KPI分解说明书.xlsx

1/1/4 4 KPIKPI分分解解指指南南指指导导书书文文件件编编号号发发行行日日期期版版本本号号页页次次日日期期章章节节修修订订内内容容版版本本制制/修修订订人人核核准准人人07.12.31全文新增订1.0批批准准审审核核作作成成宗宗国国英英 2/2/4 4 1.目目的的：1.1 规定集团KPI指标分解的方式、原则、工具和方法；1.2 提供集团、中心、工厂、部门的KPI指标参考。2.范范围围：集团、中心、工厂、部门各个层级KPI指标分解均属之。3.指指导导原原则则：NO必必要要事事项项/流流程程简简图图担担当当人人重重点点说说明明/计计算算公公式式1分解方式制订人员1.1 集团总的KPI指标向两个方向分解：1.1.1 集团向各个中心分解1.1.2 集团向各个工厂分解1.2 中心和工厂向部门分解；1.3 部门向主要担当人分解；1.4 担当人员的业绩指标不一定是从部门KPI直接分解得到的，越到基层部门KPI就越难与上级直接相联，但是应对部门关键业绩指标有贡献。2设定原则制订人员KPI指标设定应依据SMART原则：2.1 S(Specific)具体明确的；2.2 M(Measurable)能夠衡量的，尽量量化；2.3 A(Achievable)可以达到的；2.4 R(Relevant)相互关联的；2.5 T(Time-Bound)設定期限的。3主要工具制订人员KPI指标使用平衡计分卡：3.1 财务构面：衡量过去努力成果，体现集团的成长和赢利战略；3.2 顾客构面：股東以顾客的外界衡量，体现集团从众多竞争对手中脱颖而出的战略和赢得客户的企业价值观；3.3 内部流程构面：有关重大企业流程，创新能力，学习与成长的内部衡量，体现集团在关键领域改进业务流程以促进成长、增加赢利和提高客户满意度的战略；3.4 资源构面：驱动未来绩效，体现企业创新与发展员工的战略，鼓励员工学习与成长、调整战略并改进战略实施。4设定方法制订人员4.1 从整体目标和上级的要求确定，结合年度方针计划进行，参考年度方针计划指南；4.2 下一级KPI必须满足上一级KPI的要求；4.3 从可行性分析来规划，以能够达到管理需要为主，应该考虑结构性完整，设计要科学合理；4.4 参考过去的数据经验，考量部门间的合作程度；4.5 积极展现企图心；4.6 KPI指标尽量保持可延续性，便于对比和衡量，但是根据实际需要可以适当修订；4.7 KPI指标应规定明确的计算公式，建立可可衡量的基准值。4.图图例例/表表例例/事事例例：动作处理判断开始、结束1.总市值1.1每股收益率1.2市盈率1.3复合成长率2.总收入2.1海外/国内比率2.2复合成长率2.3市场占有率3.总利润3.1毛利率3.2销售管理费用率3.3综合税率3.4复合成长率4.经营性流动资金率4.1存货周转天数4.2应收周转天数4.3应付周转天数5.退货率5.1客户满意度5.2废品率5.3返修率5.4品质成本6人均产值6.1人数6.2生产性提升7.安全8.集团发展战略达成率MINTH集团KPI1.总市值2.总收入3.总利润4.经营性流动资金率5.综合税率6.财务预算控制7.财务发展规划达成率财务中心KPI1.总市值2.总收入/国内营业额3.总利润4.应收周转天数5.国内市场占有率6.销售管理费用率7.国内业务发展规划达成率业务中心KPI1.总市值2.总收入/海外营业额3.总利润4.应收周转天数5.海外市场占有率6.销售管理费用率7.海外业务发展规划达成率海外事业部KPI1.总市值2.总收入3.总利润4.库存周转率5.生产性提升6.退货率/废品率7.销售管理费用率8.安全9.生产运营发展规划达成率10.信息发展规划达成率企管中心KPI1.总市值2.总收入3.总利润4.应付周转天数5.采购价格降低率6.采购退货率（PPM）7.销售管理费用率8.采购与供应商发展规划达成率采购中心KPI1.总市值2.总收入3.总利润4.新产品开发计划达成率5.库存周转率6.技术标准建立7.销售管理费用率8.技术研发发展规划达成率技术研发中心KPIKPIKPI分分解解指指南南指指导导书书文文件件编编号号发发行行日日期期版版本本号号页页次次 3/3/4 4 1.财务构面1.1营业额1.2利润1.3材料成本率1.4销管费用率1.5人工成本率1.6品质成本率1.7经营性流动资金率2.顾客构面2.1客户评分2.2退货率2.3交货达成率2.4新项目达成率3.内部流程构面3.1库存周转率3.2呆滞品金额3.3生产性提升3.4改善绩效3.5安全事故次数3.6制程返修率3.7制程废品率3.8总部评分4.资源构面4.1员工满意度4.2员工净流动率4.3人才培养工厂KPI1.财务构面1.1自制件营业额1.2贸易件营业额1.3招待费用1.4差旅费用1.5编制人数1.6回款周期1.7呆帐金额2.顾客构面2.1主要客户关系3.内部流程构面3.1专案改善项目数3.2提案改善项目数3.3业务中心评分4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数业务部KPI1.总市值2.总收入3.总利润4.人数5.人员净流动率6.培训计划达成率7.销售管理费用率8.人力资源发展规划达成率人力资源中心KPI1.财务构面1.1材料利用率1.2运输费1.3废弃物处理费1.4仓库辅助材料及修理费1.5差旅费1.6编制人数1.7废品损失费2.顾客构面2.1退货率2.2交货达成率3.内部流程构面3.1库存周转率3.2帐物卡一致率3.3呆滞品金额3.4专案改善项目数3.5提案改善项目数3.6安全事故次数4.资源构面4.1部门内培训时数骨干培养人数生管部KPI1.财务构面1.1模具配件费（含加工费）1.2设备配件费（含加工费）1.3辅助材料费1.4主要材料价格降低率1.5招待费1.6差旅费1.7编制人数1.8付款周期2.顾客构面2.1采购退货率（PPM）2.2采购交货达成率3.内部流程构面3.1专案改善项目数3.2提案改善项目数3.3采购中心评分4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数采购部KPI1.财务构面1.1生产辅助材料（含加工费）1.2材料利用率1.3编制人数1.4废品损失费用2.顾客构面2.1退货率2.2交货达成率3.内部流程构面3.1工时利用率3.2OEE3.3生产性提升3.4专案改善项目数3.5提案改善项目数3.6安全事故次数3.7制程返修率3.8制程废品率4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数生产部KPI1.财务构面1.1模具配件费（含加工费）1.2步留降低金额1.3招待费用1.4差旅费用1.5编制人数2.顾客构面2.1退货率2.2新项目达成率3.内部流程构面3.1模具故障率3.2专案改善项目数3.3提案改善项目数3.4安全事故次数3.5制程废品率4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数技术部KPI1.财务构面1.1万元营业额能源消耗率1.2设备配件费（含加工费）1.3招待费1.4差旅费1.5编制人数2.顾客构面2.1退货率3.内部流程构面3.1设备故障率3.2专案改善项目数3.3提案改善项目数3.4安全事故次数3.5制程废品率4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数设备部KPI1.财务构面1.1招待费用1.2差旅费用1.3编制人数1.4预防成本1.5坚定成本1.6废品损失费用1.7外部损失成本2.顾客构面2.1客户评分/客户满意度2.2客户抱怨次数2.3退货率3.内部流程构面3.1专案改善项目数3.2提案改善项目数3.3业务中心评分4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数品保部KPI1.财务构面1.1培训费1.2通讯费1.3招待费1.4差旅费1.5招聘费1.6编制人数2.顾客构面2.1退货率3.内部流程构面3.1专案改善项目数3.2提案改善项目数3.3人力资源中心评分4.资源构面4.1员工满意度4.2员工净流动率4.3持证上岗率4.4培训时数（所有人员)4.5骨干培养人数人力资源部KPI1.财务构面1.1自制件营业额1.2贸易件营业额1.3招待费用1.4差旅费用1.5编制人数1.6回款周期1.7呆帐金额2.顾客构面2.1主要客户关系3.内部流程构面3.1提案改善项目数3.2业务中心评分4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数财务部KPI1.总市值1.1每股收益率1.2市盈率1.3复合成长率2.总收入2.1海外/国内比率2.2复合成长率2.3市场占有率3.总利润3.1毛利率3.2销售管理费用率3.3综合税率3.4复合成长率4.经营性流动资金率4.1存货周转天数4.2应收周转天数4.3应付周转天数5.退货率5.1客户满意度5.2废品率5.3返修率5.4品质成本6人均产值6.1人数6.2生产性提升7.安全8.集团发展战略达成率MINTH集团KPI1.总市值2.总收入3.总利润4.库存周转率5.生产性提升6.退货率/废品率7.销售管理费用率8.安全9.生产运营发展规划达成率10.信息发展规划达成率企管中心KPI1.总市值2.总收入3.总利润4.应付周转天数5.采购价格降低率6.采购退货率（PPM）7.销售管理费用率8.采购与供应商发展规划达成率采购中心KPI1.总市值2.总收入3.总利润4.新产品开发计划达成率5.库存周转率6.技术标准建立7.销售管理费用率8.技术研发发展规划达成率技术研发中心KPIKPIKPI分分解解指指南南指指导导书书文文件件编编号号发发行行日日期期版版本本号号页页次次 4/4/4 4 5.附附加加信信息息:无6.相相关关文文件件:无7.附附件件:无1.财务构面1.1员工伙食费1.2员工活动费用1.2厂房修缮、厂区维护费1.3办公用品费用1.4车辆费用1.5招待费1.6差旅费1.7编制人数2.顾客构面2.1退货率3.内部流程构面3.1专案改善项目数3.2提案改善项目数3.3业务中心评分4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数管理部KPI1.补充KPI1.1日常工作1.2临时任务2.否决KPI2.1重大品质事故2.2重大财产损失2.3重大交货延误2.4重大员工罢工2.5设备、人身重大安全事故补充和否决KPI1.财务构面1.1招待费用1.2差旅费用1.3编制人数1.4预防成本1.5坚定成本1.6废品损失费用1.7外部损失成本2.顾客构面2.1客户评分/客户满意度2.2客户抱怨次数2.3退货率3.内部流程构面3.1专案改善项目数3.2提案改善项目数3.3业务中心评分4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数品保部KPI1.财务构面1.1培训费1.2通讯费1.3招待费1.4差旅费1.5招聘费1.6编制人数2.顾客构面2.1退货率3.内部流程构面3.1专案改善项目数3.2提案改善项目数3.3人力资源中心评分4.资源构面4.1员工满意度4.2员工净流动率4.3持证上岗率4.4培训时数（所有人员)4.5骨干培养人数人力资源部KPI1.财务构面1.1自制件营业额1.2贸易件营业额1.3招待费用1.4差旅费用1.5编制人数1.6回款周期1.7呆帐金额2.顾客构面2.1主要客户关系3.内部流程构面3.1提案改善项目数3.2业务中心评分4.资源构面4.1部门内培训时数4.2骨干培养人数财务部KPIKPIKPI分分解解指指南南指指导导书书文文件件编编号号发发行行日日期期版版本本号号页页次次