工程经济学表格.doc

营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 （单位:万元)
年
份
项
目

2
3
4
5
6
营业收入

外购原材料、燃料动力费

销项税额

进项税额

应缴增值税

营业税及附加

总成本费用估算表 （单位:万元）
序号
项目
计算期
2
3
4
5
6
1
经营成本

2
折旧费

3
摊销费

4
总成本费用

利润与利润分配表 (单位：万元）
序号
项目
合计
计算期
1
2
3
4
5
6
1
营业收入

2
营业税金及附加

3
总成本费用

4
息税前利润

5
调整所得税

项目投资现金流量表 （单位:万元）
序号
项目
计算期
1
2
3
4
5
6
1
现金流入

1。1
营业收入

1.2
补贴收入

1。3
回收固定资产余值

1。4
回收流动资金

2
现金流出

2。1
建设投资

2。2
流动资金

2。3
经营成本

2。4
营业税金及附加

2.5
维持运营投资

3
所得税前净现金流量（1—2）

4
累计所得税前净现金流量

5
调整所得税

6
所得税后净现金流量(3-5）

7
累计所得税后净现金流量

计算指标
所得税前：
项目投资财务净现值NPV（i=12%）= 项目投资财务内部收益率IRR=
项目静态投资回收期p=
所得税后
项目投资财务净现值NPV（i=12％）= 项目投资财务内部收益率IRR=
项目动态投资回收期p=
项目借款还本付息表(单位：万元)
序号
项目
计算期
1
2
3
4
5
6
1
长期借款

1。1
年初借款余额

1。2
当年新增借款

1。3
当年应计利息

1。4
当年还本付息

1.4。1
其中 还本

1。4.2
付息

1.5
年末借款余额

2
流动资金借款

2。1
年初借款余额

2.2
当年新增借款

2。3
当年应计利息

2。4
当年还本付息

2。4.1
其中 还本

2.4.2
付息

2.5
年末借款余额

3
合计

3。1
年初借款余额

3。2
当年还本付息

3.2。1
其中 还本

3。2.2
付息

3。3
年末借款余额

计算指标
利息备付率

偿债备付率

总成本费用估算表（融资后) （单位：万元)
序号
项目
计算期
2
3
4
5
6
1
经营成本

2
折旧费

3
摊销费

4
利息支出

4。1
长期借款利息

4。2
流动资金借款利息

5
总成本费用

利润与利润分配表(融资后） (单位：万元)
序号
项目
合计
计算期
1
2
3
4
5
6
1
营业收入

2
营业税金及附加

3
总成本费用

4
利润总额(1-2-3)

5
所得税

6
净利润(4—5）

7
期末未分配利润

8
可供分配利润(6+7）

9
提取法定盈余公积金

10
可供投资者分配利润(8—9）

11
应付投资者各方股利

12
未分配利润（10-11）

13
累计未分配利润

14
息税前利润

15
息税折旧摊销前利润

项目资金现金流量表（单位：万元）
序号
项目
计算期
1
2
3
4
5
6
1
现金流入

1。1
营业收入

1.2
回收固定资产余值

1。3
回收流动资金

2
现金流出

2.1
权益投资

2。2
流动资金

2.3
借款本金偿还

2.4
借款利息支付

2.5
经营成本

2.6
营业税金及附加

2.7
所得税

3
净现金流量（1-2)

计算指标:项目资本金财务内部收益率IRR=
财务计划现金流量表 （单位:万元）
序号
项目
合计
计算期
期末余值
1
2
3
4
5
6
1
经营活动净现金流量（1。1—1.2）

1。1
现金流入

1。1.1
经营收入

1。1.2
增值税销项税额

1。1.3
补贴收入

1.1。4
其他收入

1。2
现金流出

1。2.1
经营成本

1.2。2
增值税进项税额

1。2。3
营业税金及附加

1.2.4
增值税

1。2。5
所得税

1。2。6
其他流出

2
投资活动净现金流量（2。1-2。2)

2.1
现金流入

2。2
现金流出

2.2。1
建设投资

2。2.2
维持运营投资

2。2。3
流动资金

2。2.4
其他流出

3
筹资活动净现金流量（3。1—3。2）

3。1
现金流入

3。1。1
项目资本金投入

3.1。2
建设投资借款

3。1。3
流动资金借款

3。1.4
债券

3。1。5
短期借款

3。1.6
其他流入

3。2
现金流出

3.2.1
各种利息支出

3.2。2
偿还债务本金

3。2。3
应付利润

3。2。4
其他流出

4
净现金流量（1+2+3)

5
累计盈余资金

项目资产负债表 （单位：万元)
序号
项目
合计
计算期
1
2
3
4
5
6
1
资产

1。1
流动资产总额

1。1.1
流动资产

1。1。2
累计盈余资金

1。1.3
期末未分配利润

1。2
在建工程

1.3
固定资产净值

1.4
无形资产及其他资产净值

2
负债及所有者权益（2。4+2.5）

2。1
建设投资借款

2.2
建设投资借款

2.3
流动资金借款

2。4
负债小计（2.1+2。2+2.3）

2.5
所有者权益

2.5.1
资本金

2.5。2
资本公积金

2。5。3
累计未分配利润

计算指标：资产负债率/%