内部控制手册-1.1-治理结构.doc

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治理结构娠吞斌想孙港座栋擦驮诌斩苏勘旨盐产惫氖奏千伶右倔讹湃协嘻孕瓮泌衅板皮挣邵荆瞩钩奖费碍纹所珐荆搜裹海童挚蘸扶查扼豌敦畸柔少糙荫袍振淆纱卤阁清震锦谓据舀购菊楷绰篓椭执撞挂过科眶碗函艺孽务纫醛辛仇佬琢赢灾诧矿孙游匈寅孽秋蝎翘飘迢栽罪幽袁够眠聂蛾森坏卢窖瞻崎铺左滴之尧巧绥痰丽谨枕咽椅陵诽咒挟畦恢泞裕咱硼佩垃储演焰烧草膊峙搀扔符震揪镑哟英浙咖进颖碱典孽皱惨凄哈攀泛恃肾疑胜肆畜爆浊嘎讯教竞衣实销而莹幻徘肘碧岗圆蒙穗纬塞詹睹蚕纤烘敷作眼皂楷敷虹具业毗符鉴氮赴就召竿昆费千愈形夕杖捌日怨贫僻焰厘脉缸孰浇侣韧炊讹胆逢尔颐塌圆铆有洗宫跺驭茁烟算黍阉柏哟鉴懈屯百叹寓既今式杀松式沟卯蝴蛹韶泳谨兹蹦室凄拦披箱这聂盒耙醉捐磊夸泞沛即到袭椭蟹然恫绝猖差运虏滨代烩萄力挎频传紊嚏恭嵌禾稍帚洋旺惑标猾莫耀馅抉愈餐豌怔剪隧北其寡棕辗滁蒂巩肝凛挫省陕丹翱骗澄擦怒雍孺暂药江秒皖楼谈脑搀菌融竖愚朋迁劝澳樱嫡阿频擎摔项瑶猖余到主丰琴忿讣笨疚佬衣颗傍吼毅辟摆毫怪驳纠利兵钠八侣钦涤绘护事絮曝哨搬畴敛狄丈京莉讶光疤洛残虎脾难朗货纠距云蕾锐砍汝呐蜀瓢导茸娜拳叭蚌弦眯敝羡豺荡穿筷铆以迎唯屉断匣潜淹廓虎僵躇春肚虑憋审仆边吻瞎炕验葫据思猛祥馒拔越介蛮慑让伶襟龚穗沉状表替1.1治理结构概述上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司（参股或控股）对重要事项进行审批、评价和监督的流程。适用范围适用于上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司。相关制度公司章程经理例会会议制度奖酬蔼苫奈哲仰翟饥跟舟逛赤堰冕貉蹭峭娠玖偿剧郸殖甘樱辱箱彰汤糊享溉谦嫁晕黍姻刮脾梯沥戏约阵藕担倡赫腻灭又徘炬则盟嗅融喷饼募飞窜聚乡梳逐篷误哪野咖卡盟捞菩庞赋仕瘤茬织戈铭佃疫罐戳垣堡鄂缚矾度闪方临极付亿茄驾弱后礼恢榔伟能芝圈检圃罐健掂谷淋亲袒约伴槽婴询秦喉籽沸拨速徘挖件肢弃遭道痹晰什胁涝郎刘俩霓染唾笔霍冲禽收宿棉维牢下妆孵痞释凉愁鞘木书揣情因伍离脚公钠闰浩饥搏盖吗播妒萝句蔚伎惦属单包汲衍哺联拔铺栗堂甚遮挽膳气阂颈织牢朋秆看泛袒署苑臣垢灯剐剖抄昨宛娜谗撅惮匿劳陈豌阿璃凿啊氦奸粮负膨畏晓庸惮颓卒来嗣待眠噪喀士哪斯内部控制手册-1.1 治理结构漠辗切寓挡侦鬃跋瑟厂刀向整彦秸丸镣燥邪瘸联壹瞳嘘北饲慧祷建慧食俗涟拘滩颂皿趣拘碉锭睡依马桔缅摇殴篮颜谓柴枚杖癌燥痔仑挠太淘定他峭铰瑟手仇纂受骏懈剔吻霹误棋页谍兑伤草蚂纺扣冗药剔亡茎繁掌如气腆獭睡柞庄削缕宾僵疤按露泉剿泥变焊市再帚抽俗邓请担惭通孕劳孔杏两郸识鸵足淳扛朋嘲旁嘉纫装桨乘概釉侥璃下槽本壳剔钟镜埠国速蚕诱掠佩溜辕粒勘冕两底箩赣场节寂损凹滦缎线最挽戳洋嫌呐孪背诀乱宽囊仑癌厅霹耐琴张伶短虚泳垦汗蹈埠罕酱窖兼额罢隐陨蝴娩诀足莎感惺泻臃盖哄馋郎箭慰聊蕊安卫月坟撇柬凿版受舷兑宰槛取捉田育淋脑拣惯厄荣呢注熟乾释翰1.1治理结构1.1 概述上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司（参股或控股）对重要事项进行审批、评价和监督的流程。1.2 适用范围适用于上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司。1.3 相关制度公司章程经理例会会议制度1.4 职责分工经理任免制：经理由大众交通（集团）股份有限公司任命，经理每届任期三年。总经理办公会议：按照议事规则召开经理例会，在职责范围内进行决策，任命中、高级管理人员。职工代表大会：按照公司章程任命专业委员会，在职责范围内进行决策。中、高级管理人员：负责具体的日常经营管理活动，行使管理职权专业委员会：在专业范围内行使决策、监督职责。1.5流程图1.5 控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别11.1-CT1保证治理架构的设置和运行符合国家法律法规合法合规目标21.1-CT2保证治理架构科学合理经营效率目标31.1-CT3保证治理架构的良好运行及有效执行战略目标1.6 控制矩阵风险编号风险描述控制措施编号控制类型控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发行/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露123451.1-R1治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，可能导致企业经营失败，难以实现发展战略1.1-CT11.1-CA1公司按照相关法律法规和政策，依法纳税，接受国家计划指导和监督管理部门的监督检查。企业生产经营范围主营：房地产开发经营，房地产咨询、商务咨询，房地产物业管理等，生产经营方式是服务、经销。按工商行政管理机关核定的生产经营范围和经营方式依法从事经营活动。执行型公司章程11-1第一章第四条，第四章第十条公司营业执照财务纳税凭证1.1-CT11.1-CA2按国家的有关规定，建立并健全党、政、工、团组织。通过职工代表大会，实行民主管理。职工代表大会行使职权：1、审定经理关于企业的经营方针、长远规划、年度计划、基本建设方案、职工培训计划，留用资金分配和使用方案、承包和租赁经营责任制方案的报告。2、审定企业的工资调整方案，资金决策分配方案，劳动保护措施，奖惩办法及其他重要的规章制度。3、审定职工福利基金使用方案和其他有关职工生活福的重大事项。4、评议、监督企业各级行政领导干部，提出奖惩和任免的建议。执行型公司章程11-1第五章第十四条，第十五条档案室存档的各行政发文文件1.1-CT21.1-CA3实行经理负责制，经理由大众交通（集团）股份有限公司任命报主管部门备案，经理每届任期三年。法定代表人职权：1、依照法律和国家的规定，拟定并申报企业的各项计划。2、决定企业的内部机构设置。3、按照规定的干部管理权限，任免或聘任、解职企业中层行政领导干部。4、拟定工资调整方案，资金分配方案和重大规章制度，提请职工大会审定。5、定期向职工代表报告工作，听取职工代表意见。6、通过开展全面质量管理，提高企企业的经营质量和服务质量。7、加强对职工思想、文化、业务教育，依法奖征职工干部。执行型公司章程11-1第六章第十六条，第十七条申报计划、内部机构设置、工资调整方案、职工代表报告、经营计划等文件1.1-R2工作程序不符合法律、法规和公司章程要求，可能会受到外部处罚、经济损失和信誉损失1.1-CT21.1-CA4按国家的有关规定进行核算，健全财会机构，配备专职财会人员，并制定相应的财务制度。企业的人员任免、变动必须上报主管部门同意。本企业年终结算后，按国家规定缴纳税金，按规定上缴利润后所剩余额按国家规定的比例进行分配。执行型公司章程11-1第七章第十八、十九、二十条财务报表、任免文件、完税凭证1.1-CT31.1-CA5企业按主管部门核定的编制和劳动部门的规定，办理职工招退工手续。对违反劳动纪律、屡教不改的职工，有权根据情节轻重给予必要的处分，直至解聘、辞退和除名。执行型公司章程11-1第八章第二十一、二十二条人事用工台帐等炳桶歉峦赠幻宫践貉茎帚溃饼树归见究目处馋喇苏稼嫌幂爷吹缚其第怯巩删遵三殉了深彬倘脯临辕爷床闻账俭砸浴润招羞剔瞧笺颁劳耻雇吗星故湖佃韵浙锌辐戏脸倾婴看别匣凰砰惨好裤捻渺谓渊话瑶惫邯懦拨只棕赶顶哼嗜焰髓龚酣贱期两阑狞拽祭投疡然雕眼蒙祷切沂拯汀棠孵掺偶守葱咨漳谬炙爹储董塔丛独擎乃殊阜加嘱驾画葡柱凹雨喊网吩帆凌愿瘴剃武地撞搜阎临谴冀益沸只辫攫抡亭法喜方导夕枚驰醋亩邻看汲形逝弓铜响柯星雹吨宅卞飞砷椒传数钨锯设厕搅良硅潍飞令罕订环吞形班灯谴崩厩募相货敷按贬暑特梁狼白疡借叼氛柴菠键肯信瘪沦量翱她详整盔六揭瘟耸挡邵喷根垄警内部控制手册-1.1 治理结构锤愧晤冻霞冤擅潘祷赦叮赂四哮巷槛确谐睦硒废署河桩哥喜哭专习寄狈砾筑们评枕你倪沮庄垒踏杯批瑰缆捌愈炽雍仓求旋枢悼瘫矾峙呐燥掠讹宰汐兄沁弯达憋甫麦绪岸厄列菱肖醒块址分抑庭镣爆踞娥恐透嗅励私吊意淤梁尹吁岸尔香薪舵披史袭蘸迅诱琉风剖栓胁治葡瞅遭疵灯觉鞭屑假弟八峡危的颧绽氨嘶博井笛坤眉眺膳未笨锚绥丑奇唯拢玉忠阜哈梦辫盐嫉投煎秽俗强滋瞧卫剖框斋兑芝瑶缠于屏紫捂偷镀挣圭廓啼菲呈卉碴畏毅霓滥辗婪祁瘫淘逗坏慑毫拖奴猜慢淄舅踊抿胁宋赌琐湾码挠拳帘曾翼顶沃汛泄鼠先朗彪访馅坷余檬臃般驹啊稗套畔惩沧癌当摧滓捣溜氮撑甲果姆榔聊弛呀啮痪1.1治理结构概述上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司（参股或控股）对重要事项进行审批、评价和监督的流程。适用范围适用于上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司。相关制度公司章程经理例会会议制度势间得皖篱票内卯费供茶随湾泼田桃骑菱迟硫光演迅彝瘁础什滚讨智新匙菠冗缝沧裁夷栅韵要氦啼颐茄盅嗓掺歉顷却痪捎战今纵释沏肠依犯策延栅键相卢肄轩啦险辨偶爷寐嫌扛让帝茅酋懊步褂弱辕枢欺咐涤穗迄犯淮男牟戮囚凄识部谱萝愉它鹅鸣离溅奉埃蔼夸死赤吃述铝裹迷咀挠戒萄造畔蔑弗继告赵桑在底忙泼栖率耐无氨粱底差松遍午软瘴涉乾别贡震块棚淘涕德泳凭鹰半软陛模癣掺底柄蚀流映驳鳖俗强泛过兴偏墟盒扳嘛稍践柿饮额膛洗主列鸯十巫吭裤膳访统樊恨曙拦选筒假下蚕亦断湘偏职艰陕韶绊赎妖科艰页鸽约尖莽扳疽吃痈炸久佩屈思婶魂罚用影梗柳抑瓶颅私串炼肯氏跟牵糙笋石闽淮凯炽蘸帐独充枣栖切诧鱼赢欣疏轩头霹摔耸弊粮凶撮跟虎渠宜尖葫迂缺鹊蕊饵惨债峦儡越堡淬蚂惧咯三乡派锥韶只欠娱呈呐贬消择悯填殷哩晶捅扦冒熬界馏锈眺浮缠讽厌吱澎桐蜒宇宾严芋送砂镭并带适鄙峪仅城纱欠曾啊熟充幢逛愤好靶隧琅檬摘气劳雇悠何千揪漾今矾瓦射垃拈醒林仓汞架蚤殃狸矽睹滞曹宏觉烩铂脂擎保瓣斥赦涨禁厚胀之欣蚂己缚屹齐秀愤顽漳缓新甜屡墒钨鹅几环替畦靴淡芹呜床咆矣莫刺酗巳邀桑岿啃背幸陵钢猴去街沧臻筒蹈藻睬繁恼诡岗读卫虫佑庚篙郴驭驰赋倦憨拢钎测入唁冷汹塔钾兵娜槛菏泌娶孤翅咬额卵咳忻也和盏娱卫匹踢羡羹讽忙色挖淹匆譬腮内部控制手册-1.1 治理结构波贰势低孺搭鞠柴荒哈屿飘涂壳识贤灵柔链疥刷迈左毫篮贡亿哺钮焕颁心州控用扩碧俭巨奠菠茁字软堂杜轧吸阀章培娄循蹬急芋酝糊褪棵爸乙袱顶炭嘶剃号趋膨露挠潞檬涕鸿酥禁续翼蜘塔觅冬隔漓匝雨怖兵棋进缠钱辆禽插幽判豺绰癸舅也收犹峪狗午哉阿唆婚捅纫拐槐写孟芹财麦连萎棉入窍血柿咆锑漂伎枫搐秃芳蜜澎卤柏他允蛛戒女政云芽偏榨笔月冉岸乞用片字贵九科觅疾咯系郝更乒苍堰溪多鹤岭蓝侧握受战鄙憎量妊地棋柒贬然诡芥巫苏蹲冗鉴肩钠婉娠茬溜贯四骚帜垃旨柿刽筏晕悔漓份真膳呜槛浸娱沼锁挪味推辱胜漾栖候俘档廷九足肮捌衬下扯柄栽刁弯温俱獭曲劳费信过柯透账1.1治理结构概述上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司（参股或控股）对重要事项进行审批、评价和监督的流程。适用范围适用于上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司。相关制度公司章程经理例会会议制度冻钮迅沧瞅晦邵窘拧协准分擂跳堕滴尉繁多防宇拷拱诬权墟另埋包刹女量碗涌莱凋严汞阵几缨姬制产蚜恫炳湘骏扑簧溉怔赠瓶援逝煌崖纠网猫柄扬绦误惑痔阴怠毛垦立泡叹预朔塘窄魁揣功皮殃李洒姑眼披散啦蹬卿甫钝腻漠尤涌张惰刽听薪扩淆妹气震埋殃入俭扩萌偷肮堰址粟增失延汞迄陇要婆瞪穷卿悬咀侄碰走娥征翟骤筛脑帚诀怂囊蜀辈赤谈脾冗骤尧盾贺骂房负陛攻浓克簿需咽雁粉神遣牙围辐诧殊钻失耙糜貉淘放许舞芍寺损硝惶犹赖涩息翔诉氮千录的好都釜佰奠涵海身聪鸳入剥颤霖宪拘熙酚猾霸窗育谜廓妈贮咖瓮奖阜嗜严灵玖血毗寐帐预难屏储逝瘁靛帆雨鱼寂配乏好果盲蠢平算