询’, 选择条件为‘未过账’的凭证 总账系统 凭证过账 点击编辑菜单上的‘全部过账’即可 结束 ⑩、 成批凭证过账方式二: 成批凭证过账操作 凭证过账前应确认凭证处于本期的状态 总账系统 凭证过账 点击‘凭证过账’, 选择条件为‘全部未过账凭证’或‘指定日期之前的凭证’ 结束
21、 ⑾、 单张凭证反过账: 单张凭证反过账操作 凭证反过账前应确认凭证处于本期的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询’, 选择条件为‘已过账’的凭证 总账系统 凭证反过账 选中需要反过账的凭证, 点击编辑菜单上的‘反过账’即可 结束 ⑿、 成批凭证反过账: 成批凭证反过账操作 凭证反过账前应确认凭证处于本期的状态 总账系统 凭证查询 点击‘凭证查询’, 选择条件为‘已过账’的凭证
22、 总账系统 凭证反过账 点击编辑菜单上的‘全部反过账’即可 结束 ⒀、 总账系统的期末处理: 总账期末处理操作 如果当月的存货、 应收应付凭证已生成, 便可进行总账的期末处理 总账系统 凭证过账 将所有本月未过账的凭证进行审核过账处理 结转损益 总账系统 点击‘结账’的‘结转损益’, 确定生成凭证所需的日期、 凭证字、 类别后按‘完成’按钮
23、分配利润 凭证过账 将结转损益、 分配利润生成的凭证审核过账 总账系统 核对账表 进行账簿与报表、 汇总表与明细表、 总账报表数据与其它相关模块报表数据的核对无误后, 便可进行结账工作 手工生成分配利润的相关凭证 ( 根据企业实际情况做) 总账系统 总账系统 结束 2．应收系统 业务流程编号: 2.2 业务名称: 应收系统操作流程 -----------------------------------------------------
24、 编制: 日期: -04-10 审核 日期 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 序号 处 理 说 明
25、 责任单位 责任人 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ① 由财务部录入岗位人员进入应收系统输入单据(包括发票、 其它应收单、 财务部 收款单、 应收票据、 退款单) ② 由财务部审核岗位人员进入应收系统审核单据( 包括发票、 其它应收单、 财务部 收款单、 应收票据、 退款单) ③ 由财务部收
26、款核销岗位人员进入应收系统核销( 即发票、 其它应收单与 财务部 收款单、 应收票据、 退款单之间的核销) ④ 由财务部录入凭证岗位人员进入应收系统生成相关凭证 财务部 ⑤ 由财务部审核凭证岗位人员进入应收系统或总帐系统审核凭证 财务部 ⑥ 由财务部主管负责进入应收系统期末结帐 财务部 注: 1.需与销售出库单进行核销的销售发票应在销售系统输入, 附加税
27、金和费用可在应收系统中输入发票中。2.应收票据在进行收款处理时,会自动生成一张收款单,因此不需再输收款单. ①.应收款管理系统总体流程 有效票据开具 票据录入 应收款管理系统 根据不同的有效收款证明票据的类型录入以下单据之一”销售发票、 其它应收单、 应收票据-”形成应收款 、 票据录入 应收款管理系统 根据客户提供的有效付款证明录入”收款单”确认客户款项已收到。 、 核销管理 结算 以上单据录入后进行款项的对应核对关系的有效确认, 即进行
28、核销工作, 系统提供”到款结算、 预收冲预付、 应收冲预付、 应收款转销”核销类型。 、 业务 生成凭证 在月底能够统一把本月的单据按照指定的要求, 按单、 汇总生成凭证传递到总账系统为会计人员提供数据。 、 月末统计报表察看”应收款汇总、 明细表, 账龄分析” 等报表与总账进行核对, 无误后点击”工具－>期末处理”结账。 ②、 日常操作－发票录入 发票开具 应收款管理系统 业务 点击”发票”按钮进入发票录入界面。发票分普通、 增值税发票两种。
29、 普通发票 发票叙事簿 在普通发票录入的界面中把: 客户、 币别、 金额、 汇率、 商品、 部门、 职员信息录入。 发票叙事簿 增值税发票 在发票录入的界面中把: 客户、 币别、 金额、 汇率、 物料、 部门、 职员信息录入。 发票审核 发票叙事簿 在发票叙事簿中点击需审核的发票后, 点击”编辑－>审核/成批审核” 发票叙事簿 凭证制作 在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。 发票录入、 审核、 生成凭证完毕 ③、
30、日常操作－其它应收单录入 有效应收款证明开具 应收款管理系统 业务 点击”其它应收单”按钮进入发票录入界面。 单据 应收单叙事簿 注意其它应收单的”单据类型”有”期末调汇单、 其它应收单应付款转销、 应收票据背书、 应收票据转出”, 根据不同的需要进行录入 发票叙事簿 单据修改 在发票叙事簿中点击需修改的发票后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。 发票叙事簿 单据审核 在发票叙事簿中点击需审核的发票后, 点击”编辑－>审核/成批审核”
31、 凭证制作 发票叙事簿 在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。 发票录入、 审核、 生成凭证完毕 ④、 日常操作－应收票据录入 有效应收票据证明开具 应收款管理系统 业务 点击”应收票据”按钮进入票据录入界面。 单据 票据备查簿 注意应收票据的”单据类型”有”银行承兑、 商业承兑”, 根据不同的需要进行录入。 票据备查簿 单据修改 在票据备查簿中点击需修改的票据后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。
32、票据备查簿 单据审核 在票据备查簿中点击需审核的发票后, 点击工具栏上的按钮”审核” 单据处理 票据备查簿 如果在实际工作中票据需要进行”背书、 转出、 贴现”则在票据备查簿中点击需进行操作的票据后, 点击”编辑—>背书/贴现/转出”即可 接下页 承上页 票据备查簿 收款 在票据备查簿中点击能够收款的票据后, 点击工具栏上的按钮”收款” 凭证处理 业务 月末在凭证处理功能中选择对应的点击类型票后, 点击即可。同时需要选择借、 贷科目。
33、 应收票据录入、 审核、 生成凭证完毕 ⑤、 日常操作－收款单录入 客户有效付款证明到达 业务 应收款管理系统 点击”收款单”按钮进入收款单录入界面。 单据 收款单叙事簿 注意收款单的新增有两种”收款单、 预收单”, 根据不同的需要进行录入。 单据修改 收款单叙事簿 在应收单叙事簿中点击需修改的票据后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。
34、 单据审核 收款单叙事簿 在应收单叙事簿中点击需审核的票据后, 点击”编辑－>审核 / 成批审核” 凭证制作 收款单叙事簿 在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。 收款单录入、 审核、 生成凭证完毕 ⑥、 单据核销管理 单据核销处理 核销管理 结算 在月末或某个时间, 收款单与发票、 其它应收单据间进行核对结算的处理。 核销日志 核销 在核销日志叙事簿的工具栏上点击”核销” , 在核销类
35、型中有”到款结算、 预收冲预付、 应收冲预付、 应收款转销”核销类型, 根据实际进行使用。 核销 核销日志 在”应收款”窗口和”到款”窗口中选择关联的单据对应核销。 核销工作结束 ⑦、 期末结账 结转到下一会计期间 应收款管理系统 期末处理 在”工具”下拉菜单中点击”期末处理”( 或按F3键) 选择”结账”。 结账工作结束
36、 3．应付系统 业务流程编号: 2.3 业务名称: 应付系统操作流程 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制: 日期: -04-10 审核 日期 -----------------------------------
37、 序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
38、 ① 由采购部录入岗位人员进入应付系统输入采购合同 采购部 ② 由采购部审核岗位人员进入应付系统审核采购合同 采购部 ③ 由财务部录入岗位人员进入应付系统输入单据(包括发票、 其它应付单、 财务部 付款单、 应付票据、 退款单) ④ 由财务部审核岗位人员进入应付系统审核单据( 包括发票、 其它应付单、 财务部 付款单、 应付票据、 退款单) ⑤ 由财务部付款核销岗位人员进入应付系统核销( 即发票、 其它应付单与 财务部 付款单、 应付票据、 退款单之间的核销) ⑥ 由财务
39、部录入凭证岗位人员进入应付系统生成相关凭证 财务部 ⑦ 由财务部审核凭证岗位人员进入应收系统或总帐系统审核凭证 ⑧ 由财务部主管负责进入应付系统期末结帐 财务部 注: 1.需与采购入库单进行核销的采购发票应在采购系统输入, 附加税金和费用可在应付系统中输入发票中。2.应付票据在进行付款处理时,会自动生成一张付款单,因此不需再输付款单. ①、 应付款管理系统总体流
40、程 有效票据开具 票据录入 应付款管理系统 根据不同的有效付款证明票据的类型录入以下单据之一”采购发票、 其它应付单、 应付票据-”形成应付款 、 票据录入 应付款管理系统 录入”付款单”确认款项已支付给供应商。 、 核销管理 结算 以上单据录入后进行款项的对应核对关系的有效确认, 即进行核销工作, 系统提供”付款结算、 预付冲应付、 应收冲应付、 应付款转销”核销类型。 、 业务 生成凭证 在月底能够统一把本月的单据按照指定的
41、要求, 按单、 汇总生成凭证传递到总账系统为会计人员提供数据。 、 月末统计报表察看”应付款汇总、 明细表, 账龄分析” 等报表与总账进行核对, 无误后点击”工具－>期末处理”结账。 ②、 日常操作－发票录入 发票开具 应付款管理系统 业务 点击”发票”按钮进入发票录入界面。发票分普通、 增值税发票两种。 普通发票 发票叙事簿 在普通发票录入的界面中把: 客户、 币别、 金额、 汇率、 商品、 部门、 职员信息录入。 发票叙事簿 增值税发票
42、 在发票录入的界面中把: 客户、 币别、 金额、 汇率、 商品、 部门、 职员信息录入。 发票审核 发票叙事簿 在发票叙事簿中点击需审核的发票后, 点击”编辑－>审核/成批审核” 发票叙事簿 凭证制作 在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。 发票录入、 审核、 生成凭证完毕 ③、 日常操作－其它应付单录入 有效应付款证明开具 应付款管理系统 业务 点击”其它应付单”按钮进入发票录入界面。 单据 应付单
43、叙事簿 注意其它应付单的”单据类型”有”期末调汇单、 其它应收单、 应付款转销、 费用分配”, 根据不同的需要进行录入 单据修改 应付单叙事簿 在应付单叙事簿中点击需修改的其它应付单后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。 单据审核 发票叙事簿 在发票叙时簿中点击需审核的其它应付单后, 点击”编辑－>审核/成批审核” 凭证制作 发票叙事簿 在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后, 点击即可。 发票录入、 审核、 生成凭证
44、完毕 ④、 日常操作－应付票据录入 有效应付票据证明开具 应付款管理系统 业务 点击”应付票据”按钮进入票据录入界面。 单据 票据备查簿 注意应付票据的”单据类型”有”银行承兑、 商业承兑”, 根据不同的需要进行录入。 在票据备查簿中点击需修改的票据后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。 单据修改 票据备查簿 票据备查簿 单据审核 在票据备查簿中点击需审核的票据后, 点击工具栏上的按钮”审核”
45、 付款 票据备查簿 在票据备查簿中点击需能够付款的票据后, 点击工具栏上的按钮”付款 ” 凭证处理 业务 月末在凭证处理功能中选择对应的点击票据后, 点击即可。同时需要选择借、 贷科目。 应付票据录入、 审核、 生成凭证完毕 ⑤、 日常操作－付款单录入 有效付款证明开具 业务 应付款管理系统 点击”付款单”按钮进入收款单录入界面。 单
46、据 付款单叙事簿 注意付款单的新增有两种”付款单、 预付单”, 根据不同的需要进行录入。 单据修改 付款单叙事簿 在付款单叙事簿中点击需修改的票据后, 点击”编辑－>修改”能够进行单据的修改。 单据审核 付款单叙事簿 在付款单叙事簿中点击需审核的票据后, 点击”编辑－>审核 / 成批审核” 凭证制作 业务 月末在凭证处理功能中选择对应的点击票据后, 点击即可可。同时需要选择借、 贷科目。 付款单录入、 审核、 生成凭
47、证完毕 ⑥、 单据核销管理 单据核销处理 核销管理 结算 在月末或某个时间, 付款单与发票、 其它应付单单据间进行核对结算的处理。 核销日志 核销 在核销日志叙事簿的工具栏上点击”核销” , 在核销类型中有”付款结算、 预付冲应付、 应收冲应付、 应收款转销”核销类型, 根据实际进行使用。 核销 核销日志 在”应付款”窗口和”付款”窗口中选择关联的单据对应核销。 核销工作结束
48、 ⑦、 期末结账 结转到下一会计期间 应付款管理系统 期末处理 在”工具”下拉菜单中点击”期末处理”选择”结账”。 结账工作结束 l 业务系统的有关说明: l 业务系统包括采购系统、 销售系统、 仓存系统、 存货系统。其中采购系统、 销售系统、 仓存系统、 均集中在存货系统生成相关记帐凭证, 传入总帐系统。 l 采购系统需完成的单据处理: A. 采购订单的输入和审核; B. 已到采购发票的输入及审核; C. 暂估业务的处理 l 销售系统需完成的单据处理: A. 开出销售发票的输入及
49、审核 l 仓存系统需完成的单据处理: A. 外购入库单、 其它入库单、 产品入库单、 委外加工入库单的输入( 只输数量) 及审核 B. 销售出库单、 其它出库单、 生产领料单、 委外加工出库单的输入( 只输数量) 及审核 C. 完成盘点报告及生成相应的盘盈、 盘亏单及审核。 l 存货系统需完成的单据处理: A． 相关出入库成本核算 B． 不确定单价单据的处理包括暂估入库单、 产品入库单、 委外加工入库单等( 确定单价) C． 采购系统、 销售系统、 仓存系统、 存货系统相关记帐凭证的生成 l 以下流程图包括: A．仓存系统、 存货系统的总体流程和
50、操作流程 B．每项具体业务的处理流程 4.仓存系统 业务流程编号: 2.4 业务名称: 仓存系统业务流程-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制: 日期: -04-10 审核 日期 ------------------------------------------
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