财务部KPI绩效考核经理级.doc

06年审计部业绩合同
No.P05122344
受约人姓名：

发约人1姓名：

发约人2姓名：

职位：
审计经理
职位：
财务中心副总监
职位：
总经理
签名：

签名：

签名：

KPI值
No.
KPI
权重
单位
计划目标/年
基本值分解/实际完成值(月)
KPI得分(季度)
基本值
挑战值
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
1
审计报告合格率
30
%
95
100
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95

2
审计计划完成率
30
%
100
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

3
审计建议落实率
15
%
80
100
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80

4
公司费用达成率
25
%
100
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

5
-

KPI定义(当单项KPI完成挑战值时, KPI最终得分为权重的1.5倍。)
No.
KPI
KPI定义
评分描述及计算
数据来源
提交时间
责任部门
1
审计报告合格率
审计报告是否严格按程序、格式、内容进行出具，事实理由是否属实，是否公平、公正的处理问题;
合格率(H)=投诉胜诉次数÷审计报告数量×100
当H>95%时, KPI实际得分＝[50÷(挑战值-基本值)×(H-基本值) +100]×权重÷100;
当H≤95%时,KPI实际得分=H÷基本值×权重
当H<80%时,KPI实际得分为0分;
每月10日
财务中心
2
审计计划完成率
是指严格按财务中心的审计计划完成各项审计任务。包括定期指标审计和财务制度执行审计(计划内)及不定期的离任审计和突发事件审计(计划外;
完成率(W)=(当期计划任务完成数+当期计划外任务完成数)÷当期计划任务数×100
当W≤100%时,KPI实际得分=W÷基本值×权重
当W<80%时,KPI实际得分为0分;
每月10日
财务中心
3
审计建议落实率
根据审计报告所涉及到的问题，包括到期整改复审、个性化问题处理、共性化问题制度等使审计完后的分公司得到财务工作提升;
落实率(L)=当期审计报告问题落实数÷当期审计报告问题数×100
当L>80%时, KPI实际得分＝[50÷(挑战值-基本值)×(L-基本值) +100]×权重÷100;
当L≤80%时,KPI实际得分=L÷基本值×权重
当L<70%时,KPI实际得分为0分;
每月10日
财务中心
PRL051130A
4
公司费用达成率
公司费用达成率(F)＝实际发生费用总额÷预算发生费用额
当F≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当F>100％时,KPI实际得分=权重×[1-(F-基本值)÷(110-基本值)];
当F≥110%或F≤66%时, KPI实际得分为0分。
每月10日
财务中心
5
-

注：1.如受约人升免职，继任者继续履行此合同。
2.遇不可抗拒的原因，或产品线重大调整时，KPI值可经受约人、发约人双方沟通达成共识后修订。

06年会计部业绩合同
No.P05122345
受约人姓名：

发约人1姓名：

发约人2姓名：

职位：
帐务经理
职位：
财务中心副总监
职位：
总经理
签名：

签名：

签名：

KPI值
No.
KPI
权重
单位
计划目标/年
基本值分解/实际完成值(月)
KPI得分(季度)
基本值
挑战值
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
1
会计处理准确率
30
%
95
100
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95

2
会计报表和分析及时率
30

95
100
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95

3
待处理帐务处理及时率
15

90
100
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95

4
公司费用达成率
25

100
－
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

5
-

KPI定义(当单项KPI完成挑战值时, KPI最终得分为权重的1.5倍。)
No.
KPI
KPI定义
评分描述及计算
数据来源
提交时间
责任部门
1
会计处理准确率
审计审查会计凭证时发现有无差错或是否符合会计制度。
准确率(Z)=[1－审计查处错误凭证笔数÷审查笔数]×100％
当Z≤95％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当Z>95％时,KPI实际得分=[50÷(挑战值-基本值)×(Z-基本值) +100]×权重÷100;当Z＜85%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
审计部
2
会计报表和分析及时率

是指财务报表和财务分析是否按要求的时间进行出具，各报表是否上报完整、正确，分析是否接近现实。
及时率(B)＝实际达标完成次数÷考核期应按时完成的次数*100%
当B≤95％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当B>95％时,KPI实际得分=[50÷(挑战值-基本值)×(B-基本值) +100]×权重÷100;当B＜85%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
财务中心
3
待处理帐务处理及时率
对财务差错（如呆帐、盘点损益）在尚未处理前，同时又不要影各种绩效考核而暂时挂入待处理帐务的要处理的帐务
及时率(D)=当期已处理的笔数÷（当期应处理笔数＋上期未处理的笔数）
当D≤90％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当D>90％时,KPI实际得分=[50÷(挑战值-基本值)×(D-基本值) +100]×权重÷100;当D＜80%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
财务中心
PRL051130A
4
公司费用达成率
公司费用达成率(F)＝实际发生费用总额÷预算发生费用额
当F≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当F>100％时,KPI实际得分=权重×[1-(F-基本值)÷(110-基本值)];
当F≥110%或F≤66%时, KPI实际得分为0分。
每月10日
财务中心

-

注：1.如受约人升免职，继任者继续履行此合同。
2.遇不可抗拒的原因，或产品线重大调整时，KPI值可经受约人、发约人双方沟通达成共识后修订。

06年资金部业绩合同
No.P05122346
受约人姓名：

发约人1姓名：

发约人2姓名：

职位：
资金经理
职位：
财务中心副总监
职位：
总经理
签名：

签名：

签名：

KPI值
No.
KPI
权重
单位
计划目标/年
基本值分解/实际完成值(月)
KPI得分(季度)
基本值
挑战值
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
1
应收帐款占有率
30
%
8
5
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

2
结算正确与及时性
25
%
100
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

3
资金计划正确率
20
%
95
100
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95

4
公司费用达成率
30
%
100
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

KPI定义(当单项KPI完成挑战值时, KPI最终得分为权重的1.5倍。)
No.
KPI
KPI定义
评分描述及计算
数据来源
提交时间
责任部门
1
应收帐款控制率
应收帐款指因销售商品、产品、提供劳务等业务而应向购货企业收取的款项,含期票、合同款项;应收帐款统计截止每月24日,回款截止次月5日,所有收入以入帐为准。
应收帐款占有率(Y)＝当月应收款总额÷当月销售总额。
当Y≤8%时,KPI实际得分＝[50÷(挑战值-基本值)×(Y-基本值) +100]×权重÷100
当Y＞8%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
财务中心
3
结算正确与及时率
是指各种供应商货款、返利、维修费用结算，以及各种行政费用的结算。
及时性(J)＝[1-(未按期付款＋付错款笔数)÷当期应付笔数]×100％
当J≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
J＜80%时, KPI实际得分为0分。
每月10日
审计部
PRL051130A
4
资金计划正确率
是按财务制度规定的资金使用计划表，保证公司资金的来源、支出和可用余额的数据正确。正确率(Z)＝[1-当期应提供资金报表的差错次数÷当期应提供资金报表的总次数]*100%
当Z≤95％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当Z>95％时,KPI实际得分=[50÷(挑战值-基本值)×(Z-基本值) +100]×权重÷100
当Z＜85%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
审计部
2
公司费用控制率
公司费用达成率(F)＝实际发生费用总额÷预算发生费用额
当F≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当F>100％时,KPI实际得分=权重×[1-(F-基本值)÷(110-基本值)];
当F≥110%或F≤66%时, KPI实际得分为0分。
每月10日
财务中心
5
-

注：1.如受约人升免职，继任者继续履行此合同。
2.遇不可抗拒的原因，或产品线重大调整时，KPI值可经受约人、发约人双方沟通达成共识后修订

06年帐务部业绩合同
No.P05121247
受约人姓名：

发约人1姓名：

发约人2姓名：

职位：
经理
职位：
财务中心副总监
职位：
总经理
签名：

签名：

签名：

KPI值
No.
KPI
权重
单位
计划目标/年
基本值分解/实际完成值(月)
KPI得分(季度)
基本值
挑战值
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
1
税务规划合理率
30

100%
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

2
帐务处理规范率
25

95%
100%
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95

3
税务报表及时率
20

100%
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

4
公司费用控制率
25

100%
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

5
-

KPI定义(当单项KPI完成挑战值时, KPI最终得分为权重的1.5倍。)
No.
KPI
KPI定义
评分描述及计算
数据来源
提交时间
责任部门
1
税务规划合理率
是指各公司税金缴纳是否按公司预算缴纳的，税负率是否达到销售收入的1.1%-1.2%
合理率（G）=全国有查帐征收资格的公司没有达到标准的个数÷全国总体查帐征收公司的个数
当G≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当G＜85%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
财务中心
2
帐务处理差错率
是指会计帐务处理有没有按国家会计准则进行综合考虑处理帐务。
差错率(Z)＝审计查出会计凭证不规范公司的笔数÷审计查审会计凭证笔数
当Z≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当Z＜85%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
审计部
3
税务报表的及时率
是指全国税务报表按时按质交具是否达到国家税务局以及公司的要求。
及时率（S）＝[1-全国交具税务报表的不及时次数÷全国要求交具税务报表的总量]*100%
当S≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当S＜85%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
财务中心
PRL051130A
4
公司费用控制率
公司费用达成率(F)＝实际发生费用总额÷预算发生费用额
当F≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当F>100％时,KPI实际得分=权重×[1-(F-基本值)÷(110-基本值)];
当F≥110%或F≤66%时, KPI实际得分为0分。
每月10日
财务中心
5
-

注：1.如受约人升免职，继任者继续履行此合同。
2.遇不可抗拒的原因，或产品线重大调整时，KPI值可经受约人、发约人双方沟通达成共识后修订。

06年仓储部业绩合同
No.P05121248
受约人姓名：

发约人1姓名：

发约人2姓名：

职位：
仓储经理
职位：
财务中心副总监
职位：
总经理
签名：

签名：

签名：

KPI值
No.
KPI
权重
单位
计划目标/年
基本值分解/实际完成值(月)
KPI得分(季度)
基本值
挑战值
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
1
库存周转天数
20
天
40
30
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40

2
库存商品准确率
30
％
100
－
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

3
积压品率
30
％
5
3
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5

4
公司费用控制率
20
％
100
－
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

5
-

KPI定义(当单项KPI完成挑战值时, KPI最终得分为权重的1.5倍。)
No.
KPI
KPI定义
评分描述及计算
数据来源
提交时间
责任部门
1
库存周转天数
库存周转次数=当期销售成本÷[(期初库存金额+期末库存金额)÷2]
库存周转天数(K)按年计算:360÷库存周转次数
库存周转天数(K)按月计算:30÷库存周转次数
当K≤40天时, KPI实际得分＝基本值÷K×权重
当K≤30天时, KPI实际得分＝[50÷(挑战值-基本值)×(实际销售额-基本值) +100]×权重÷100
当K>40天时, KPI实际得分为0分。
每月10日
财务中心
2
库存商品准确率
是指公司存货管理的三帐统一，即实物、手工帐、电脑帐的统一。
准确率（C）=[1-当期全国盘点报损报益总额÷当期全国的总库存商品金额]*100%
当C≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当C<85%时, KPI实际得分为O分。
每月10日
财务中心
3
积压品率
积压品指考核期内存放仓库3个月未出库的非损坏商品,含展厅样机、不含备用机及中转机。
积压品率(J)=当月期末积压品总额÷当月期末库存总额
当J≤5%时,KPI实际得分＝[50÷(挑战值-基本值)×(J-基本值) +100]×权重÷100
当J<9%时, KPI实际得分＝基本值÷实际积压品率×权重;
当J≥9%时, KPI实际得分为0分。
每月10日
财务中心
PRL051130A
4
公司费用控制率
公司费用达成率(F)＝实际发生费用总额÷预算发生费用额
当F≤100％时,KPI实际得分=基本值÷实际费用达成率×权重;
当F>100％时,KPI实际得分=权重×[1-(F-基本值)÷(110-基本值)];
当F≥110%或F≤66%时, KPI实际得分为0分。
每月10日
财务中心
5
-

注：1.如受约人升免职，继任者继续履行此合同。
2.遇不可抗拒的原因，或产品线重大调整时，KPI值可经受约人、发约人双方沟通达成共识后修订。