公司退货与折扣处理工作流程图样本.doc

宝洁企业—中国/分销商关键工作步骤
步骤： 会计 版本：1
子步骤： 应付帐款 编号：6.3.2
要素： 退货／折扣处理 地点：总部

扣减应收帐款
审查
内容
合适核准
输出：
更正应付帐款
输入：
退货申请汇报

宝洁
分 销 售
客 户

产品供给部
财务部
销售部
管理系统部
人力资源部
总经理

会计

输出：
1、 调整应付帐款数据结帐
内部调整
输入：
1、 对供给商应付帐款
2、 已收发票
3、 银行对帐单
4、 借记凭单
步骤：
1、 接到期出/期末应付帐款数据
2、 对照发票。借记凭单，索赔/损失汇报和银行对帐单调整应付帐款变更额。
3、 如不一致，则逐日对照装运和付款信息，调整应付帐款并作必需更正。
4、 假如一致，则可结帐—把费用总额归入总帐以划入合适成本中心
方法：
1、应付帐款变更和发票，退货单相一致。
说明：
利用其内部单据定时检验应付帐款。
宝洁企业—中国/分销商关键工作步骤
步骤： 会计 版本：1
子步骤： 应付帐款处理 编号：6. 3 .3
要素： 内部调整 地点：总部

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