专项预算执行分析报告模板.doc

预算执行分析报告模板一、业务预算分析（一）产品销售预算分析1行业销售市场分析 单位：吨 产品类别市场容量平均增长率本司销量本司所占比例价格水平变动酸性黑酸性蓝其她酸染料共计分析判断：配市场潜力分析图2销售量分析 单位:万元产品类别去年同期本月预算本月实际比去年同期增长率完毕预算（%）销量（KG）收入销量（KG）收入销量（KG）收入酸性黑酸性蓝其她酸染料化工原料共计分析判断：配销量分析图3销售价格分析 单位：万元 项目本月销售单价预算销售单价本月销售成本预算销售成本实际销售毛利预算销售毛利实际毛利率预算毛利率酸性黑酸性蓝其她分析判断：4竞争对手分析单位名称优势劣势经营规模（二）产品生产预算分析 单位：吨项目本月产量预算产量去年产量预算差别与去年差别预算差别率去年同期差率共计 分析判断：配图表（三）产品成本预算分析1原料成本分析 （1）原材料耗量差别分析 单位：吨项目本月耗量预算耗量去年同期上月耗量预算差别去年同比差别上月差别预算差别率原料1原料2原料3原料4分析判断：（2）原材料耗用单价分析 单位：万元项目实际数量实际单价预算单价上月单价预算单价差别预算价差率实际耗料成本预算耗料成本耗料成本差别耗料成本差别率原材料1原材料2原材料3分析判断：2人工成本分析 单位：万元项目本月实际本月预算上月数去年同期预算差别与上月差别与去年差别分析判断：（1）预算差别分析；（2）与上月差别分析。3制造费用分派分析 单位：万元项目本月上月预算去年与上月差别预算差别与去年差别分析判断：（1）预算差别分析；（2）与上月差别分析；（3）与去年差别分析。4产品成本分析 单位：万元类别本月成本去年同期成本上月成本预算成本去年达到率上月达到预算达到率 分析判断：（四）材料采购预算分析 单位：万元项目本月采购预算采购上月采购预算差别上月差别预算差别率上月差别率材料1材料2材料3分析判断：（五）成本费用预算分析 单位：万元项目本月额上月额预算额与上月差别与预算差别与上月差别率与预算差别率营业成本营业费用管理费用财务费用 分析判断：（1）资本预算执行分析；（2）固定资产投资状况分析；（3）股票投资状况分析；（4）债券投资状况分析。 三、筹资预算执行分析 单位：万元项目本月实际本月预算预算差别长期借款短期借款长期借息短期借息共计分析判断：四、全面财务预算执行分析（一）钞票预算分析 单位：万元项目本月实际本月预算预算差别实际合计预算合计合计差别期初钞票余额经营钞票流入经营钞票流出经营钞票余额借入金额还款金额资本支出钞票余额分析判断：（二）预算资产负债分析（附预算资产负债表与实际表）1资产构造及构造变化分析（配图表）2资产运营效率分析项目本期实际本期预算上期上年同比总资产周转率流资产周转率应收款周转率存货周转率资产负债率股东权益比率营业周期分析判断：3应收账款分析 单位:万元账龄金额所占比率坏账机率解决办法160天61120天121365天365天以上共计分析判断：构造分析（配图）4重要存货分析 单位：万元项目期初数期初预算期初差别期末数期末预算期末差别库存商品在产品化工原料共计分析判断：（1）存货构造分析；（2）期初差别及对期末影响；（3）期末差别。（三）负债构造差别及构造变化差别分析（配构造图）1预算损益表执行分析（附预算与实际损益对照表） 单位：万元项目主营业务收入主营业务成本主营业务利润销售毛利率利润总额 销售利润率本月实际数本年合计数预算预算预算同比增减完毕预算比例预算本年合计去年同期 去年同期去年同比增减去年同比增减比例去年合计数上月数上月数上月同比增减上月同比增减比例 分析判断： 五、预算分析总结