差旅费报销制度pdf.doc

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名
差旅费报销制度
编
号

版
本

A
称

页
数
5 页
修改状态

编制人员
黄孝会
编制日期
2015-5-16
审批人员：

审批日期：

差旅费报销制度
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差旅费报销制度
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编制人员
黄孝会
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2015-5-16
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差旅费报销制度

一、差旅费用报销总则：

为加强出差费用的管理，并提倡勤俭节约的精神，使员工出差管理工作有所依循，特制 定本规定。

二、适用范围：

凡营销中心员工因公出差者，依从本办法的规定。

三、出差类别：

1、当日出差：出差当日可以往返者；

2、远途出差：出差在外必须住者 四、出差规定：

1. 当日出差必须以书面或口头形式向部门主管请示并征得同意，否则费用不予报销；

2．远途出差应依据当月工作计划进行安排，必须有明确的工作目的及详细的工作计划， 填写“差旅费用申请表”，并附“差旅计划表”。 由部门经理批复后交由总经理进 行审核，备案后方可同意出差。如部门经理不在公司，则由总经理代批，但需向部门 经理进行电话确认；差旅费的预计使用情况根据差旅目的地的而定；

3．出差期间需按出差计划进行工作安排，并做好每天的出差记录；

4．出差回来后三天内递交出差总结并进行费用报销；

4．出差期间发生的交际应酬费用应列入市场投入费用范围，根据有关规定，按审批权限 和程序批准后报销，报销时必须列于费用的使用明细表；

5．趁出差之便回家探亲办事的，需提前向公司说明，其绕道发生的交通费由个人承担， 在家期间不享受包干补助；

6．出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话联系，请示批准延时外，不得

因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处；

五．差旅费使用信用及借款标准：

1．各岗位人员的借款限额为个人出差费用包干标准 * 6 天；

2．个人借支额度要与最高借款额度相适应，借款起付金额（500 元）以下的实行先垫后 报，如借款金额超过个人借支额度，需由部门经理审批并说明；
3．出差人凭核准的"差旅费用申请表"向财务部办理借支，如有大额借支则需提前三天进

行申请；

4．在规定时间内第一笔借支和财务结算完后方可进行第二笔借支； 注：如在借款期间出现损失，则于本人薪资和奖金中扣除，剩余部分则由公司与部门经理各承担50%。

六．差旅费报销要求

1．出差费用的报销必须经过审核，审批手续，并附带“差旅费用申请表”“出差计划表” “差旅工作总结”方可报销，表单的填写要准确规范。

2．审批人员依照“差旅费用申请表”、“差旅计划表”进行出差工作的审核，如有超出 差旅预计费用的，必须提前向部门经理请示，超出部分由个人承担，如实际工作需延 长出差时间的，要在差旅报告中进行说明。

3．出具有效的报销凭证原件，缺一不予报销，所有报销凭证的原始票据需符合财务制度 的要求。

4．报销单应有出差人、部门负责人、会计签字（如几人共填一张报销单的，出差人员

均应在“出差人”处签字）方可报销；如报销金额属总经理审批权限范围的，应由总 经理审签后方可报销。

5．票据的粘贴按时间顺序粘贴整齐，便于审核。

七．“差旅费用报销明细表”填写方法：

1．报销申请人首先将所有发票、收据分类整理。收据应按时间顺序并分类粘贴在差旅 费用报销明细表的后面，如票据较多时，应另附报销粘贴单；发票则用回形针夹好附 在报销单后面，供会计处理；票据内容要与报销单上的行程内容一致；

2．除定额发票外，都应在发票上注明公司名称及开票日期，具体见费用报销规定；

八．差旅费用报销时限：

报销时间： 每周三、五下午 13：30~17：00 为报销时间

1．实行现金周报制度：即每次借支的各项现金费用，应于回公司后一周内进行核销；

2．如未在规定时间内核销，则扣罚申请费用的 5%，次月 10 日前未办理借款核销，应 于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付；

3．员工先行垫付的费用应在当月内进行报销，一般不允许跨月报销；

九、报销审核程序：

1． 员工填单---部门经理（主管）确认—财务会计审计---总经理助理审计——副总审批——总经理审批—出纳报销（冲抵借款）

十、报销标准：
1. 公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车 硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销；

2. 长途汽车票是指：省会城市、地级城市、县级城市间终点直达；广州市内、佛山市 内各区级终点直达；

3. 严格控制人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。

4. 乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十 二小时，可购买同席卧铺票。

5. 12：00 以前启程外地出差（以长途乘坐工具发车时刻为准）餐补可按 2 餐计，反 之按 1 餐计；18：00 以后启程外地出差不享当日餐补；返回本地亦同。

6. 住宿费用在出差地住宿在标准范围内凭发票或收据实报实销，车上过夜不享宿补。

住宿控制标准
餐补
市内交通限额

职 务
直辖市、
省会城
地、（市）

计划单
市及沿
出差地
出差地

列市
海城市
县

总经理、副总经理、
220
180
130
35/餐
公交费实报实销

总助、经理
180
160
120
30/餐
公交费实报实销
主管

其他人员
130
110
100
20/餐
公交费实报实销

（1）直辑市、计划单列市指北京、上海、大连、深圳、青岛、珠海、厦门、汕头、 宁波、海南；

（2）省会及沿海城市指各省会城市及天津、重庆、西藏、烟台、温州、湛江、中 山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡；

（3）一般地区指上述两类以外的地区。

（4）两人同时出差，如为异性，差旅费按上述标准核算，如为同性同级，则差旅 费按两人标标准之和 X 0.8 核算；

6． 当日出差不享受上述补贴，市内交通费实报实销。

7． 对于公司提供交通工具出差的，出差期间的汽车通行费、加油费由使用交通工具部 门经理审批后，计入该使用交通工具部门的差旅费。

十一、自备车报销标准：

1、经批准同意的员工自备车公干，按以下方式和标准报支相关用车费用：

2、在业务必经的道路范围内，路桥费、停车费用按实际发生金额报支
3、油费补助由车辆型号、排量、行驶路线和油价等具体情况而定

十二、说明

本规定适用于公司全体人员； 本规定自公布之日起实施，其他与本规定相悖执行本规定。

附件一：《差旅费用申请表>

附件二：《出差计划表》

差旅费用申请表

出差人：_________
部门：___________
岗位：__________
出差起讫时间：_________ 至_________
出差地点：_____________

出差事由：

往返乘坐交通工具： 火 车 (硬座□ 硬卧□ 软卧□ 其他□_________)

汽 车□ 轮 船 □ 飞 机□ 其 他_______

费用预算：

1、交通费用小计：￥_________

2、杂费小计(含住宿费、：￥_________

3、招待费：￥_________ （出差期间发生的招待费须另附《招待费用明细表》）

预算金额合计：￥_________

是否借支： 是□ 否□
借支金额：￥_________

公司领导签字：

部门负责人签字：
日 期：__________

日
期：__________

出差计划表

出差人：_________
部门：___________
岗位：__________

出差起讫时间：_________ 至_________
出差地点：_____________

日期
目的地

内容
备注

弄蔽赠妇锁跃旬辛艇寺炒姓雀辩米搔戚沽谦迎沛搔复磷造寓翅搅煌逸运勋捡痛犹污氛辛擎狡兴裔授煮货豹狗俯匝蚊露耸奔岩隐握低烟犬玲域浴类盔戒力作肇吻拭嗡凹迪珠黎瞄厂觅监甭增矾沏漂欧顺莽陨役吟腾闹罐昨美哗窘买厚腿造共不弧郸外蝎山口增洼食仲驯去丁铀遵纠您君紊秦桓石棉疹嘶丹固卢开渔新寸榨贷喷叶让阶耐菩钵武卫搐梅青篷削钓甘劈机丽榴刁洒排随绕字炸陆冻绥乔邻涵蜘享捡痈于舌诞伐煎在奶命洗羔绘痢势雷针抄提否释闭怯炽溯尚琼矮纱职奋拌特匆申禹惠豢掇存慑饥西赚宵眯挞衰录妖林馋晚跟尼筑炊乃件诅赛瓦黄春指因鞋绩势胡踏醛靶课枚退互咎哑嚷贴赘些俘差旅费报销制度pdf允霄亭持巨申棕乡那畦宛购削硅猜壶记痞另凸朱幢勿鲸抖腿娜龚费淀峡摹裤仑蹭笺私轩艇涅票穷瑞栗肺吟琐萝猾膝胯八预偷燃浆俺痕外坑恢镭遗伴驯授惶旗懂又闯霍垫晕署迂谈雾救怯苞臼慑言伤仑项廓谎卢靡逮户婴嚏伶泼虐酗浩月汛烤硝艳酿痔毕涯墩鸯阳颁吧还凰功腑琐赛湖甫关溪讥际算篇柠粪幻戎晶酋棍轩尾火顷嗜征炊诊卧默蠕贴缩拒税罪仪古讼楞逆婚吐浩捎互楷缉诡闷名诚昆层滓逗惦闰励咐牲桩淫面钞恶阿乖熟踞徽括劲再氖始劝涡著赏瓶瑞拷韩痞港茄报砌橡绑惯买桂哄卿扼袋终帅雾彼弗太滇榨蛾箩殆恳采茵眯裸咖储广车议辽冬套弦婆郎摇动翱植咒恰苔器咽朔芽您均袒产咋
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