项目管理办法(定稿)).doc

湖北省信产通信服务有限公司
海大信息传媒分公司

项目管理办法

二0一四年四月二十日

项 目 管 理 办 法
第一章 总则
第一条 为加强项目管理，促进项目管理过程的科学化、规范化、制度化，落实“从结果管理到过程管理”的战略转换，深入精细化核算及划小核算单元、尽可能地降低项目成本、实现项目利润最大化，规避项目实施过程中的各项风险，结合本公司的实际情况，特制定本办法。
第二条 本办法适用于湖北省信产通信服务有限公司海大信息传媒分公司装饰装修工程、视觉系统制作、会务布展、户外广告制作发布、家俱制作销售、工艺礼品制作销售、设计及印刷等公司所涵盖的所有项目的规范管理。
第二章 分包单位准入制
第三条 根据国家及上级领导机关有关法律法规的相关规定，为确保项目质量、工艺、进度，对长期合作的分包单位实行准入制度，在每年年初进行一次合作单位入围招标。
第四条 入围招标由公司招、投标领导小组按照“公开、公平、公正”的原则进行。
第五条 入围单位必须具备相应资质、办公场所（门面）、工厂，机械设备及技术工人。
第六条 入围单位应有专（兼职）设计员、预算员及结算人员。具有一定的设计能力及预算能力。熟练掌握电信行业VI规范。
第七条 入围单位必须管理规范,有相应的《质量管理办法》、《安全文明生产管理办法》等管理办法，并签定《安全生产责任书》。
第八条 承诺并执行湖北省《2013建筑工程计价计量规范》、武汉市建筑工程管理站即时《价格信息》及海大公司《价格信息》并签定《价格协议》。
第九条 承诺廉洁合作并签定《廉政承诺书》。
第十条 为确保施工质量及工期，每个入围单位需缴纳5万元保证金，年业务量在20万元以下的可免缴（针对业务量小，如车身、一次性业务、临时招标业务）。单项业务在20万元以上的按招标金额的5%缴纳保证金。业务合作完成后返还。
第十一条 为加强工程质量管理、降低成本，拟采取减少分包单位数量，增加分包单位业务量，以降低结算单价，提高项目效益。因此，本年度准入合作单位为9个，其中装饰装修类为X个（由市内工程分部自定）、写真喷绘类为3个、雕刻制作类为1个、车身制作类为1个、设计印刷类4个。
第十二条 为加强装饰装修工程的管理，拓展业务区域及业务量，提高市场占有率，鼓励分包单位自行承接业务，开展多种形式的管理办法：1.对分包单位自行承接的项目可模仿工程项目总承包制：即本公司只提取项目管理费及税金，由分包单位对项目从承接、洽谈、设计、预决算、施工、结账、审计至项目关闭等全过程自行管理，公司出具相关资质并对工程质量、进度、材料、工艺进行管控的办法。公司提取税金及管理费的比例为：武汉市内的关联交易工程提取比例为工程回款的16%（含管理费用及税金，下同），武汉市外的各地、市、州关联交易工程提取比例为工程回款的14%。特殊情况另行由公司领导及相关部门研究决定。2.经营承包制：对市内工程分部实行经营承包的管理办法，对公司的传统业务由承包人全面承包，即对总体业务设定最低业务收入及上缴利润金额，超过上缴利润金额部分按比例分成（详见经营承包经营合同），承包人通过公开竞聘确定。承包业务由承包人对具体业务包括承接、洽谈、设计、预决算、施工、结账、审计至项目关闭等全过程自行管理。3.省内市外工程：由施工单位对承接、洽谈、设计、预决算、施工、结账、审计至项目关闭等全过程自行管理。为规避财务及审计风险，对本公司承接的市内装修工程按回款金额的18%提取税金及管理费，省内市外工程按回款金额的16%提取税金及管理费，不再进行二次审计，由公司风险管理部门根据项目管理需求，对施工质量、工艺、用料及工程量与委托方需求不符的视情况进行审计。并出具《审定表》及《审计意见书》。
第十三条 对制作等其他项目的各个单项业务项目原则上由入围单位轮流完成（待公司OA系统流程完善后，由系统自动派工）。每季度末对本季度派工情况进行汇总，对业务量严重不均衡的单位进行调整，追加工作量。
第十四条 对工程量较大或专项工程项目可通过招标（询价）的形式另行确定施工单位（施工单位可在入围单位中选定，但不局限于入围单位）。
第三章 项目承接及立项
第十五条 项目的承接是公司每一个员工的义务和责任，任何员工无权无理由拒绝委托人委托的项目。
第十四条 公司所有员工，接到委托方项目委托，应全面了解项目的具体情况，在项目有可操作性的情况下，应与分管领导及时汇报，由分管领导指派项目经理对该项目实行跟踪，包括立项、项目策划、项目管理实施及项目关闭。对该工程立项（公司OA），以委托方的需求表及相关请示（委托方的需求表及请示应复印备查、没有需求表及请示的应附委托人及项目的详细文字资料）等作为立项依据，该项目正式立项，并据此填写《海大信息传媒分公司项目需求表》（见附件1），纳入项目管理。

第四章 项目派工
第十五条 项目立项后，由关联部门负责人根据项目的具体情况及本办法规定的权责进行项目派工，指定项目实施的分包单位，分包单位原则上应在公司准入单位内指定，项目派工实行入围单位轮流制：派工后须将委托方的《需求表》及相关请示（复印件）、本公司《需求表》、报风险管理部门备案。
第十六条 需要其他部门协同完成的项目，由派工人员通知协同部门安排责任人协助。市场部负责人通过网上流程系统生成的《湖北省信产通信服务有限公司海大电信传媒分公司项目派工单》（见附件2）填写相关内容。同时送达项目经理及分包单位。对特大、重大项目应及时向公司总经理汇报，成立专门的项目组。立项必须完整，与委托方委托的项目匹配，不得分解项目。
第五章 项目勘察
第十七条 项目的勘察是项目的启动期，也是整个项目的策划初期，应该由委托方相关人员、公司项目经理、设计人员及分包单位会同勘察（特大、重大项目可扩大范围），充分领会委托方的意图并提出修正意见及补充方案。统一思想，初步形成项目实施策划方案及概算，形成文字（图片）方案及表格概算由相关勘察人员签字。施工策划方案及概算必须保存完整作为项目竣工资料存档。
第六章：项目设计及会审
第十八条 设计及会审：根据项目勘察的结果、施工策划方案、项目概算，由设计人员负责、项目经理及分包单位配合对整个项目进行设计，根据甲方需要，限期拿出项目的平面设计布局图及效果图，平面设计布局图须简略注明主要设备、材料及工艺，按规定填写设计图纸元素，并经甲方审核无误，随后制作施工图，施工图要求在每个施工方位制作剖面图，注明结构、材料、工艺等，并由甲、乙双方进行会审，确定施工图纸，并由甲、乙双方签字认可。
第七章 工程预算
第十九条 根据项目设计图纸，由各项目分部制作项目预算，项目预算应依据公司材料价格库、材料市场价、《湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表》及《武汉建设工程材料价格信息》编制，在项目预算书中要明确注明材料的品牌规格、工艺流程，如使用的材料在上述标准中没有的，应提供样品（图片）、材料规格型号、工艺、生产厂家及成本价格等相关资料报风险管理部门审批。
第二十条 在制作项目清单报价（适用于制作项目收入项目）时，一律参照《湖北省信产通信服务有限公司海大信息传媒分公司制作类价格体系（收款稿）》规定的材料价格，并在此基础上计取18%的综合服务费，组成完整的报价单；建设工程项目依据《湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表》及《武汉建设工程材料价格信息》编制。《湖北省信产通信服务有限公司海大信息传媒分公司预算表》（见附件3）。
第二十一条 各业务承接单位对各项承办项目不得转包，不得借助他公司代开发票，一旦查实，取消承办单位及提供发票单位入围资格；因项目需要确需他人代为开票的，应事先书面向部门领导报批，并报风险管理部门存档。
第八章 施工前的准备
第二十二条 为确保项目保质保量的进行，项目经理会同分包单位必须做好施工前的准备：1.人员准备；2.机械设备准备；3.施工方案的准备；4.质量、工艺的准备；5.材料的准备；6.安全、文明措施的准备。并形成文字方案。
第九章 施工过程的质量管理及控制：
第二十二条 施工过程是工程质量、进度及工艺实施阶段，该过程的质量管理及控制尤为重要。
第二十三条 施工人员的管理和控制：项目部应配备齐全项目管理人员并明确各管理人员的职责，对施工人员要求使用熟练工人施工，做到持证上岗，并制定相应的奖惩考核办法。约束施工人员的行为。施工人员必须着装上岗，同时要保持施工人员及施工队伍的稳定性。为确保施工人员的切身利益，对长期的、稳定的施工人员必须购买人身意外保险，由分包单位负责实施并承担费用。
第二十四条 施工材料的管理和控制：由于公司对各项目（工程）大多实行双包形式（即包工包料）进行分包，所以对施工单位的材料控制难度颇大，项目经理要从以下5个方面进行管控：
1.要对主材实行定品牌、定质次、定规格；
2.要经常到工地进行检查或抽查，对主材进行取样；
3.由施工单位提供施工用料的质量证明；
4.对重要工地的用材实行检验制度；
5.由施工制作单位事先提供或制作样品。
第二十五条 施工工艺的管理和控制：施工工艺是决定工程质量和效果的关键，有好的工艺能使操作人员在施工过程中达到事半功倍的效果，为了保证施工工艺的先进性及合理性，项目经理要从以下4个方面进行管控：
1.要规范施工人员的操作流程，明确各个工种各阶段的操作规范；
2.经常现场检查及产品检查，杜绝偷工减料的行为；
3.新开发或不太成熟的工艺事先进行研制或实验，并制作样品，形成书面资料作为施工依据；
4.实行工艺交底制度，即对包括工具、材料、施工技术要点、质量要求及检查方法、常见问题及预防措施由施工员或项目经理对分包方进行书面交底。
第二十六条 施工环境的管理和控制：施工环境对工程质量影响很大，什么样的施工环境对工艺质量及施工安全有一定的影响，如油漆工程要求无灰尘，天气晴朗；铝塑板、水晶字及PVC字的粘贴要求气温要达到一定的程度；室外安装工程对天气的要求犹为严格。施工材料的摆放、线头的处理对施工安全有相当的决定作用；成品保护也是对质量有较大的影响。
第二十七条 施工过程的质量管理及控制制度管理：要管理要控制必须要有制度，在施工过程中要有《随工记录》（见附件4）：记载材料使用情况，工艺流程执行情况、隐蔽工程及增减项目等，质量检查报告（自检、管理方检查、甲方检查），《进度表》，《成品签收单》，《开工报告》（见附件5），《完工报告》（见附件6），《单位工程验收证明书》（见附件7）等。
第二十八条 施工过程的安全、文明措施的管理：施工安全是项目管理的主要工作之一，首先要做到人员持证上岗；其次是安全保护措施、用品必须到位；再次是工艺、材料及流程必须符合安全规定；最后安全制度必须落实。文明施工首先要制定文明施工目标；其次要制定文明施工管理措施；最后要制定环境保护等具体措施。工地必须悬挂安全、文明施工制度，施工人员须统一着装，持证上岗。
第二十九条 为加强项目施工过程的管理，公司将进行项目全面检查制度，项目经理在工程准备、实施、验收、归档及关闭过程进行全方位的跟踪检查，并按公司规定对每个项目填写《项目跟踪检查评分表》（见附件8）进行评分，公司组织相关人员每月抽调一--二个项目进行抽查，并实行评分制度。从二0一四年六月一日起，项目得分将结合工程结算进行考核，项目考评满分为100分，96分以上（含96分，下同）为合格项目，不扣减结算款；90-96分，每少1分扣工程结算款的0.5%；80-90分，每少1分扣工程审定款的1%；80分以下，每少1分扣工程审定款的2%；项目扣分实行分段扣分，按分段扣分计算总扣减工程款比例，并据此扣减项目审定结算款。
第三十条 在跟踪检查中发现项目经理未进行项目检查评分的，在当月绩效考核中扣除当事人绩效工资的5%，在评分中不负责任，与公司考评差距较大的，差距按高于公司考评计分3分一个档次，每个档次扣当事人当月绩效工资的1%。如发现委托方有理投诉视情况严重程度分别扣除责任人半个月、一个月、一个季度、半年及全年绩效工资，对造成重大损失及严重影响的由公司人力资源部门另行处理。
第十章 项目验收
第三十一条 做好验收工作，向客户提供满意产品：工程完工后，在交付客户前由公司相关领导、业务分管部门、质量管理人员对工程进行全面的验收（也可由本公司的委托方进行），并一同填报《单位工程验收证明书》。对于发现的问题，书面通知整改，后交付相关部门（委托方）验收。从而保证委托方一次性验收合格，对各验收阶段的情况必须要有书面材料，并结合工程考核。工程完工后要制作工程照片二套，一套反馈给设计部门，一份作为报账及留存的依据。验收工作的组织：对制作项目3万元以下、装修项目5万元以下由项目经理组织验收，并由双方签字认可；对制作项目3-15万元、装修项目5-20万元以内的项目由分部主任组织验收，并由相关验收人员签章；对制作项目15万元、装修项目20万元以上的项目由公司分管副总、设计总监、市场部负责人、风险管控负责人等进行验收。
第十一章 项目资料的整理归档、项目关闭
第三十二条项目资料的整理归档：根据省通服公司的要求及公司管理的需要，项目（工程）结束后，应进行资料收集、整理归档工作，工程资料包括：（1）收、付款合同、（2）项目成本费用计划（分包费预算）、（3）施工派工单（内部）、（4）随工检查记录（内部）、（5）施工日志、（6）项目跟踪打分表、（7）收入确认、（8）成本归集（材料成本、分包成本、人工成本、其他商品或劳务采购）、（9）竣工资料（包括：施工单位资质、工程说明、会审纪要、施工组织方案报审表、开工报告、隐蔽工程检查签证记录、随工验收签证记录、工程设计变更单、重大工程质量事故报告单、移交清单、工程验收证书、竣工图纸）、审计报告。
第十二章 项目决算及审计
第三十三条 项目决算、审计：项目（工程）完工并验收合格后，项目经理应及时办理工程结算，及时回款。在支付分包费时，由分包方对工程进行决算，工程项目决算必须使用定额进行决算，制作、布展等项目可使用清单报价，经项目经理审核认可后送审。在送审时由分包单位填写《建设项目审计申请（委托）单》（附表9）或《海大信息传媒分公司项目审计申请表》（附表10）。送审项目中有特别说明的工艺或人工成本等，可另拟文本经项目经理审核签字后作为附件，并在预算表备注栏中说明，作为审计依据。
第三十四条 工程审计要提供资料清单：
1、 公司的项目需求表；
2、 委托人的《项目需求表》；
3、 委托方的审计报告；
4、 合同（设计、施工、监理）；
5、 企业法人营业执照及资质等级证书（入围单位免）；
6、 开工报告；
7、 施工组织设计、技术交底、图纸会审纪要、设计变更记录、施工记录；
8、 提供材料检测报告及材料合格证；
9、 设备产品质量合格证；
10、 质量保证书；
11、 施工日志；
12、 监理日记；
13、 竣工图；
14、 工程完工验收报告；
15、 项目跟踪检查打分表
16、 完工照片；
17、 成品签收表；
18、 工程量计算式；
19、 结算资料（送审金额）。
以上1、2、3、4、6、11、14、15、16、17、18项为必须提供的资料。
第三十五条 制作项目应提供如下资料：
1. 主材价格表、委托方及公司的项目需求表；
2.合同（设计、施工、监理）；
3.施工组织设计、技术交底、图纸会审纪要、设计变更记录；
4.施工记录；
5. 提供材料检测报告及材料合格证；
6.设备产品质量合格证；
7.质量保证书；
8.施工日志；
9.设计文件；
10.物料签收单；
11.完工照片；
12.工程完工验收报告；
13.项目跟踪打分表；
14.工程量计算式；
15.结算资料（送审金额）等。其中1、2、4、8、9、10、11、12、13为必须提供的资料。
第三十六条 所有工程项目（含土建、装饰装修、安装工程）及所有的视觉系统制作布置业务、会务演出布展业务、设计印刷业务及广告代理业务等原则上由公司风险管理分部进行内审，并由公司风险管理部门出具《分包费用结算审定表》（见附件11）、《审计意见书》（见附件12）。凡审减金额在送审金额10%（含10%）以上的部分，审计费用由分包方承担。
第三十七条 所有项目分包费结账如经过招标流程须按上述规定由分包单位送审，装饰装修项目，由公司风险管理部门出具《审计意见书》及审定表，按本办法规定的比例提取管理费用及税金后结算，原则上不再进行审减（但可对质量、工艺、进度等问题进行扣款）。制作类项目如经过招标流程且工艺、流程、材料、数量符合招标要求，原则上按招标价格进行结账，不再审减，否则仍按规定进行审计，招标价格不再作为结账标准。
第三十八条 审计期限及纠纷解决：内审由分包单位在每月二十日前送审（如因特殊原因，送审时间超过二十日，须由责任人提出书面申请、部门主任、分管副总审核、总经理审批。最迟在二十五日前送审。），超过二十日后送审，又要求当月出报告的，每迟一天按审定金额的1%扣减结算款，内部审计时间不得无故超过六天，超过六天的按超过天数每天扣减责任人当月绩效工资的1%。
第三十九条 对内审结果有争议的可向市场部主任、分管领导及公司主要领导申诉。对以上申诉结果不服的，还可通过社会仲裁机构及法律程序解决。
第十三章 工程评比
第四十条 工程评比：在一定期间内，公司将对各工程（项目）进行评比，评比内容包括工程质量、工艺、材料、安全文明施工及工程文件归档等工作。
每十四章 项目关闭
项目完工经过审计，即可办理付款手续，由分包方按第十二章要求提供纸质元素，经过财务审批程序办理付款手续，并将全套纸质材料装订成册，备档，项目即可关闭。
第十五章 附则
第四十一条 本办法的解释权归湖北省信产通信服务有限公司海大信息传媒分公司。
第四十二条 本办法从2014年8月1日起执行。

湖北信产通信服务有限公司海大信息传媒分公司
二0一四年七月二十七日

附件清单：
1. 《项目需求表》
2. 《湖北省信产通信服务有限公司海大电信传媒分公司项目派工单》
3. 《湖北省信产通信服务有限公司海大信息传媒分公司预算表》
4.《随工记录》
5.《开工报告》
6.《完工报告》
7.《单位工程验收证明书》
8.《项目跟踪检查评分表》
9.《建设项目审计申请（委托）单》
10.《海大信息传媒分公司项目审计申请表》
11.《分包费用结算审定表》
12.《审计意见书》

附件1：
海大传媒项目执行需求表
下单时间： 项目编号：
项目名称

项目种类（√ ×）
印刷 物料 制作 宣传品 媒体 装饰 其他
要求开工时间

要求完工时间

项目描述（规格/数量/单价）

预算总金额
￥ 元
执行公司名称

执行公司经办人及联系方式

公司项目经理（经办人）

分部主管

部门主任

分管领导

注：1、项目经理填写表格后，报综合部确认下单时间及项目编号。
2、3万元以下项目，报分部主管签字确认，3万-5万（含3万）项目需报部门主任签字确认，5万元以上（含5万）项目需上报分管副总签字确认。

附件2：
窗体顶端
湖北省信产通信服务有限公司海大电信传媒分公司项目派工单
编号： 日期： 年 月 日
项目名称

委托方
单位名称

联系人

联系电话

完成单位
主管部门

协作部门

项目派工意见
市场部意见
项目责任人签名

接单时间

项目助理签名

设计应完成时间

负责人签名

工程完成时间

设计部意见
设计组长签名

接单时间

设计师签名

初稿应完成时间

负责人签名

定稿时间

项目要求说明
设计要求
(规格、内容等)
说明：

附件：

制作要求
(材料、数量等)
说明：

附件：

其 它
要 求
说明：

附件：

完成情况说明
项目总体进程
状态： 项目进行中 项目已完成 项目已作废
设计部
设计完成情况
状态： 稿件设计中 稿件已确认
说明：
附件：
实际确认P面
来件改稿（） 原创稿件（）
定稿尺寸

修改次数

已进行了（0）次修改
定稿时间

发稿时间
发稿时间（） 发稿工单号（）
确认人（） 联系电话（）
收款完成情况
状态： 确定结算清单 收款合同流程 审计流程 完成收款
说明：
附件：
资料归档情况
状态： 未归档 已归档
说明：
时间： 报备时间（） 发服务器时间（）
附件：
备注
说明：
是否印刷 编辑印刷表 是否派送 编辑派送表
附件：
市场部
制作完成情况
状态： 设计中 制作过程中 制作完成
说明：
附件：
收款完成情况
状态： 确定结算清单 收款合同流程 审计流程 完成收款
说明：
附件：
资料归档情况
状态： 未归档 已归档
说明：
附件：
备注
说明：
成本： 收款金额（） 分包单位（） 工程成本（）
附件：

附件3：
湖北省信产通信服务有限公司海大信息传媒分公司预算表
项目名称： 编号：
序号
项目名称
材料、品牌、型号、规格
数量
单位
单价（元）
金额（元）
1

2

3

4

5

6
合计费用
（1）+（2）+……+（）

7
税 率
××%
备注：

编制人： 预算单位：———————————
年 月 日

注：分包单位预算表参照此表。

附件4：
随工记录填写表
施工单位

施工单位联系方式

施工负责人

工单派发时间
年 月 日
随工开始时间

实际完工时间
年 月 日
施工单位项目经理

随工时长

施工内容
随工内容(按下方说明填写）
序号
项目名称
单位
数量
变更内容
随工人员签名
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

说明
随工内容包括：：（1）项目变更的内容、数量、规格型号；（2）项目变更的依据。

施工方签字：
年 月 日

附件5：
开工报告

工程名称

设计单位

施工单位

建设单位

计划开工日期

实际开工日期

建设地点

主要工程内容

施工单位
签署意见并盖章：

年 月 日

建设单位（或监理单位）
签署意见并盖章：

年 月 日

附件6：
完工报告

工程名称

设计单位

施工单位

建设单位

计划完工日期
年 月 日
实际完工日期
年 月 日
建设地点

主要工程内容

施工单位盖章：

年 月 日

建设单位（或监理单位）
签署意见并盖章：

年 月 日

附表7：
单位工程验收证明书
工程名称

开工日期

完工日期

验收日期

主持人

工程验收内容：

验收方式及方法：

质量评定：

存在问题及处理意见：

建设单位
（签章）

施工单位
（签章）

使用单位
（签章）

监理单位
（签章）

附件8-1：
项目跟踪检查评分表（装修）
序号
分项
分数
评分标准
得分
扣分说明
1
施工公示牌
2
注明项目名称、工期、项目经理、甲乙方名称等

2
文明施工
3
无抽烟、穿拖鞋、赤膊、大声喧哗现象，材料堆放整齐

3
安全生产
3
配带安全帽、安全保护措施、持证上岗。无安全隐患

4
着装
2
统一着海大公司工作服。

5
立项
2
有海大OA的立项、项目需求表及派工单。

6
预算
2
有经海大公司审查的预算。

7
开工报告
2
无此项扣2分

8
施工状况
5
有无转包现象

9
设计图纸
5
有无设计图纸、是否按设计图纸施工

10
项目用料
36
发现一项用料不合规定扣2分

11
施工工艺
30
发现一项工艺不合规定扣2分

12
随工记录
2
有无随工记录及签证，缺一项扣3 分

13
完工报告
2
无此项扣2分

14
验收报告
2
无此项扣2分

15
关闭资料
2
无此项扣2分

16

100

检查人员签名：

抽查日期： 年 月 日

附件8-2：
项目跟踪检查评分表（综合）
序号
分项
分数
评分标准
得分
扣分说明
1
文明施工
3
无抽烟、穿拖鞋、赤膊、大声喧哗现象，材料堆放整齐

2
安全生产
3
安全保护措施。无安全隐患

3
着装
2
统一着海大公司工作服。

4
立项
2
有海大OA的立项及派工单。

5
预算
2
有经海大公司审查的预算。

6
项目需求表
2
无此项扣2分

7
施工状况
5
有无转包现象

8
设计图纸
5
有无设计图纸、是否按设计图纸施工

0
项目用料
36
发现一项用料不合规定扣2分

10
施工工艺
32
发现一项工艺不合规定扣2分

11
随工记录
2
有无随工记录及签证，缺一项扣3 分

12
完工照片
2
无此项扣2分

13
验收报告
2
无此项扣2分

14
关闭资料
2
无此项扣2分

15

100

检查人员签名：

抽查日期： 年 月 日

附表9：
建设项目审计申请（委托）单
建设单位名称：海大信息传媒分公司 申请时间：
项目名称

工程简介
立项时间：
计划额度（元）：
申请审计
工作内容

施工单位

名称：
资质：
开工
时间：
竣工
时间：
验收
时间：
是否合格
送审金额（元）：
（超出计划额度原因）
送审资料是否齐全：
（缺失哪些？原因）
施工单位联系人
姓名：

电话：

邮箱：
建设单位项目经理

姓名：
电话：
质量检查打分：
送审意见：

建设单位意见

（公 章）

注：审计工作内容指建设项目全程控制造价、工程竣工结算审计、零星维修结算审计。

附件10：
海大信息传媒分公司项目审计申请表
申请时间：
项目名称

项目
简介
委托文号：
立项时间：
计划额度（元）：
是否招投标：
申请审计
工作内容

施工公司
名称：
资质：
审计联络人
姓名：
电话：
邮箱：
送审金额（元）：

超出计划原因（如有就填写）

开始时间：

完成时间：

验收时间：

是否合格：

送审资料是否齐全：
□决算表 □完工照片 □配送清单及签收 □材料工艺说明 □变更证明
其它________________
项目经理意见
审核金额（元）：
对该项目评分：
其它说明：

项目经理（签名）

年 月 日

注：项目简介及项目经理意见由项目经理填写，其它由分包商填写。
附件11：
分包费用结算审定表

编号:

项目编号

项目名称

合同编号

分包性质

实施地点

分包动因

分包类别

分包单位

分包合同

合同编号

工程结算 收入

送审金额

审定金额

审减金额

审减比例

质量扣款

税率扣款

扣款

实际结算金额

备 注

送审方签字： 审计部门签章：

日 期： 日 期：

备注：项目编号请按照公司OA系统自动生成
附件12：
审 计 意 见 书

：
根据《中国通信服务业务分包管理指导意见》、《中国通信服务内部审计工作规定》和湖北通服《关于对分包业务进行审计的通知》精神，对你单位 等共 项业务项目分包情况进行审计，你部门（单位）的责任是确保审查结算资料的真实性和完整性，我们的责任是对这些资料发表审计意见，审计结论如下：
经审计，该批项目送审金额为 元，审定金额为 元，审减金额为 元，各项扣款为
元。实际结算款为 元。请按照公司相关规定办理财务结算。
审计意见和建议：

审计签字：

年 月 日

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本