梨园水电站工程建设投资控制和管理.pdf

第 4 1卷 第 5期 2 0 1 5年 5月 水 力 发 电 梨园水电站工程建设投资控制和管理 李云 生 ( 云 南华电金 沙江 中游水 电开发有 限公 司，云南 昆明 6 5 0 2 2 8 ) 摘要 ：梨 园水 电站 工程项 目投资规模 巨大 、建设周期长 、技术复杂 、施工 环节和制 约因素较多 ，涉及股东 、项 目 业 主、设计 、施工 、监理等方方 面面 ，影 响其建设 和经济效益的潜在因素很 多。介绍梨 园水 电站工程建设 过程 中投 资控制 和管 理工 作的做法、经验和教训 ，以供促进 、提升水电行业工程建设投资控制和管理水平参考 、借鉴性 。 关建词 ：投 资控 制 ；建设 管理 ；梨 园水 电站 Ov e r v i e w on Co ns t r uc t i on I nv e s t m e nt Con t r o l a nd M a na ge me n t o f Li yua n Hy dr o powe r St a t i on L I Yun s he n g ( Yu n n a n Hu a d i a n J i n s h a Ri v e r Hy d r o p o w e r De v e l o p me n t Co ，L t d ，Ku n mi n g 6 5 0 2 2 8 ，Yu n n a n ，Ch i n a ) Abs t r a c t ： Be c a us e o f h u g e i n v e s t me n t ，l o n g c o n s t r uc t i o n p e r i o d，c o mpl e x t e c hn o l o g y d e ma nd ， d i ffi c u l t c o n s t r u c t i o n p r o c e s s e s a n d n u me r o u s c o n s t r u c t i o n c o n s t r a i n t s ，a n d r e l a t e d t o s h a r e h o l d e r s ，p r o j e c t o wn e r ，d e s i g n e r ，c o n s t r u c t o r s a n d s u p e r v i s o r s ，t h e c o n s t r u c t i o n a n d e c o n o mi c b e n e fi t s o f L i y u a n Hy d r o p o we r S t a t i o n p r o j e c t a r e a f f e c t e d b y ma n y f a c t o r s T h e p r a c t i c e s a n d e x p e r i e nc e s o f i n v e s t me nt c o n t r o l a n d ma n a g e me n t i n t h e c o n s t r u c t i o n o f L i y u a n Hy d r o po we r S t a t i o n a r e i nt r o d uc e d he r e i n f o r p r o v i di ng r e f e r e n c e s t o p r o mo t e i n v e s t me nt c o n t r o l a nd ma na g e me n t o f h y dr o p o we r s t a t i o n s Ke y W or ds ：i nv e s t me nt c o n t r o l ； c o ns t r uc t i o n ma na g e me nt ；Li y ua n Hy dr o po we r S t a t i o n 中图分 类号 ： D 6 3 2 4 ；T V 7 4 1 ( 2 7 4 ) 文献标 识码 ：B 文章编 号 ：0 5 5 9 9 3 4 2 ( 2 0 1 5 ) 0 5 0 0 0 4 0 4 0 概述 梨 园 水 电 站 为 金 沙 江 中 游 河 段 水 电 规 划 的 第 三 个梯 级 电站 ，最 大坝 高 1 5 5 i n，正常 蓄水 位 1 6 1 8 i n， 库容 8 0 5亿 i n ，总装 机 容 量 4 X 6 0 0 Mw ，保 证 出 力 1 1 0 4 Mw ， 多 年 平 均 年 发 电 量 1 0 7 0 5亿 k W h 。 该 电站是 以发 电为 主 ，兼 顾 防洪 、灌 溉 及 供 水 等综 合利 用 的大 型水 利 水 电枢 纽 工 程 。其 枢 纽 建 筑 物 主 要 由面 板 堆 石 坝 、岸 边 溢 洪 道 、泄 洪 冲沙 洞 、岸 塔 式 进 水 口 、 引 水 隧 洞 、 压 力 钢 管 和 岸 边 发 电 厂 房 等 项 目组成 。其 主 要 建 筑 以及 大 型 临建 工 程 的工 程 量 如 下 ： 土 石 方 明 挖 2 5 0 4 4万 m 、石 方 洞 挖 1 7 3 1 3 万 m 、 土 石 方 填 筑 1 0 1 0万I n 、 混 凝 土 2 1 1 8万 i n 、钢筋 1 0 4 1万 t 、帷 幕 灌 浆 6 6 7万 in、压 力 钢 管 9 0 6 9 t。 工 程建设 投 资 由枢 纽 工 程 费 用 、建 设 征 地 和移 民安 置 补 偿 费 用 、独 立 费 用 、基 本 预 备 费 、价差 预 备 费和 建设 期利 息 六 部 分 组 成 。按 照 国家 发 展 改革 委 关 于 金 沙 江 梨 园 水 电 站 项 目核 准 的 批 复 ， 工 程 静 态 总投 资 1 5 7 0 7亿 元 ，动 态 总 投 资 1 9 5 2 1亿 元 ， 电站 的投 资规 模 巨大 ，投资 控 制 和 管 理 工 作 十 分 重 要 。 为 此 ， 云 南 华 电 金 沙 江 中 游 水 电 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 公 司 ” ) 确 立 了 “ 静 态 控 制 、 动 态 管 理 ” 的工程 建 设 投 资 控 制 和 管 理 模 式 ，采 用“ 设 计 概 算 执行 概 算 ” 和 “ 合 同价 ” 三 套 价 格体 系 分 层 次 控 制 和管 理 工 程建 设 投 资 ；过 程 管 理 中对 工 程 项 目总 投 资进 行 “分 标 切 块 、项 目重 组 、合 理 分 摊 ”，严 控关 键 流 程 ，及 时通 过 合 同执 行 情况 评 估 分 析 、投 资 风 险跟 踪 分 析和 返 回到概 算 等 方法 进 行 过 程 管 控 纠 偏 ，并 通 过 建 立 工 程 投 资 管 理 约 束 和 激 励 机 制 ， 鼓励 采 用 新 技 术 、新 工 艺 、新 材 料 和 优 化 设 计 方 案 ，使 各 部 分投 资 均 处 于 可 控 、受 控 和 在 控 的 “总 量 控 制 ” 状 态 ，从 而 保 证 工 程 项 目建 设 投 资 控 制 和 管 理 目 标 的 实 现 并 取 得 较 好 的 投 资 效 益 和 社 会 效 益 。 收稿 日期 ：2 0 1 5 0 2 0 3 作者简 介：李云 生 ( 1 9 6 5 一 ) ，男 ，云南 玉 溪人 ，高级 工程 师 ， 高级经济师 ，主要从事 水利 水电工程 施工组 织设计 、勘测 设计管 理 及项 目建设 管理工作 W a t e r P o V o L 4 ， N 。 5 日 刀 友电 2 0 1 5年 5月 1 建 立 科 学 合 理 、 运 作 高 效 的 投 资 管 理 流 桂 公 司 由 中 国 华 电 集 团公 司 、 中 国 华 能 集 团 公 司 、 中国大唐 集 团公 司 、汉 能 投 资控 股 集 团公 司 和 云 南 省 开发投 资有 限公 司共 同 出资 组 建 。针 对 公 司 项 目 建 管 活 动 同 时 与 五 个 股 东 方 制 度 、 日常 管 理 规 定 相 衔接 的不 可 落 实性 ，通 过 与各 股 东 方 充 分 协商 ，将 公 司 的工 程 项 目建 设 管 理 活 动 纳 入 相 对 控 股 的 中 国 华 电集 团公 司 管理 范 畴 ，减 少 管 理 磨 耗 ，提 升 工 作 效 率 ， 消 除 管 理 流 程 中存 在 的 “ 断 点 ”、“ 死 角 ” ； 针 对 公 司 实 施 “ 一 级 法 人 ，分 级 管 理 ”的项 目管 理 体 制 ，遵循 “ 权 限明确 、流程 顺 畅 、责权 一 致 、运作 高 效 ” 的 原 则 ， 制 定 了 云 南 金 沙 江 中 游 水 电 开 发 有 限 公 司关 于项 目建 管 单 位 管 理 权 限 的 规 定 ( 试 行 ) ， 明 确 公 司 各 个 层 面 的 管 理 权 限 ，理 顺 管 理 关 系 ， 充 分 发挥项 目管理 各 个 主 体 的 主动 性 和 积 极 性 ，采 用 “ 三 级 管 理 ” 模 式 建 立 了 科 学 合 理 的投 资 管 理 流 程 。 梨 园水 电 站 投 资 控 制 和 管 理 按 照 公 司董 事 会 、 公 司 和 梨 园 水 电 站 建 设 分 公 司 三 个 层 面 划 分 管 理 权 限 。公 司 董 事 会 主 要 负 责 安 排 资 本 金 ，批 准 公 司 建 设 项 目的 投 资计 划 、管 理制 度 、执 行 概 算 ，审 批 价 差 和 进 行 建 设 项 目绩 效 考 评 ； 公 司 主 要 负 责 资 金 筹 措 ，制 度 建 设 ，重 大 项 目 的 招 标 ，编 审 各 阶段 概 算 ， 编 报 价 差 报 告 ，进 行 投 资 控 制 管 理 情 况 分 析 、风 险 分 析 ，管 理 超 过 项 目建 设 公 司 权 限 的 合 同 问 题 等 工 作 ；项 目建设 分公 司主要 负 责制 度细 化 ，合 同执 行 ， 一 般 项 目的 招 标 ，开 展 结 算 、 决 算 并 对 投 资 控 制 情 况 进行及 时评 估 、分析 等工作 。 2 主 动构建制度体系 以设 计 概算 项 目为 基 础 ，有 针 对 性地 制 定 系统 的 投 资 管 理 和 监 督 制 度 。 其 涵 盖 项 目建 设 管 理 、勘 测 设计 与 咨 询 、科 研试 验 管理 、监 理 工 作 管 理 、计 划 统计 与保 险管 理 等 费 用 管 理 的 内容 。先 后 制 定 了 云南金 沙江 中游水 电开 发有 限公 司水 电建设 项 目投 资 控制 管理 办法 及其 配 套 的管 理概 算 、执 行 概 算 、 价 差 计 算 、 价 差 管 理 、基 本 预 备 费 管 理 、投 资 跟 踪 风 险分 析 、投 资 节余 管 理 、投 资分 析报 告 编 制 、完 工 结 算 、招 标 管 理 、合 同 管 理 等 一 系 列 相 对 完 善 的 、 成 体系 的规 章 制度 ，形 成 了“ 全 员 参 与 、分 级 管 理 、 归 口审核 、各 负其 责 ” 的较为科 学 、完整 的静 态 投资 控 制和管 理体 系 ，为工程 投 资管 理工 作 依法 、合 规 、 稳 妥有序 开展 提供 制度保 证 。 其次 ，按 照 “ 层 次 化 、体 系化 、端 到 端 ”的 可 管 理 性 原则 ，将公 司 、建 设 分 公 司 、部 门 和 岗位 职责 W a te r er V o L 4 N o 5 等 构 成 管 理 流 程 的 各 要 素 有 机 结 合 起 来 ； 以 部 门 和 建设 分公 司 为工 程 投 资 管 理工 作 的 主体 ，将 工 程投 资 管理责 任 细化 、落实 到 部 门 岗位 职 责 和行 为 范 围 的责任人 ，使公 司的投 资控制 和 管理 工 作上 可 溯源 、 下 可 逐 末 。 3 投资控制和 管理 3 1 明确 工程投 资管 理 目标 ，分 层落 实到 岗位 层面 公 司 的投 资 管 理 目标 分 两 个 层 面 进 行 管 控 ， 具 体要 求 ：公 司董事 会不得 突破 国家批 准 的设 计 概算 ； 对 公 司 主 要 以 执 行 概 算 管 理 为 核 心 ，可 “ 分 标 切 块 、 项 目重组 、合 理分 摊 ”，但不 得突破 中国华 电集 团公 司 审 批 的 执 行 概 算 。 项 目实 施 过 程 中 ， 由 公 司 委 托 业 内经 验 丰 富 的 工 程 造 价 咨 询 公 司 编 制 项 目 执 行 概 算 ，以经 批 准的 各 年度 价 差 和 执 行 概 算 静 态 投 资 作 为 公 司考 核 工 程 成 本 、核 算 工 程 投 资 节 余 和 投 资 控 制 管理 的依 据 ；以执 行 概 算 为基 础 ，按 责 任 部 门或 建 设 分 公 司 细 化 投 资 管 理 目标 在 年 度 计 划 中 予 以 分 解 落 实 ； 同 时 ，按 季 度 、年 中 及 年 末 分 别 进 行 实 际 投 资 完 成 情 况 检 查 ，对 照 年 初 投 资 计 划 及 工 程 实 际 形 象 进 度 面 貌 进 行 投 资 情 况 分 析 、 及 时 纠 偏 ， 以 确 保 全年 投资 计划 的按 期 完 成 ；以年 度 投 资 管 理 目标 确 保建设 项 目投资 目标 。 3 2 把好 工程 建设标 准使 用关 ，强化 设计 管理 以“ 科 学 、合理 、经济 、适 用 ” 为 工程 建 设 标 准 使 用原 则 ，注 重 对 设 计 的管 理 ，通 过 科 学 、有 效 的 设 计管 理 ，使设 计 工 作 切 实 满 足 工 程 建设 需要 ，从 设 计 源 头 上 控 制 工 程 投 资 。 针 对 设 计 管 理 内 容 ， 加 强设计 工作 的计 划 性 ，强 化 设 计 、公 司 的联 系 与 协 调 机 制 ，把 公 司 管 理 的 战 略 思 想 充 分 渗 透 到 各 个 阶 段 设 计 过 程 ；建 立 设 计 考 核 机 制 ，促 使 设 计 单 位 健 全设计 工作 机 构 ，保 证 有 效 的设 计 资 源 投 入 ；重 视 设 计合 理优 化工作 ，认 真 、审 慎处 理设 计 优化 问题 ， 以 项 目建 设 总 体 效 益 为 出 发 点 ， 寻 找 工 程 安 全 、投 资 、质 量 、 工 期 、便 于 现 场 施 工 管 理 的 最 佳 平 衡 点 ， 充分发 挥 设 计 的龙 头 、灵 魂 作 用 ；精 简 、高 效 地 进 行技术 方案 决策 ，提 升设计 工作 效率 。 3 3严格 招标 管理 工作 ( 1 ) 创造 性地 采用 “限高不 保 低 ”的招 投标 策 略。 在 招 标 过 程 中 ，创 新 思 维 ， 优 化 和 改 进 项 目招 评 标 办法 。针 对投 标 人 集 体 恶 意 围标 、串标 、或 低 价 抢 标 、高价 索赔等 可能 性 ，创 造性 地采 用 了“限高 不保 低 ” 的招投 标策 略 ，注重投 标人 的资 源配 置 ，强 调优 选投标 人 的综合 实力 ；在业 内率先采 用 “ 公 布拦 标 价 +公 开标底 +评 标 基准 价 ( 复 合 标 底 )+不 保证 最低 价 中标 ” 等 对策措 施 ，有效 地将 投标 人报 价控 制 在公 弟q l巷 幂13 ,册 字 五 土： 园 水 电 蚰 上 】f茔 建 j 艾 贫 市U 刊 冒 埋 司预期 和市 场合 理价 格水 平范 围以 内。 ( 2) 始 终 坚 持 “ 合 理 低 价 ” 的 价 值 取 向 。在 工 程 项 目招 标 、评标 过程 始 终 坚持 “ 合 理 低 价 ”的价 值 取 向 ，采 取 “ 综 合 评 分 法 ”确 定 中标 人 。在 招 标 文 件 、 评 标 大 纲 、评 标 办 法 编 制 中贯 彻 “ 不 保 证 最 低 报 价 的 投 标 人 中标 ， 同 时 也 不 轻 易 放 弃 合 理 低 价 的 投 标 ” 的 评 标 原 则 ，与 投 标 人 “ 风 险 共 担 ， 合 作 双 赢 ”，有 效 避 免 了合 同履 行 过 程 中出 现 的 “ 钓 鱼 工 程 ”、“半 拉 子 工程 ” 及 “ 低 价 中标 ，高 价 索 赔 ” 等 不 正 常合 同 现 象 的 发 生 。 3 4树 立 “ 以 合 同 管 理 为 主 线 ” 的 投 资 管 理 理 念 ， 强 化合 同过 程 管理 ( 1 ) 强化 合 同评 估 机 制 ，构 建 高 质 量 合 同 文件 。 充 分利 用 国 内外 的 行 业 资 源 对 招 标 文 件 进 行 咨 询 、 评 审 ，尽 可 能 提 高 招 标 文 件 的 严 密 性 、 严 谨 性 ， 减 少 合 同 执 行 过 程 中 的 风 险 ； 以 会 议 形 式 进 行 合 同 综 合评 估 ，减 少 随意 性 ，做 到严 密 、严谨 编 制 高质 量 合 同文件 ，以减少 经 济纠纷 。 ( 2 ) 建 立 严 格 的工 程 量 审 核 和 结 算 机 制 。其 核 心 是 规 范 工 程 量 的 审 核 机 制 ， 只 有 审 核 机 制 规 范 、 有序 ，才能 遏制 “ 量 变 万 化 ”的现 象 出 现 。对 工程 量 的 收 方 ，充 分 发 挥 测 量 中心 的 监 督 职 能 ，建 立 业 主 、 承包 商 、监理 和 设 计 四方 认 证 机 制 ，变 化 较 大 的设 计 从 源 头 进 行 分 析 研 究 ，提 出 对 比 分 析 资 料 ，找 出 变化 原 因 ；监 理 、项 目公 司管 理 好 过 程 审 核 ，及 时 做好 投资 变 化 因素 分 析 研 究 工 作 ；加 强 工 程 量 的抽 检 和 核 查 工 作 ，在 过 程 控 制 中 做 到 奖 罚 有 据 ，构 建 业 主 、施 工 、监理 、设 计 四方诚 信体 系 。 ( 3 ) 及 时 处 理 工 程 变 更 事 项 。 严 格 执 行 云 南 金 沙江 中游 水 电开发 有 限公 司工程 变更 管理 办法 及 建 设分 公 司 工 程变 更 管 理 实施 细 则 ，从 工程 变 更 项 目 范 围 、提 出 、 分 类 、 确 认 、价 格 审 核 及 处 理 流 程 等方 面 对 项 目变更 进 行 及 时 管 控 ，确 保 有 章 可 循 。 从 目前 的 工 程 变 更 情 况 看 ， 因 受 项 目核 准 和 环 评 风 暴 影 响 ，工 程 被 迫 推 迟 截 流 、被 迫 多 次 停 工 ，直 接 影 响 导 流 洞 等 关 键 项 目工 期 ，造 成 很 多 项 目合 同 边 界 条 件 发 生 变 化 ， 施 工 进 度 计 划 和 施 工 方 案 调 整 ， 发生 工程 变更 偏 多 ，但 对 工 程 项 目建 设 投 资 控 制 和 管理 总体 目标 的影 响不 大 。 ( 4) 定 期 或 不 定 期 开 展 合 同 检 查 。通 过 开 展 年 内 ( 季 度 、半 年度 、年 度 ) 合 同执 行 情 况 检 查 、合 同 管理 例会 、合 同 问题 专 题 会 议 等 方 式 ，重 点 检 查 各 类 合 同未 处理 的变 更 情 况并 逐 一 督 促 落 实 各 项 变 更 处理 工作 ；结 合 不 定 期 的方 式 检查 、强 化 合 同 的执 行过 程 ；结 合 合 同管 理 难 点 ，创 新 工 作 思 路 ，采 取 “ 参 建 四方 联 合 办 公 ” 管 理 模 式 ， 就 主 要 变 更 项 目 的 变 更原 则 和基 本 思路 组 织 参 建 各 方 及 时 进 行 充 分 的 讨 论 和 沟 通 ，确 保 各 项 变 更 问 题 得 到 及 时 稳 妥 的 处 理 。 ( 5) 高 度 重 视 合 同 索 赔 管 理 工 作 。针 对 项 目核 准 与截 流 时间 推 迟 、环 评 风 暴 等 外 部 条 件 影 响 造成 的很多 合 同边 界 条件 变 化 、施 工 进度 计 划 和施 工 方 案 调整 、工 程 建设 被 迫 多次 停 工 、人 员设 备 窝 工 以 及 工期 延长 等 情 况 导致 的 合 同索 赔 问题 ，注 重做 好 索 赔事 件 过 程 及 索 赔 依 据 等 基 础 资 料 的 收 集 工 作 ， 及 时做好 施 工 日志记 录和 现 场 人 员 、设 备及 工 程 量 的 签 证 工 作 。 3 5 开展 投资 管理风 险 研究 工作 。及 时 了解 工 程建 设 过程 中的投资 增减 态势 在 电 站 建 设 期 内 ，根 据 项 目进 展 情 况 ， 以 设 计 概 算 为 基 础 采 用 定 性 、定 量 分 析 及 二 者 相 结 合 的 方 式 组 织 开 展 电 站 投 资 风 险 分 析 工 作 ， 分 析 投 资 管 理 活 动 中不 确 定 性 因 素 对 工 程 造 价 的 影 响 ；从 项 目投 入 与产 出 的关 系分 析 项 目的投 资 风 险 状 况 ，提 出风 险 应 对 建 议 。 3 6 及 时开展 投资 返概 工作 ，动态 进行 投 资管控 在 项 目建 设 期 内 ， 按 照 月 、 季 度 、半 年 度 、 年 度 将 已完 成 投 资 及 时 返 到 执 行 概 算 和 设 计 概 算 水 平 ， 全 面 了解 投 资管 理 工 作 的 动 态 状 况 ，以合 理 利 用 人 力 、财 力 、 物 力 ，随 时 纠 正 发 生 的 偏 差 ，确 保 项 目 投 资 管 理 目标 的 实 现 。 3 7 有 针对 性地 开展 征地 移 民投资 的管 理工 作 移 民 资 金 的 管 理 带 有 浓 重 的 政 府 色 彩 ，我 国 目 前 通 行 的 做 法 是 由 项 目业 主 与 省 移 民 局 签 订 移 民 安 置 和投资 补偿 包 干 协 议 ，把 资金 按 年 度 计 划 拨 给 地 方政 府 ，由地 方 政 府 组 织 开 展 征 地 移 民 工 作 。这 种 方式 对项 目业 主来 说 看 似 轻 松 ，却 完 全 失 去 了对 这 些庞 大资 金 的控 制 和 监 督 。作 为 工 程 的建 设 和 管 理 者 ，项 目业 主 与 移 民 搬 迁 进 度 有 直 接 的 关 系 ，移 民 资金 的拨付 使 用 出现 问 题 ，可 能 导 致 移 民搬 迁 工 作 滞 后 于 工 程 进 度 ， 最 终 影 响 工 程 建 设 进 程 ， 项 目业 主 就 会 蒙 受 巨 大 的 经 济 损 失 。 面 对 这 种 现 状 ，公 司 在 开 展 梨 园 水 电 站 移 民 搬 迁 安 置 工 作 时 ，在 国 家 政 策 和 地 方 政 府 规 定 的 框 架 内 ，对 项 目业 主 在 整 个 移 民搬 迁安置 过程 中如 何加 强移 民资金 的控 制和 管 理 ， 有 针 对 性 地 采 取 了 以 下 对 策 措 施 ： ( 1 ) 积 极主 导规 划 设 计 。根 据 大 中 型水 利 水 电 工 程 建 设 征 地 和 移 民 安 置 条 例 (国 务 院 第 4 7 1号 令 ) 的规定 ，电站预 可行 性研究 、可行性 研 究 阶段 建 设 征 地移 民规 划 工 作 由项 目业 主 组织 编制 。公 司 充 分 注 重规划 的龙 头 作 用 ，积 极 按 照 国家 有 关 行 业 规 定 主 导 规 划 设 计 阶段 的 工 作 ，创 造 性 地 提 出 了 “ 三 结 W mr P r V o 1 4 ， N o 5 日 合 ”、“ 三 到位 ” 的工作 方法 ，达 到 了“ 三满 意 ” 和 “ 一 促进 ”的效果 。即 ，在移 民资金 产生 的源 头就 加 以控 制 和掌握 ，避 免 出现 做 大投 资 ，套 取 资 金 的情 况 出 现 ；同时 ，在 全 面 掌 握 第 一 手 资料 的基 础 上 ，尽 可 能 把 实 物 指 标 和 安 置 规 划 一 次 性 确 定 ， 尽 量 避 免 安 置规划 实施 阶段 出现大 的变化 。 ( 2 ) 创新 移 民安 置 方 式 ，实 现 直 补 。传 统 的 以 土安置 方式 ，集 体财产 部分 ( 移 民资金 中 比例做 大 的 部分 ) 包 括耕 地 、林地 、未 利用地 的补偿 补 助 资金 都 用在新 的安 置 点 土地 流 转 、开垦 和 兴 修 各 种 配 套 工 程 ( 水 利 、交通 ) 上 ，形成 一 个 资 源 变 资本 一 资 本 又 变 为更差 资源 的 过 程 。结果 是普 通 移 民不 能 真 实 看 到 移 民资 金 ， 享 受 不 到 资 源 转 化 为 资 本 的 成 果 ，认 为 自 己 的 权 益 受 到 了 侵 害 。公 司 推 行 的 “ 1 6 1 1 8 ” 长 效 补偿 政 策 ，移 民 除享 有 法 定 承 包 耕 地 长 效 补 偿 外 ， 其 他集 体财 产 部 分 建 立 “ 移 民公 积 金 ”明 晰 到 个 人 ， 减 少 了管理 环节 。 把移 民资 金 通 过 银 行 卡 直 接分 发 到移 民手 中 ，让 移 民真 真 切 切 感 受 到 水 电 开 发带 来 的 益 处 ， 同 时 也 压 缩 了 有 意 移 民资 金 的 人 为 空 间 。 ( 3 ) 直 接 与 县 级 人 民政 府 签 工 作 协 议 ，且 一 事 ( 阶段 ) 一签 。移 民安 置协议通常是 由项 目业 主与 省移 民局 签 订 包 干 协议 ，省 移 民局 再 与 相 关 州 ( 市 ) 、 县 人 民政 府 层 层 签 订 包 干 协 议 ， 中 间 环 节 多 ，不 利 于 充 分 发挥直接 实施 搬迁安置工作 的县 一级政 府 的主观 能动 性 。公 司依 据 国 家 相 关 政 策 的 规 定 ，在 梨 园 水 电 站 移 民搬迁安 置过 程 中直 接与 县一 级 政府 签 订工 作 协议 ， 大大调 动了县一级政 府 的积极性 、主 动性 ；其 次 ，为 了避免 出现 资金 积压 、准 确掌 握移 民资 金使 用 情 况 ， 不再签 订一次性协议 ；而是分 工作 内容 、工作 阶段 来 签订 工作协议 。如施 工 区签 订 施 工 区域 移 民搬 迁 工 作协议 ，围堰 区 签 订围堰 区移 民搬 迁 工作 协议 ； 每一项 或每一个 阶段 的工 作完成 之后 ，进行 审计 、综 合 监 理 出示 意 见 ，进 行 验 收 结 算 。 这 样 既 减 轻 了公 司 融资的压力 ，也保 证了资金 的安 全。 3 8 多措 并举 ，充 分利 用财税 政策 降低投 资成 本 ( 1 ) 银 行 和 商 业 承 兑 汇票 。采 用 银 行 和 商 业 承 兑汇 票方 式支 付设 备 货 款 和 项 目前 期 费 用 。若 乙方 到期 支 取 ，则 公 司不 需 支 付 利 息 费 用 。 即使 贴 现 ， 由 于 贴 现 利 息 低 于 贷 款 利 息 ， 也 可 节 省 财 务 费 用 。 ( 2) 设 备 融 资 租 赁 。积 极 采 用 设 备 融 资 租 赁 方 式进 行融 资 。公 司与 昆仑 金 融 租 赁 有 限 责任 公 司签 订 了梨 园水 电站 水 轮 机 、发 动 机 等设 备 融 资租 赁 合 同。这样 融 资利率 比银 行 同期 贷款 利 率 下 浮 1 0 以 上 ，比在 银行 贷 款 融 资 成 本 大 大 降低 ，不仅 开 拓 了 水 电项 目的融 资渠 道 ，而且 降低 了资金 使用成 本 。 ( 3 ) 政 策 性 优 惠 贷 款 。水 电 项 目是 可 再 生 的 绿 重 e r e ， N 。 5 色能 源 ，其 开 发符 合 科 学 发 展 观 的要 求 ，得 到 了 国 家 的政策支 持 。针 对 国家 对 水 电项 目开 发 的政 策 性 优惠 贷款有 B类 技 术援 助 贷 款 和 软 贷 款等 情 况 ，公 司 积 极 争 取 并 已 取 得 了 国 家 开 发 银 行 贴 息 的 B类 技 术援 助贷 款 ，利率 明显低 于基 准利 率 。 ( 4) 及 早 认 定 公 司 增 值 税 的 一 般 纳 税 人 资 格 。 国家 于 2 0 0 9年起 实行 增值 税 转型 改 革 ，允许 企 业 抵 扣购 进设 备所 含 的增 值 税 。这 将 消 除 生 产 型 增 值 税 制存 在 的重 复征 税 因素 ，降低 企 业 设 备 投 资 的税 收 负 担 。 通 过 多 方 沟 通 ，公 司 于 当 年 6月 即 取 得 了 一 般 纳税人 资 格 ，保 证 了增 值 税 进 项 税 足 额 抵 扣 ，为 降低工 程投 资创 造 了条 件 。 ( 5 ) 积极 开展 基 本建 设 贷 款 中央 财政 贴 息 工 作 。 根 据财政部 关 于 印发 中央 管理 企 业 基 本 建设 贷 款 财政贴 息 资金管 理 办法 ) 的通 知 精 神 ，公 司 积 极 开 展基本 建设 财 政 贴 息 工作 ，并 确认 梨 园水 电 站项 目 参加基 本 建设财 政贴 息政 策 。 ( 6) 主 动 与 地 方 政 府 部 门 沟 通 ， 利 用 财 税 政 策 降 低 工 程 投 资 。 项 目 建 设 过 程 中 ， 占 用 当 地 部 分 耕 地在 所难 免 。根 据 相 关 税 收 管 理条 例 ，该 税 应 在 征 占用 后 及 时 缴 纳 税 款 。 2 0 1 0年 公 司 分 别 向 云 南 省 能 源 局 、丽江市 人 民政 府 行 文 ，阐述 了梨 园 水 电站 受 各 种不 确定 因 素影 响 的实 际 困难 ，申请 缓 缴 耕 地 占 用 税 ，得 到 了 当 地 政 府 、 财 税 部 门 的 理 解 ， 同 意 暂 时缓缴 。这 既缓 解 了资 金 紧 张 的局 面 ，又 节 约 资 金 的利息 ；此 外 ，根据梨 园水 电站 为堆 石坝 的 特性 ( 堆 石 坝 石 料 约 7 7 8万 m ， 主 要 来 源 于 现 场 隧 道 开 挖 废 石 料 )，与 当 地 财 税 部 门积 极 沟 通 ，免 除 了 该 部 分 石 料 的矿产 资源税 。 4 投 资 控制 和 管 理 过 程 中 遇 到 的 几 个 突 出 I司题 ( 1 ) 水 电工 程建 设 周 期 长 ，跨 度 大 ，其 间 人 工 、 材 料 价 格 波 动 幅 度 大 、 频 率 高 ，现 行 定 额 更 新 缓 慢 ， 适 应性及 时效 性差 ，实施 投 资 “ 动 态管 理 ” 难 度较 大 。 ( 2 ) 现行 定 额 中人 工 工 资 等 一 些 重 要 参 数 难 以 与工程 实 际情 况 相 匹 配 ，且 差 距 较 大 ，降 低 了承 包 商 的抗 风 险 能 力 。 ( 3) 现 行 定 额 缺 项 项 目管 理 难 度 大 。 如 梨 园水 电站 出现 的冰 水 堆积 体 ，因定 额 中无 此 项 目或 类 似 项 目，给 工程造 价管 理带来 了很 大 的 困难 。 ( 4) 国家投 资体制改 革后 ，现 行 的项 目核准 制 增 大 了项 目投资 管控 的风 险。 因项 目核 准 的 不可 控 性 ， 延 长 了项 目建 设 周 期 ，业 主 的 管 理 费 用 、承 包 商 的 资 源投入等诸 多费用均无 法在现行定额 中予 以体 现。 ( 下 转 第 7 3 页 ) 身弓斗 I奋 身弓0 ：民 I| 勺飙 亡： 价J_ IX I L 4 _ J 茴 t B 上仅 小仕 四 假脏 a L + J 15 3 用 渗 透 系 数 、 弹 性 模 量 、抗 压 强 度 分 别 检 测 了 1 3 1 、 1 0 7、1 0 1 、3 6 7组 ，结 果 表 明 干 密 度 平 均 值 为 1 9 5 g c m ，渗 透 系 数 在 1 0 一 1 0 之 间 ， 弹 性 模 量 小 于 1 0 GP a，平 均抗 压强度 4 1 MP a ，符合设 计 要求 。 表 1 梨园水电站挤压边墙试验成 果 一 干密度 渗透系数 弹性模 量 抗压强度 坝 日 g _ c m - 3 1 0- 4 e m s- I GPa MP a 最大值 2 0 2 9 6 6 1 1 4 6 5 最小值 1 9 0 1 0 2 6 6 2 1 平 均值 1 9 5 7 0 9 8 4 4 1 4 2 变形 监测 为 了 掌 握 挤 压 边 墙 在 施 工 过 程 中 和 成 型 后 大 坝 上 升 阶 段 的 变 形 情 况 ，在 坝 前 1 5 3 5 m 高 程 埋 设 5个 表 观 变 形 监 测 点 ， 坝 前 1 5 5 8 m 高 程 埋 设 视 准 线 ， 每 周 观 测 一 次 。 其 垂 直 位 移 量 最 大 为 1 2 5 0 0 mm， 上 下 游 方 向 最 大 位 移 为 2 1 7 9 0 mm，表 现 为 从 大 坝 中部 到 两 岸 逐 渐 减 小 ，符 合 施 工 期 土 石 坝 变 形 规 律 。 受 一 期 面 板 施 工 的 影 响 ，2 0 1 3年 1 1月 中 旬 取 消 该 部 位 的 观 测 。 5 面板混凝土施 工前对挤压边墙的处理 ( 1 ) 坡 面修 整 。为 确保 面板 混 凝 土 的设 计 厚 度 ， 面 板 混 凝 土 施 工 前 对 挤 压 边 墙 超 过 设 计 线 的 部 分 进 行人 工修 整 ，低 于 设 计 线 的部 分 采 用 砂 浆 修 补 ，其 平 整 度 偏 差 按 坡 面 设 计 线 +5 0 一8 0 mm 控 制 。 ( 2) 表 面 喷 涂 乳 化 沥 青 。为 减 少 挤 压 边 墙 与混 凝 土 面板 之 间 的 约束 ，减少 面板 的开裂 ，在 挤 压边 ( 上 接 第 8页 ) ( 5) 送 出 工 程 等 配 套 工 程 的 不 可 控 性 、 项 目建 设 区域 自然灾 害 频 发 等 因素 ，增 加 了投 资 管 理 的成 本 和 投 资 控 制 的 不