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哈市联社风险管理考试题库

一、 填空：30题
1、在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为（预期损失）、非预期损失和（灾难性损失）
2、（灾难性损失）是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
3、传统上，（信用风险）是指债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成的风险，因此又称（违约风险）。
4、市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行（表内）头寸、（表外）头寸造成损失的风险。
5、操作风险是指由（不完善）或有问题的（内部程序）、员工、信息科技系统以及（外部事件）所造成损失的风险。
6、流动性风险管理的核心是尽可能提高资产的（流动性）和负债的（稳定性），在两者间寻求最佳的风险----（收益）平衡点。
7、操作风险可分为（人员因素）、内部流程、（系统缺陷）、外部事件四大类别。
8、信用风险缓释是银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和（信用衍生）工具等方式（转移）或降低信用风险。
9、风险是一个明确的（事前）概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。
10、依据《商业银行风险监管核心指标》规定，资本充足率应大于等于（8%），流动性比例应大于等于（25%），单一客户贷款集中度小于等于（10%）。
11、市场风险中（利率风险）尤为重要。
12、（流动性风险）是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。
13、声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或（外部事件）导致利益相关方对商业银行（负面）评价的风险。
14、（信用风险）是商业银行面临的最重要的风险种类。
15、市场风险包括（利率）风险、（汇率）风险、股票风险和商品风险四种、
16、（监管）资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本。
17、资产收益率的英文缩写（ROA）。
18、风险管理识别包括（感知）风险和（分析）风险两个环节。
19、商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、（风险计量）、（风险监测）和风险控制四个步骤。
20、对法人客户的财务状况分析主要采取（财务报表）分析、财务比率分析及（现金流量）分析。
21、杠杆比率是衡量企业所有者利用自有资金获得（融资）的能力。
22、现金流量分为经营活动的现金流、投资活动的现金流、（融资活动）的现金流。
23、流动比率是判断企业归还（短期）债务的能力，即分析企业当前的（现金支付）能力和应付突发事件和困境的能力。
24、违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的（可能性）。
25、交易账户记录的是银行为了（交易）或（管理）交易账户其他项目的风险而持有的可自由交易的（金融工具）和商品（头寸）。
26、商业银行的内部评级的第一维度（客户评级）必须针对客户的（违约风险）。
27、广义上，敞口就是（风险暴露），即银行所持有的各类风险性资产（余额）。
28、缺口分析法针对未来特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，即（流动性）缺口。
29、压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的（损失承受）能力。
30、从信贷业务层面，商业银行降低信贷集中度的通常做法就是对客户、行业、区域和资产组合实行（授信限额）管理。
二、 单选：30题
1、（ ）是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，多所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
A：风险分散
B：风险对冲
C：风险补偿
D：风险管理
答案[C]
2、（ ）是指商业银行通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
A：风险补偿
B：风险转移
C：风险规避
D：风险控制
答案[B]
3、经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的__________而应持有的资本金。
A：预期损失
B：损失率
C：非预期损失
D：不良比率
答案[C]
4、（ ）是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。
A：核心资本
B：经济资本
C：附属资本
D：实收资本
答案[B]
5、风险控制与缓释是商业银行（ ）对已经识别和计量的风险，采取风险管理策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。
A：董事会
B：监事会
C：风险管理委员会
D：风险管理部
答案[C]
6、（ ）作为一项独立、客观、公正、客观的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。
A: 财务控制
B：内部审计
C：外部监督
D：法律监督
答案[B]
7、（ ）是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。
A: 风险管理理念
B：风险管理战略
C：风险管理政策
D：风险管理手段
答案[A]
8、风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现（ ）的平衡。
A: 管理与效益
B：风险与收益
C：收益与支出
D：经营与管理
答案[C]
9、（ ）是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。
A：信用风险监测
B：信用风险计量
C：客户信用评级
D：违约概率测试
答案[C]
10、（ ）是当债务人因种种原因无法按原合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。
A：贷款出售
B：贷款定价
C：贷款转让
D：贷款重组
答案[D]
11、预期损失属于贷款成本的一部分，可以通过合理的（ ）和提取准备金等方式进行有效管理。
A：贷款规模
B：贷款定价
C：存贷比例
D：利息差额
答案[B]
12、（ ）是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。
A：债项评级
B：信用评级
C：债权分析
D：违约测试
答案[A]
13、( )按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。
A：市场风险
B：利率风险
C：汇率风险
D：价格风险
答案 [B]
14、(　)是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。
A：缺口分析
B：久期分析
C：外汇敞口分析
D：风险价值分析
答案 [B]
15、(　)是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
A：名义价值
B：市场价值
C：公允价值
D：市值重估价值
答案 [A]
16、为了保持各国外汇统计口径的一致性，（ ）价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。
A：市场
B：黄金
C：美元
D：人民币
答案 [B]
17、操作风险评估要素不包括：( )
A：内部操作风险损失事件数据
B：外部相关损失数据
C：产品设计缺陷
D：业务经营环境和内部控制因素
答案[C]
18、商业银行因员工知识与技能匮乏所造成的损失，属于操作风险范畴中的( )。
A：可规避的操作风险
B：可承担的操作风险
C：可降低的操作风险
D：可缓释的操作风险
答案[B]
19、购买( )作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具。
A：金融债券
B：商业保险
C：固定资产
D：企业股票
答案[B]
20、轻视柜台业务风险管理和风险防范；因人手紧张而未严格执行换人复核制度。上述情况属于( )操作风险成因。
A：代理业务
B：柜台业务
C：法人信贷业务
D：个人信贷业务
E：资金交易业务
答案[B]
21、(　)是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下进行出售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。
A：贷款流动性
B：资本流动性
C：负债流动性
D：资产流动性
答案[D]
22、商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，(　) 的构成状况。
A：流动性资产数量与流动性负债数量
B：长期资产数量与长期负债数量
C：敏感性资产数量与敏感性负债数量
D：到期资产数量与到期负债数量
答案[D]
23、(　)是巴塞尔委员会认为评估商业银行流动性状况的较好方法，在各国商业银行得到广泛运用。
A：缺口分析法
B：久期分析法
C：现金流分析法
D：流动性指标法
答案[A]
24、从商业银行负债流动性角度来看，(　)相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。
A：储蓄存款
B：零售存款
C：财政存款
D：机构存款
答案[B]
25、声誉风险识别的核心是(　)。
A：当期声誉风险的敏感性因素
B：预测声誉风险发生的地点和时间
C：识别声誉风险所采用的统计方法
D：正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的因素
答案[D]
26、有效声誉风险管理体系应当重点强调的内容不包括(　)。
A：建立内部审计和外部审计的流程
B：努力建立学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正
C：利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户
D：深入理解不同利益持有者对自身的期望值
答案[A]
27、商业银行良好的声誉源自利益持有者的持久信任，而(　)是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。
A：媒体
B：客户
C：信誉
D：利益
答案[A]
28、按照巴塞尔委员会的分类，(　) 属于最具流动性的资产。
A：短期内到期的拆放同业款项
B：无法出售的贷款
C：可以出售、但在不利情况下可能会丧失流动性的证券
D：在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券
答案[D]
29、商业银行调整系统参数，使得全行数个营业网点出现系统故障，停办业务四个小时，给客户和银行造成了损失。这是由于( )造成的操作风险。
A：内部流程
B：系统缺陷
C：人员因素
D：监管规定
答案[B ]
30、在《巴塞尔新资本协议》中，第一支柱是指（ ）。
A：监管当局监督检查
B：资本充足要求
C：市场约束
D：信息披露
答案 [B]
三、多选：20题
1、根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险（ ）以及战略风险八大类。
A：利率风险
B：社会风险
C：国家风险
D：声誉风险
E：法律风险
答案[CDE]
2、在《巴塞尔新资本协议》中，对监管资本的范围做出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本，附属资本又称二级资本，包括（ ）以及混合型债务工具等。
A：公开储备
B：资产损失储备
C：未公开储备
D：重估储备
E：普通贷款储备
答案[CDE]
3、商业银行风险管理组织包括董事会及最高风险管理委员会和（ ）。
A: 监事会
B：内部审计部门
C：高级管理层
D：风险管理部门
E：其他风险控制部门
答案[ACDE]
4、商业银行整体风险管理环境主要包括（ ）等方面的内容及作用。
A: 商业银行风险管理组织
B：商业银行公司治理
C：商业银行内部控制
D：商业银行风险文化
E：商业银行管理战略
答案[BCDE]
5、财务报表分析应特别关注以下四项内容：（ ）
A：识别和评价财务报表风险
B：识别和评价风险管理状况
C：识别和评价经营管理状况
D：识别和评价资产管理状况
E：识别和评价负债管理状况
答案[ACDE]
6、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：（ ）
A：内部关联交易频繁
B：连环担保十分普遍
C：真实财务状况难以掌握
D：系统性风险较高
E：风险识别和贷后管理难度大
答案[ABCDE]
7、行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：（ ）
A：行业环境风险因素
B：行业经营风险因素
C：行业财务风险因素
D：行业国家产业政策
E：行业重大突发事件
答案[ABCE]
8、调查和识别个人客户潜在信用风险的主要渠道和方式是：（ ）
A：借款人及家庭收入稳定性的调查
B：借款人的资信情况调查
C：借款人的资产与负债情况调查
D：贷款用途及还款来源调查
E：对担保方式的调查
答案[BCDE]
9、《巴塞尔新资本协议》提出了两种计量信用风险资本的方法，即（ ）。
A：标准法
B：内部评级法
C：初级法
D：高级法
E：二维测试法
答案[AB]
10、限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，常用的市场风险限额包括 (　)。
A：压力限额
B：交易限额
C：风险限额
D：止损限额
E：规模限额
答案 [BCD]
11、操作风险评估的主要方法有：（ ）等。
A：自我评估法
B：模拟测算法
C：损失分布法
D：风险地图法
E：调查分析法
答案[ACD]
12、根据商业银行的资本金水平和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为（ ）。
A：可规避的操作风险
B：可承担的操作风险
C：可降低的操作风险
D：可缓释的操作风险
E：可分散的操作风险
答案[ABCD]
13、虽然流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，但实质上，流动性风险是（ ）长期积聚、恶化的综合作用结果。
A: 信用风险
B：市场风险
C：操作风险
D：声誉风险
E：战略风险
答案[ABCDE]
14、巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分：(　)
A：最具有流动性的资产，如现金
B：其他可在市场上交易的证券
C：商业银行可出售的贷款组合
D：流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产
E：抵押给第三方的资产
答案[ABCD]
15、商业银行流动性风险预警信号主要包括(　) 。
A：资产或负债过于集中
B: 所发行的可流通债券的交易量上升且债券的买卖价差扩大
C：商业银行所发行的股票价格下跌
D：快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资
E：债权人提前要求兑付，造成支付能力出现不足
答案[ABCDE]
16、恰当的声誉风险管理的具体做法应当包括：(　)
A：强化声誉风险管理培训
B：确保实现承诺
C：及时处理投诉和批评
D：保持与媒体的良好接触
E：制定危机管理规划
答案[ABCDE]
17、商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：(　)
A：市场对商业银行的盈利预期
B：无法实现已经做出的承诺
C：商业银行改革或重组的成本与收益
D：监管机构责令整改的不利信息
E：影响客户或公众的政策变化
答案[ACDE]
18、与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与(　)等交织在一起。
A：市场风险
B：信用风险
C：操作风险
D：流动性风险
E: 挤兑风险
答案[ABCD]
19、属于商业银行附属资本的有(　)。
A：实收资本
B：一般准备
C：盈余公积
D：未分配利润
E：可转换债券
答案[BE]
20、风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括(　)。
A：不良贷款迁徙率
B：资本充足程度
C：超额备付金比率
D：盈利能力
E：准备金充足程度
答案[BDE]
四、 判断：13题
1、由于信用风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。
答案[错误]
正确：市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。
2、外部监督应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。
答案[错误]
正确：内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。
3、最大一家（集团）客户贷款总额是指报告期末各项贷款余额最高的一家（集团）客户各项贷款的总额。
答案[正确]
4、资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。
答案 [正确]
5、外部事件可能是内部控制失败或内部控制的薄弱环节，也可能是外部因素对商业银行运作或声誉造成的威胁。
答案[正确]
6、火灾、抢劫等操作风险商业银行很难规避，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。
答案[正确]
7、商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借长贷短”的资产负债期限结构，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。
答案[错误]
正确：商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。
8、融资缺口扩大可能意味着商业银行的存款流失增加，贷款因客户增加而上升。
答案[正确]
9、董事会和高级管理层除制定常态的风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。
答案[正确]
10、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以讲保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的30%。
答案[错误]
正确：商业银行在计量操作风险监管资本时，可以讲保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。
11、商业银行之所以承担操作风险是因为其可避免。
答案[错误]
正确：商业银行之所以承担操作风险是因为其不可避免，对其进行有效管理通常需要较大的规模投入，应当控制好合理的成本收益率。
12、市场风险主要存在于交易账户，信用风险主要存在于银行账户。
答案[正确]
13、风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。
答案[正确]
五、 简答：5题
1、商业银行风险管理的主要策略有哪些？
答：包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。
2、商业银行资本肩负的责任和发挥的作用主要体现在哪些方面？
答：1、资本为商行提供融资；2、吸收和消化损失；3、限制业务过度扩张和风险承担；4、维持市场信心；5、为风险管理提供最根本的驱动力。
3、我国商业银行公司治理的要求有哪些？
答：1、完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；
2、明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；
3、建立 、健全以监事会为核心的监督机制；
4、建立完善的信息报告和信息披露制度；
5、建立合理的薪酬制度，强化激励约束机构。
4、如何制定流动性应急计划？P254
答：流动性应急计划主要包括两方面内容：
1、危机处理方案。规定各部门沟通和传输信息的程序，明确危机情况下的分工和应采取的措施，及制定危机情况下资产和负债的处置措施。要保证整体所需的流动性，有必要事先划分利益持有者的重要程度，以便重点保障其需求。维持良好的公共关系将有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟。
5、合格抵（质）品的认定要求有哪些？P119
答：1、抵（质）押品应是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利。
2、权属清晰，且抵（质）押品设定具有相应的法律文件。
3、满足抵（质）押品可执行的必要条件；须经国家有关主管部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续。
4、存在有效处置抵（质）品的流动性强的市场，并且可以得到合理的抵（质）押品的市场价格。
5、在债务人违约、无力偿还、破产或发生其他借款合同约定的信用事件时，银行能够及时地对债务人的抵（质）押品进行清算或处置。
六、 论述：2题
1、 农村信用社降低不良贷款率的有效途径有哪些？
2、 浅谈法人信贷业务操作风险的控制措施。P217
答：1、牢固树立审慎稳健的信贷经营理念。
2、倡导新型的企业信贷文化，实现以人为核心向以制度为核心转变，建立有效的信贷决策机制。
3、改革信贷经营管理模式；对授信集中管理；信贷制度的建立、执行、监测和监督相分离；信贷岗位审贷分离、业务经办与会计账务相分离。
4、明确责任人制度。
5、加快信贷电子化建设。
6、提高人员缩合素质。
7、有效防范信贷业务操作风险。
8、注重法律维权，提高法律介入程度。