第二章-商业银行.pptx

第二章第二章 商业银行商业银行主要内容主要内容n第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革n第二节第二节 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能n第三节第三节 商业银行的组织形式与组织机构商业银行的组织形式与组织机构n第四节第四节 商业银行经营管理的目标和原则商业银行经营管理的目标和原则n第五节第五节 商业银行业务与资金运动商业银行业务与资金运动第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革n商业银行的含义商业银行的含义 n商业银行的发展沿革商业银行的发展沿革 n我国的商业银行我国的商业银行 下列哪些是商业银行呢？下列哪些是商业银行呢？n中国银行中国银行n中国农业发展银行中国农业发展银行n中国农业银行中国农业银行n中国人民银行中国人民银行n交通银行交通银行n石家庄市商业银行（已改名为石家庄市商业银行（已改名为河北银行河北银行）n中信银行中信银行n光大银行光大银行一、商业银行的含义一、商业银行的含义n我国我国商业银行法商业银行法规定，商业银行是指依照本法规定，商业银行是指依照本法和和中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法设立的吸收公众存款、设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。发放贷款、办理结算等业务的企业法人。n通通常常而而言言，商商业业银银行行指指以以利利润润最最大大化化为为经经营营目目标标，以以多多种种金金融融资资产产和和金金融融负负债债为为经经营营对对象象，能能够够利利用用负负债债进进行行信信用用创创造造，能能为为客客户户提提供供多多种种服服务务的的业业务务综合化、功能多样化的综合化、功能多样化的金融企业金融企业。二、商业银行的发展沿革二、商业银行的发展沿革n英文中英文中BankBank（银行）一词来源于意大利语（银行）一词来源于意大利语BancaBanca或者或者BancoBanco，原意是指在商业交易中所用的长凳和桌子。英文移植为，原意是指在商业交易中所用的长凳和桌子。英文移植为BankBank，原意是指存放钱财的柜子，后来泛指专门从事货币，原意是指存放钱财的柜子，后来泛指专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。n我国早在我国早在1111世纪，就有世纪，就有“银行银行”一词。当时，人们习惯把一词。当时，人们习惯把各类从事商业或小商品生产的机构称作各类从事商业或小商品生产的机构称作“行行”，即行业之，即行业之意，故意，故“银行银行”是指从事银器铸造和交易的行业。是指从事银器铸造和交易的行业。n鸦片战争后，外国金融机构随之侵入我国，人们又根据我鸦片战争后，外国金融机构随之侵入我国，人们又根据我国长期使用白银作为货币这一情况，将当时专门从事货币国长期使用白银作为货币这一情况，将当时专门从事货币信用业务的这类外国金融机构信用业务的这类外国金融机构BankBank叫作叫作“银行银行”。商业银行的产生经历了四个阶段：商业银行的产生经历了四个阶段：n货币兑换业（从事货币兑换业（从事货币兑换）货币兑换）n货币经营业（从事货币经营业（从事货币兑换、保管、汇兑等）货币兑换、保管、汇兑等）n早期银行（近代银行）早期银行（近代银行）n现代银行现代银行 n货币兑换业与货币经营业货币兑换业与货币经营业 货币兑换。由于国际贸易的发展，商品交换范围的扩大，货币兑换。由于国际贸易的发展，商品交换范围的扩大，出现货币兑换的需要。出现货币兑换的需要。货币保管。商人随身携带货币会不安全，就把货币存放在货币保管。商人随身携带货币会不安全，就把货币存放在货币经营业者处，以后再取，这种保管不同于储蓄，不但不货币经营业者处，以后再取，这种保管不同于储蓄，不但不能取得利息还要付保管费。能取得利息还要付保管费。汇兑。商人把钱存入货币经营业者处后，由货币经营业者汇兑。商人把钱存入货币经营业者处后，由货币经营业者开出收据，到相应的机构处取出，或由货币经营业者送到指开出收据，到相应的机构处取出，或由货币经营业者送到指定地方，发展了汇兑业务。定地方，发展了汇兑业务。随着三项业务的开展，货币兑换和经营业者发现存入随着三项业务的开展，货币兑换和经营业者发现存入的钱不会被很快提走，他们将这些货币贷给需要用钱的人后的钱不会被很快提走，他们将这些货币贷给需要用钱的人后会取得利息，而且他们发现这项业务的收入比前三项都要高，会取得利息，而且他们发现这项业务的收入比前三项都要高，因此便开始积极从事这项业务，这样就需要大量的资金，他因此便开始积极从事这项业务，这样就需要大量的资金，他们就开始不再向存钱户收取利息，反而以付息的方式吸引更们就开始不再向存钱户收取利息，反而以付息的方式吸引更多的人把钱存入，发展起了存款业务，当存、放、汇业务都多的人把钱存入，发展起了存款业务，当存、放、汇业务都发展起来后，货币兑换和经营业就变成了银行。发展起来后，货币兑换和经营业就变成了银行。n早期银行早期银行早在十三世纪，意大利就出现了银行。早在十三世纪，意大利就出现了银行。世界上第一家世界上第一家具有近代意义的银行是具有近代意义的银行是1587年成立的威尼斯银行，年成立的威尼斯银行，贷款对象主要是政府和大商人，利率仍然很高，带贷款对象主要是政府和大商人，利率仍然很高，带有高利贷性质。此后，有高利贷性质。此后，1593年在米兰、年在米兰、1609年在年在阿姆斯特丹、阿姆斯特丹、1619年在汉堡等地都相继建立了银行。年在汉堡等地都相继建立了银行。现代银行现代银行n商业银行形成的途径有两条：商业银行形成的途径有两条：（一）从旧的高利贷性质的银行转变而来（一）从旧的高利贷性质的银行转变而来（二）以股份公司形式组成现代商业银行（二）以股份公司形式组成现代商业银行 起主导作用的是后一条途径。起主导作用的是后一条途径。n16941694年，在政府的扶持下，英国成立了第一年，在政府的扶持下，英国成立了第一家股份制商业银行家股份制商业银行英格兰银行英格兰银行。英格兰。英格兰银行的建立，标志着现代商业银行的产生。银行的建立，标志着现代商业银行的产生。三、我国的商业银行三、我国的商业银行n中国在唐代就出现了专门收受和保管钱财的中国在唐代就出现了专门收受和保管钱财的柜坊，到明末清初，以北方的柜坊，到明末清初，以北方的“票号票号”、南、南方的方的“钱庄钱庄”为代表的早期金融业已十分发为代表的早期金融业已十分发达，但中国古老的银钱业一直未能自我实现达，但中国古老的银钱业一直未能自我实现向现代银行业的跨越。向现代银行业的跨越。n18451845年，英国人在中国开办了第一家新式银年，英国人在中国开办了第一家新式银行行丽如银行丽如银行，后改称东方银行。，后改称东方银行。n18971897年年5 5月月2727日，我国第一家民族资本的银行日，我国第一家民族资本的银行中国通商银行中国通商银行在上海成立。在上海成立。中国通商银中国通商银行的成立，标志着中国现代银行的诞生。行的成立，标志着中国现代银行的诞生。n国民党统治时期：四行二局一库国民党统治时期：四行二局一库（中央银行、（中央银行、中国银行、交通银行、农民银行，邮政储金中国银行、交通银行、农民银行，邮政储金汇业局、中央信托局，中央合作金库），与汇业局、中央信托局，中央合作金库），与此同时，共产党领导的解放区：也建立了自此同时，共产党领导的解放区：也建立了自己的银行，发行了自己的货币。己的银行，发行了自己的货币。n新中国成立后到新中国成立后到19781978年以前，金融机构单一，年以前，金融机构单一，基本上只有一家银行基本上只有一家银行中国人民银行中国人民银行n19781978年以后：农行、中行、建行、工行；交年以后：农行、中行、建行、工行；交行等股份制银行；证券、保险机构行等股份制银行；证券、保险机构 我国现行金融机构体系的构成我国现行金融机构体系的构成n金融监管机构金融监管机构n银行金融机构银行金融机构n非银行金融机构非银行金融机构n外资金融机构外资金融机构中中国国银银行行业业金金融融机机构构体体系系中国人民银行中国人民银行中国银监会中国银监会政策性银行及国家开发银行政策性银行及国家开发银行3 3家家股份制商业银行股份制商业银行12家家城市商业银行城市商业银行147家家大型商业银行大型商业银行5 5家家农村信用社农村信用社2646家家农村商业银行农村商业银行8585家家农村合作银行农村合作银行223223家家外资法人金融机构外资法人金融机构4040家家邮政储蓄银行邮政储蓄银行1 1家家村镇银行村镇银行349349家家贷款公司贷款公司9 9家家农村资金互助社农村资金互助社3737家家 新新型型农农村村金金融融机机构构农村合作金融机构农村合作金融机构信托公司信托公司6363家家货币经纪公司货币经纪公司4家家金融租赁公司金融租赁公司1717家家我国银行业我国银行业金融机构共有金融机构共有 法人机构法人机构37693769家，家，营业网点营业网点19.619.6万个，万个，从业人员从业人员299.1299.1万人。万人。汽车金融公司汽车金融公司1313家家企业集团财务公司企业集团财务公司107107家家金融资产管理公司金融资产管理公司4 4家家非银行金融机构非银行金融机构中中国国银银行行业业金金融融机机构构体体系系消费金融公司消费金融公司4 4家家证券公司证券公司106106家家期货公司期货公司165家家基金管理公司基金管理公司6666家家证券投资咨询机构证券投资咨询机构9191家家证证券券类类机机构构保险集团和控股公司保险集团和控股公司8 8家家保险资产管理公司保险资产管理公司9家家保险公司保险公司225225家家保险专业中介公司保险专业中介公司25502550家家保保险险类类机机构构外资保险公司代表处外资保险公司代表处173173家家中国保监会中国保监会中国证监会中国证监会再保险公司再保险公司7 7家家成立于成立于1984年年成立于成立于1954年年成立于成立于1955年年成立于成立于1912年年创建于创建于1908年年股份制商业银行n深圳发展银行深圳发展银行n上海浦东发展银行上海浦东发展银行n民生银行民生银行n招商银行招商银行n华夏银行华夏银行n兴业银行兴业银行n中信银行中信银行n广东发展银行广东发展银行n光大银行光大银行n恒丰银行恒丰银行n浙商银行浙商银行n渤海银行渤海银行n截至截至20102010年年1212月末，我国上市商业银行达到月末，我国上市商业银行达到十六家，分别为：十六家，分别为：深圳发展银行、上海浦东深圳发展银行、上海浦东发展银行、民生银行、招商银行、华夏银行、发展银行、民生银行、招商银行、华夏银行、交通银行、中国建设银行、中国银行、中国交通银行、中国建设银行、中国银行、中国工商银行、工商银行、兴业银行、中信银行、兴业银行、中信银行、南京银行、南京银行、宁波银行、北京银行、宁波银行、北京银行、中国农业银行、中国农业银行、中国中国光大银行。光大银行。n深圳发展银行深圳发展银行 19911991年年4 4月月 深交所深交所 A An上海浦东发展银行上海浦东发展银行 19991999年年1111月月 上交所上交所 A An民生银行民生银行 20002000年年1111月月 上交所上交所 A An招商银行招商银行 20022002年年4 4月月 上交所上交所 A An华夏银行华夏银行 20032003年年9 9月月 上交所上交所 A An交通银行交通银行 20052005年年6 6月月2323日日 香港联交所香港联交所 H H 2007 2007年年5 5月月1515日日 上交所上交所 A An中国建设银行中国建设银行 20052005年年1010月月2727日日 香港联交所香港联交所 H H 2007 2007年年9 9月月2525日日 上交所上交所 A An中国银行中国银行 20062006年年6 6月月1 1日日 香港联交所香港联交所 H H 2006 2006年年7 7月月5 5日日 上交所上交所 A An中国工商银行中国工商银行 20062006年年1010月月2727日日 上交所上交所 A A 香港联交所香港联交所 H Hn兴业银行兴业银行 20072007年年2 2月月5 5日日 上交所上交所 A An中信银行中信银行 20072007年年4 4月月2727日日 上交所上交所 A A 香港联交所香港联交所 H Hn中国农业银行中国农业银行 20102010年年7 7月月1515日日 上交所上交所 A A 2010 2010年年7 7月月1616日日 香港联交所香港联交所 H Hn中国光大银行中国光大银行 20102010年年8 8月月1818日日 上交所上交所 A An n n20072007年年7 7月月1919日日，南京银行南京银行和和宁波银行宁波银行分别在上海分别在上海证交所和深圳证交所同时挂牌交易，上市首日分别证交所和深圳证交所同时挂牌交易，上市首日分别上涨上涨72%72%和和140%140%。n顺利募集资金顺利募集资金150150亿后，中国最大的城市商业银行亿后，中国最大的城市商业银行北京银行北京银行20072007年年9 9月月1919日日在上海证券交易所挂在上海证券交易所挂牌交易，证券代码牌交易，证券代码“601169601169”。这是继南京银行、。这是继南京银行、宁波银行之后，中国内地资本市场迎来的第三只城宁波银行之后，中国内地资本市场迎来的第三只城市商业银行股。作为全国资产规模最大、盈利水平市商业银行股。作为全国资产规模最大、盈利水平最高的城市商业银行，北京银行的上市受到市场的最高的城市商业银行，北京银行的上市受到市场的大力追捧，开盘报大力追捧，开盘报23.0023.00元，之后震荡上行，最高元，之后震荡上行，最高上冲至上冲至25.0025.00元，收盘报元，收盘报22.6822.68元，较发行价上涨元，较发行价上涨81.44%81.44%。银监会n中国银行业监督管理委员会（简称银监会）中国银行业监督管理委员会（简称银监会）根据授权，统一监督管理根据授权，统一监督管理银行、金融资产银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类管理公司、信托投资公司以及其它存款类金融机构，金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。维护银行业的合法、稳健运行。银监会自银监会自20032003年年4 4月月2828日起正式履行职责。日起正式履行职责。n银行监管一部：银行监管一部：负责监管国有商业银行；负责监管国有商业银行；n银行监管二部：银行监管二部：负责监管股份制商业银行、城市商负责监管股份制商业银行、城市商业银行和城市合作信用社；业银行和城市合作信用社；n银行监管三部：银行监管三部：负责监管外资银行；负责监管外资银行；n银银行行监监管管四四部部：负负责责监监管管资资产产管管理理公公司司、政政策策性性银银行和邮政储蓄银行；行和邮政储蓄银行；n非非银银行行金金融融机机构构监监管管部部：负负责责监监管管信信托托投投资资公公司司、财务公司和金融租赁公司等非银行金融机构；财务公司和金融租赁公司等非银行金融机构；n合作金融机构监管部：合作金融机构监管部：负责监管农村信用社和农村负责监管农村信用社和农村商业银行。商业银行。第二节第二节 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能n商业银行的性质商业银行的性质 n商业银行的职能商业银行的职能 商业银行的性质商业银行的性质n商业银行的一般企业性商业银行的一般企业性n商业银行的特殊企业性商业银行的特殊企业性金融机构性金融机构性 商业银行的经营对象和内容具有特殊性商业银行的经营对象和内容具有特殊性 商业银行与一般工商企业的关系具有特殊性商业银行与一般工商企业的关系具有特殊性 商业银行对社会的影响具有特殊性商业银行对社会的影响具有特殊性 国家对商业银行的监管具有特殊性国家对商业银行的监管具有特殊性 商业银行的职能商业银行的职能n信用中介信用中介n支付中介支付中介n信用创造信用创造n金融服务金融服务n调节经济调节经济 第三节第三节 商业银行的组织形式与组织机构商业银行的组织形式与组织机构商业银行的分类商业银行的分类n按资本所有权划分，按资本所有权划分，可可分为私人商业银行、分为私人商业银行、股份制商业银行、国有商业银行；股份制商业银行、国有商业银行；n按业务覆盖地域划分，按业务覆盖地域划分，可可分为地方性银行、分为地方性银行、区域性银行、全国性银行、国际性银行；区域性银行、全国性银行、国际性银行；n按经营模式划分，按经营模式划分，可分为职能分工型银行可分为职能分工型银行和全能型银行。和全能型银行。1、职能分工型：职能分工型：是指法律限定金融机构必须分门别类是指法律限定金融机构必须分门别类从事各自特定的业务。从事各自特定的业务。受受“真实票据论真实票据论”影响，影响，在在该制度下，商业银行一般只能经营短期工商信贷业务。该制度下，商业银行一般只能经营短期工商信贷业务。以前的代表国家是以前的代表国家是美国、日本美国、日本等国家。现在都已经转等国家。现在都已经转变为了全能型。（变为了全能型。（1999年年11月月12日克林顿签署了日克林顿签署了金融服务现代化法案金融服务现代化法案取消了大危机以来制定的限取消了大危机以来制定的限制商业银行、证券公司、保险公司的跨界经营的法律，制商业银行、证券公司、保险公司的跨界经营的法律，使美国金融业进入了全能时代。）使美国金融业进入了全能时代。）2、全能型：全能型：又称综合型商业银行。又称综合型商业银行。是指商业银行可以是指商业银行可以经营一切银行的业务，包括各种期限、不同种类的存经营一切银行的业务，包括各种期限、不同种类的存贷款业务以及全面的证券业务。贷款业务以及全面的证券业务。这种类型的代表国家这种类型的代表国家是是德国、奥地利、瑞士德国、奥地利、瑞士等国家。在全能型商业银行下，等国家。在全能型商业银行下，用户只要进入一家银行就可以完成所有的金融服务要用户只要进入一家银行就可以完成所有的金融服务要求；通过全面的金融业务有利于深入了解客户，开展求；通过全面的金融业务有利于深入了解客户，开展好贷款业务；也可通过综合业务，盈亏互补，降低风好贷款业务；也可通过综合业务，盈亏互补，降低风险。险。有有“金融百货公司金融百货公司”之称。之称。商业银行的组织形式商业银行的组织形式单一银行制单一银行制总分行制总分行制持股公司制持股公司制连锁银行制连锁银行制 1、单一银行制单一银行制 又称独家银行制或又称独家银行制或单元制单元制，是指银行业务由各，是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立或不许设立分支机自独立的商业银行经营，不设立或不许设立分支机构的商业银行组织形式。构的商业银行组织形式。优优 点点防止垄断，有利于自由竞争防止垄断，有利于自由竞争易与当地政府和企业协调关系，易与当地政府和企业协调关系，集中全力为本地经济服务集中全力为本地经济服务独立性、自主性强，业务经营独立性、自主性强，业务经营灵活性大灵活性大管理层次少，有利于央行管理层次少，有利于央行货币政策的贯彻执行货币政策的贯彻执行局限性局限性商业银行业务发展和金融创商业银行业务发展和金融创新受限制新受限制业务易受当地经济波动的影业务易受当地经济波动的影响，经营风险过于集中，难响，经营风险过于集中，难以分散以分散银行资本的流动范围较小，银行资本的流动范围较小，削弱了银行的竞争力削弱了银行的竞争力2、总分行制、总分行制n又称又称分支行制分支行制，是指法律允许在总行之外，是指法律允许在总行之外，可在可在本地或外地设有若干分支机构的银行制度。本地或外地设有若干分支机构的银行制度。按按管理方式又分为总行制、总管理处制。管理方式又分为总行制、总管理处制。n总行制总行制：是指总行除管理、控制各分支机构外，：是指总行除管理、控制各分支机构外，本身也对外营业、办理业务。本身也对外营业、办理业务。n总管理处制总管理处制：是指总行只负责管理、控制各分支：是指总行只负责管理、控制各分支机构，本身不对外办理业务，总行所在地另设分机构，本身不对外办理业务，总行所在地另设分支机构对外营业。支机构对外营业。2、总分行制、总分行制优优 点点易于扩大经营规模，增易于扩大经营规模，增强银行实力强银行实力便于风险分散，提高安便于风险分散，提高安全性全性便于使用现代化的技术便于使用现代化的技术设备，提高效率设备，提高效率便于宏观管理，避免过便于宏观管理，避免过多行政干预多行政干预局限性局限性容易形成垄断，不利于容易形成垄断，不利于自由竞争自由竞争内部层次机构较多，加内部层次机构较多，加大了内控难度。大了内控难度。3、持股公司制、持股公司制 由某一集团成立股权公司，再由该公司控制由某一集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。可分为非银行性持股公司和银行性持股公司。度。可分为非银行性持股公司和银行性持股公司。优优 点点局限性局限性能有效地扩大资本总量，增强能有效地扩大资本总量，增强银行的实力，提高银行抵御风银行的实力，提高银行抵御风险和参与市场竞争的能力险和参与市场竞争的能力集单一银行制和分支行制的集单一银行制和分支行制的优点于一身优点于一身易形成集中和垄断，易形成集中和垄断，不利于自由竞争不利于自由竞争 4、连锁银行制、连锁银行制 由同一个人或集团控制两家或两家以上的由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。这种控制可以通过持有股份、共同指导银行。这种控制可以通过持有股份、共同指导或其他法律允许的形式完成。或其他法律允许的形式完成。优优 点点 局限性局限性 易受某个人或集团控易受某个人或集团控制，不利于银行发展制，不利于银行发展有利于统一指挥、投资有利于统一指挥、投资大型行业、事业单位，大型行业、事业单位，获取高额利润获取高额利润商业银行的组织机构商业银行的组织机构商业银行的组织机构由商业银行的组织机构由决策机构决策机构、执行机构执行机构和和监督机构监督机构组成。组成。n 决策机构决策机构：包括股东大会和董事会：包括股东大会和董事会(含下设委员会含下设委员会)。n 执行机构执行机构：包括总经理或行长及下设的业务部门和职能：包括总经理或行长及下设的业务部门和职能部门。部门。n 监督机构监督机构：包括监事会和各种检查委员会。：包括监事会和各种检查委员会。商业银行的决策机构商业银行的决策机构（一）股东大会一）股东大会 股东的涵义和分类：股东是持有公司股权的投资者，是股东的涵义和分类：股东是持有公司股权的投资者，是商业银行的所有者。根据购买类别的不同可分为优先股股商业银行的所有者。根据购买类别的不同可分为优先股股东和普通股股东。东和普通股股东。股东大会的召开股东大会的召开 股东大会的权力股东大会的权力（二）董事会（二）董事会 董事会的产生和概况董事会的产生和概况 董事会的权力董事会的权力 商业银行的权力机构，包括股东大会和董事会，其中商业银行的权力机构，包括股东大会和董事会，其中股东大会是商业银行的最高权力机构。股东大会是商业银行的最高权力机构。商业银行的执行机构商业银行的执行机构总经理总经理或行长或行长职能部门职能部门业务部门业务部门投投资资部部信信贷贷部部信信托托部部营营业业部部人人事事部部教教育育部部计计统统部部财财务务部部商业银行的商业银行的监督机构监督机构 监督机构包括监事会和各种检查委员会。监督机构包括监事会和各种检查委员会。监事会是由股东大会选举产生的监事组成的，监事会是由股东大会选举产生的监事组成的，职责是代表股东大会对银行全部经营活动进行监督职责是代表股东大会对银行全部经营活动进行监督和检查。监事会的检查比董事会下设的稽核委员会和检查。监事会的检查比董事会下设的稽核委员会检查更具权威性，它除了检查银行执行机构的业务检查更具权威性，它除了检查银行执行机构的业务经营和内部管理以外，还要对董事会制定的经营方经营和内部管理以外，还要对董事会制定的经营方针和重大决策、规定、制度及其执行情况进行检查，针和重大决策、规定、制度及其执行情况进行检查，发现问题有督促限期改正的权限。发现问题有督促限期改正的权限。第四节第四节 商业银行经营管理的商业银行经营管理的 目标和原则目标和原则n商业银行经营管理的含义商业银行经营管理的含义n商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标 n商业银行经营管理的原则商业银行经营管理的原则 商业银行经营管理的含义商业银行经营管理的含义n经营与管理经营与管理n商业银行经营商业银行经营n商业银行管理商业银行管理n商业银行经营管理商业银行经营管理n经营是一个历史范畴，随着商品生产的出经营是一个历史范畴，随着商品生产的出现而产生，随着商品经济的发展而发展。现而产生，随着商品经济的发展而发展。n经营存在于商品再生产的全过程。经营存在于商品再生产的全过程。n广义的经营，是指企业达到预期目标的活广义的经营，是指企业达到预期目标的活动的总称。动的总称。n管理是组织人们为达到预定目标而进行的有效活动。管理是组织人们为达到预定目标而进行的有效活动。包括以下五个层次：包括以下五个层次：n第一，管理是协调个人活动进行整体要求的过程；第一，管理是协调个人活动进行整体要求的过程；n第二，整体要求产生于既定目标，没有目标，就不第二，整体要求产生于既定目标，没有目标，就不会产生管理；会产生管理；n第三，管理的主要手段是指挥和组织；第三，管理的主要手段是指挥和组织；n第四，管理的对象是人的活动，而不是单纯的人，第四，管理的对象是人的活动，而不是单纯的人，人的活动离不开物质条件，因而管理并不排除对物人的活动离不开物质条件，因而管理并不排除对物的管理；的管理；n第五，有效活动指实现目标的全部过程，即事先预第五，有效活动指实现目标的全部过程，即事先预测测决策决策组织指挥组织指挥成果成果反馈调节。反馈调节。经营与管理的关系是：经营与管理的关系是：n经营决定管理，管理促进经营。经营决定管理，管理促进经营。n经营侧重于外向的业务开拓，管理侧重于内向经营侧重于外向的业务开拓，管理侧重于内向的组织活动，主要为人际关系的协调。的组织活动，主要为人际关系的协调。n商业银行经营包括货币信用业务的全部活动，商业银行经营包括货币信用业务的全部活动，即银行要组织存款、发放贷款、办理结算，即银行要组织存款、发放贷款、办理结算，以及组织和调节货币流通。以及组织和调节货币流通。n商业银行为了处理好这些业务活动，一方面商业银行为了处理好这些业务活动，一方面要对人、财、物等诸要素进行科学的计划、要对人、财、物等诸要素进行科学的计划、合理的组织、有效的指挥、灵活的调度；另合理的组织、有效的指挥、灵活的调度；另一方面，还要协调其与外部经济环境各个方一方面，还要协调其与外部经济环境各个方面的关系以及银行同业之间、银行内部上下面的关系以及银行同业之间、银行内部上下级行之间、同一行各职能部门之间的关系。级行之间、同一行各职能部门之间的关系。n上述的计划、组织、指挥、调节等活动就是上述的计划、组织、指挥、调节等活动就是管理的基本内容。管理的基本内容。n商业银行管理可概括为商业银行按照一定的原商业银行管理可概括为商业银行按照一定的原则、程序和方法，通过管理的各项功能，合则、程序和方法，通过管理的各项功能，合理组织和运用银行的人、财和物，正确处理理组织和运用银行的人、财和物，正确处理好各个方面关系的有效活动。好各个方面关系的有效活动。n商业银行经营管理就是商业银行按照一定商业银行经营管理就是商业银行按照一定的原则、程序和方法，从人力、资金、物的原则、程序和方法，从人力、资金、物质技术设备和信息资源等方面，对银行货质技术设备和信息资源等方面，对银行货币信用活动，进行计划、组织、指挥、监币信用活动，进行计划、组织、指挥、监督和调节，从而以尽量少的耗费来取得最督和调节，从而以尽量少的耗费来取得最佳经营成果的活动的总称佳经营成果的活动的总称。收益与风险的平衡收益与风险的平衡抓住机会抓住机会控制风险控制风险管理管理管理管理营销营销营销营销收益与风险的平衡收益与风险的平衡抓住机会抓住机会控制风险控制风险收益与风险的平衡收益与风险的平衡抓住机会抓住机会控制风险控制风险商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标n经济效益目标经济效益目标n社会责任目标社会责任目标n职业道德目标职业道德目标 n商业银行经营管理的原则商业银行经营管理的原则（一）安全性原则（一）安全性原则1 1、内涵：商业银行在经营过程中必须保持足够的清偿能力，、内涵：商业银行在经营过程中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，经得起重大风险和损失，保证银行资产和顾客存款及利益保证银行资产和顾客存款及利益的安全。的安全。衡量安全性的指标主要有：贷款与存款的比率；资产衡量安全性的指标主要有：贷款与存款的比率；资产对资本的比率；负债对流动资产的比率；不良贷款占全部对资本的比率；负债对流动资产的比率；不良贷款占全部贷款的比率。贷款的比率。2 2、要求：、要求：n（1 1）筹筹措措足足够够的的自自有有资资本本，提提高高自自有有资资本本在在全全部部负负债债中中的的比重。比重。n（2 2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。n（3 3）遵纪守法，合法经营。）遵纪守法，合法经营。（二）流动性原则（二）流动性原则1、内涵：、内涵：商业银行能够随时应付客户提现和满足客户商业银行能够随时应付客户提现和满足客户告贷的能力。包括资产的流动性和负债的流动性。告贷的能力。包括资产的流动性和负债的流动性。衡量流动性的指标主要有：衡量流动性的指标主要有：现金资产率；贷款现金资产率；贷款对存款的比率；流动性资产与全部负债或全部贷款对存款的比率；流动性资产与全部负债或全部贷款的比率；资产结构比率。的比率；资产结构比率。2、要求：、要求：n（1）调调整整资资产产结结构构，维维持持流流动动性性较较好好资资产产的的适适度度比比例。例。n（2）加加强强负负债债管管理理，注注重重从从负负债债方方面面来来满满足足银银行行经经营的流动性要求。营的流动性要求。n（3）加强流动性管理，实现流动性管理目标。）加强流动性管理，实现流动性管理目标。（三）效益性（盈利性）原则（三）效益性（盈利性）原则 1 1、内内涵涵：是是商商业业银银行行在在其其经经营营活活动动中中获获取取利利润润的的能能力，是商业银行经营管理的基本动力。力，是商业银行经营管理的基本动力。衡衡量量效效益益性性的的指指标标主主要要有有：利利差差收收益益率率、银银行行利润率、资产收益率、资本盈利率等指标。利润率、资产收益率、资本盈利率等指标。2 2、要求：、要求：n（1 1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。n（2 2）降低资金成本，扩大资金来源。）降低资金成本，扩大资金来源。n（3 3）加强经济核算，节约管理费用开支。）加强经济核算，节约管理费用开支。（四）安全性、流动性、效益性的关系（四）安全性、流动性、效益性的关系 商业银行经营管理的三原则之间是对立商业银行经营管理的三原则之间是对立统一的关系。安全性与流动性呈正相关，两统一的关系。安全性与流动性呈正相关，两者是统一的；者是统一的；效益性效益性与流动性、安全性呈反与流动性、安全性呈反方向变动，是相矛盾的。方向变动，是相矛盾的。在经营管理过程中，应明确：在经营管理过程中，应明确：流动性是前提，安全性是客观要求和重流动性是前提，安全性是客观要求和重要保证，要保证，效益性效益性是最终目标。因此，经营管是最终目标。因此，经营管理过程中要从实际出发，统筹兼顾，寻求三理过程中要从实际出发，统筹兼顾，寻求三原则的协调统一。原则的协调统一。第五节第五节 商业银行业务与资金运动商业银行业务与资金运动 一、商业银行业务活动构成一、商业银行业务活动构成n根据是否列入资产负债表，商业银行业务根据是否列入资产负债表，商业银行业务可分为表内业务和表外业务。可分为表内业务和表外业务。表内业务表内业务包括商业银行包括商业银行资本资本、负债业务负债业务和和 资产业务资产业务。表外业务表外业务又称又称中间业务中间业务，是指商业银行不运用或较少，是指商业银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。的业务。资金来源业务资金来源业务资金运用业务资金运用业务n按巴塞尔委员会的分类标准，商业银行表外业务可按巴塞尔委员会的分类标准，商业银行表外业务可分为狭义和广义两种。其中，分为狭义和广义两种。其中，狭义的表外业务是指狭义的表外业务是指商业银行所从事的，不计入资产负债表内，不影响商业银行所从事的，不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金的一资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金的一些业务。些业务。而而广义的表外业务包括所有不在资产负债广义的表外业务包括所有不在资产负债中反映的业务。中反映的业务。n我国我国商业银行中间业务暂行规定商业银行中间业务暂行规定中，中，中间业务中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。行非利息收入的业务。是商业银行通过承办客户委是商业银行通过承办客户委托的有关事项，从中收取手续费的各项业务。托的有关事项，从中收取手续费的各项业务。n为使为使商业银行中间业务暂行规定商业银行中间业务暂行规定具有可具有可操作性，人民银行又于操作性，人民银行又于20022002年年4 4月月2525日发布了日发布了关于落实关于落实商业银行中间业务暂行规定商业银行中间业务暂行规定有关问题的通知有关问题的通知，明确提示了商业银行中，明确提示了商业银行中间业务的市场准入形式和申报方法，同时还间业务的市场准入形式和申报方法，同时还对已开办的中间业务进行了清理和分类。对已开办的中间业务进行了清理和分类。按按关于落实关于落实商业银行中间业务暂行规定商业银行中间业务暂行规定有关问有关问题的通知题的通知中参考分类，商业银行中间业务可分为以中参考分类，商业银行中间业务可分为以下九大类下九大类:n支付结算类中间业务支付结算类中间业务,包括国内外结算业务；包括国内外结算业务；n银行卡业务银行卡业务,包括信用卡和借记卡业务；包括信用卡和借记卡业务；n代理类中间业务，代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保包括代理证券业务、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付等；险业务、代理金融机构委托、代收代付等；n担保类中间业务担保类中间业务,包括银行承兑汇票、备用信包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等；用证、各类银行保函等；n承诺类中间业务承诺类中间业务,主要包括贷款承诺业务；主要包括贷款承诺业务；n交易类中间业务交易类中间业务,例如远期外汇合约、金例如远期外汇合约、金融期货、互换和期权等；融期货、互换和期权等；n基金托管业务基金托管业务,例如封闭式或开放式投资例如封闭式或开放式投资基金托管业务；基金托管业务；n咨询顾问类业务咨询顾问类业务,例如信息咨询、财务顾例如信息咨询、财务顾问等；问等；n其他类中间业务其他类中间业务,例如保管箱业务等。例如保管箱业务等。负债业务负债业务n存款存款n借入款借入款n结算性负债结算性负债 资产业务资产业务n缴存存款准备金缴存存款准备金n本外币库存本外币库存n贷款贷款n证券投资证券投资n存放同业和拆放同业存放同业和拆放同业二、商业银行的资金运动二、商业银行的资金运动 商业银行资金运动的过程商业银行资金运动的过程 居民居民企业企业政府政府外国人外国人银银 行行 3、收回贷款本息、收回贷款本息1、吸收存款、吸收存款 2、发放贷款、发放贷款 4 4、向存款人还本付息、向存款人还本付息银银行行1 1、吸收存款、吸收存款2 2、发放贷款、发放贷款3 3、收回贷款本息、收回贷款本息4 4、向存款人还本付息、向存款人还本付息居民居民企业企业政府政府银行资金运动过程（正常）银行资金运动过程（正常）银行资金运动过程（正常）银行资金运动过程（正常）银银行行1 1、吸收存款、吸收存款2 2、发放贷款、发放贷