公司与客户对帐工作流程图样本.doc

步骤：
1、 搜集用户历史情况统计
2、 调整会计期间多种变动和对用户应收帐款余额和用户帐内对分销商应付帐款余额进行调整。
3、 需要时作必需更正。
说明：
利用外部资料季度查对应收帐款数据。
输出：
1、余额确定书
和用户对帐
输入：
1、 用户应收帐款
2、 用户应付帐款
应收帐帐龄报表
应收帐余额表
方法：
1、应收帐款变动和用户应收帐相一致
宝洁企业—中国/分销商关键工作步骤
步骤： 会计： 版本：1
子步骤： 应收帐款处理 编号：6.1.4
要素： 和用户对帐 地点：总部

步骤：
1、 销售代表递交赊销申请
2、 销售经理审查申请是否符合销售政策
3、 财务经理审查用户信用情况
4、 销售、财务及分销商经理根据信用额目标和标准条件审查信用限额
5、 分销商经理核准赊帐
说明：
设置赊帐用户名单和和具体信用政策一致部分信用额。
输入：
1、 应收帐款
2、 基础情况
输出：
1、已同意信用额
建立信用额
方法：
1、给每个额户建立分别信用额，从而达成有效控制应收帐款目标。
宝洁企业—中国/分销商关键工作步骤
步骤： 会计 版本：1
子步骤： 信用控制 编号：6.2.1
要素： 建立信用额 地点：总部

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