设计变更管理流程指引.doc

大川地产流程管理文件编号：版号：A/0 页码：第 7 页 共 7 页 设计变更管理指引编制日期审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人1. 目的为了加强设计变更管理，规范工作流程，有效地控制成本，确保工程质量和工程进度，制定本操作指引。2. 适用范围适用于大川地产开发所有项目设计变更管理。3. 术语和定义3.1 设计变更：设计变更是指建设单位发起，由设计研发部主办，完成公司内部审批程序后，经工程技术部交由承建商施工的涉及结构功能、建筑功能、材料变动等内容的技术经济文件。3.2销售承诺: 涉及户型、交楼标准、立面、结构方案的设计变更以及购房合同、沙盘、楼书 等销售资料。4. 方法与过程控制4.1 权力限制原则：公司对设计变更管理实行严格的权限规定，不在权限范围之内的签字一律无效，如对公司造成损失，追究越权签字人的责任。4.2 时间限制原则：公司对设计变更及其结算实行严格的时间限制，禁止事后补办。4.3 一单一算原则：一个设计变更通知单应编制一份结算单（统一以现场签证单的格式进行成本确认），且对应一个工程合同。4.4 一月一清原则：每月10日前，发包单位、承包单位应就截止上月末已完工且手续完备的设计变更，核清造价，完成现场签证单并签字确认，交部门领导复核后移交成本管理部来履行公司审批流程，完成后统一由工程技术部下发施工单位，原件作为后续结算凭证。4.5 完工确认原则：设计变更完工后，工程技术部现场工程师和监理工程师必须在完工后5日内签字确认，如属隐蔽工程，必须在其覆盖之前签字确认。4.6 原件结算原则：设计变更的结算必须要有齐备的、有效的原件作为结算的依据（需要有完整的设计变更通知单及与之匹配的现场签证单）。4.7 总裁审核原则：设计变更审批单，须经得总裁审批同意后方可以设计变更通知单的形式下发并实施；现场签证单须经得总裁审批同意方可作为结算凭据。4.8 标准表格原则：所有的设计变更必须使用规定的标准表格，设计变更通知单、现场签证单、设计变更审批单；5. 职责5.1 研发研发设计部5.1.1 研发设计部是设计变更的唯一主办部门，负责在工程施工过程中进行有助于优化工程设计的设计变更，包括建筑、结构、机电、装饰、景观等专业的变更，并填写设计变更审批表，牵头完成公司内部审批流程；5.1.2 负责接收和汇总设计院、工程部、销售部关于建筑、结构、机电、装饰、景观的变更要求；5.1.3 负责与设计院对接，下发变更图纸，并负责变更图纸的审核；研发设计部作为图纸下发的唯一归口部门。5.1.4 负责对各专业设计变更做技术审核确认；5.1.5 负责判断设计变更是否影响销售承诺，如有影响则及时知会营销策划部和法律对变更内容进行核定。 5.2 成本管理部5.2.1完成设计变更审批环节中的成本审批，预估造价，并给出成本分析建议；5.2.2负责与施工单位核定设计变更造价，根据设计变更通知单及现场签证单，进行结算工作；5.2.3负责将变更发生的情况分析汇总进行数据综合分析，提出相应的管理建议。5.3 工程技术部5.3.1负责对各专业设计变更的现场核定；5.3.2负责设计变更资料的签发、原件归档，并分单位、分类别建立台帐； 5.3.3负责各类变更执行情况的跟进；5.3.4对设计变更的完成情况进行确认；5.4销售部5.4.1负责对已做出的销售承诺的设计变更进行审核确认；5.4.2负责根据销售合同将相关变更内容知会客户。5.7公司总裁负责对对各专业设计变更进行最后审批。5.8行政人力部5.8.1法律顾问对影响售承诺的设计变更进行审核确认5.8.2负责各类设计变更在项目结束后的原件存档。6 工作程序6.1设计变更提出阶段6.1.1研发设计部主办的设计变更类型。a) 设计单位在提交施工图后，因设计内容自身的错、漏、碰、缺等原因，而导致做法变动、材料代换或其他变更事项，提出的建筑、结构、安装、景观、装修专业的修改要求；b) 研发设计部根据现场实际情况提出的建筑、结构、安装、景观、装饰专业的修改或增补要求；c) 由销售部提出变更，经公司审批同意而导致做法变更、材料代换或其他变更事项。6.1.2设计单位对设计变更的确认 研发设计部应在设计变更审批之前，告知设计单位，取得认可后，方进入审批流程，同时要求设计单位出具正式的设计通知单。6.2设计变更、工程指令的审批阶段6.2.1设计变更的技术核定a) 研发设计部相关经办人根据变更要求填写设计变更审批单和设计变更通知单，并对其专业技术性负责。6.2.2设计变更的销售承诺影响审批a) 研发设计部经办人对变更内容是否影响销售承诺进行初判,并提交部门负责人审核，若不影响则在部门负责人签字确认后,跃过公司法律审批程序，直接进入下一道审批流程。b) 若影响销售承诺，则在部门负责人签字后，提交法律顾问进行法律风险审核。c) 法律顾问完成意见审核后，提交营销策划部进行审核。d) 以上所有部门同意后，方可继续后续流程；若任一部门否定，则需提交公司领导层研究后，取消或调整设计变更。6.2.3设计变更的成本测算和审批a) 成本管理部负责对设计变更所带来的成本变化进行分析，为管理层最终的审批提供参考；6.2.4若设计变更在任一环节未能通过审批，研发设计部应协同工程部与设计单位和公司管理层进行沟通，取消或者调整设计变更。调整后的设计变更应重新完成公司内部审批流程。6.3设计变更的实施阶段6.3.1设计变更通知单的发放a) 内部审批完成后，原件反馈给由工程技术部，由工程部文档管理员对设计变更审批表及设计变更通知单进行统一编号，审批表编号应按标段进行统一编号，通知单编号应按照相应合同区分，工程技术部作为设计变更编号的唯一部门，为保证设计变更的可追溯性，任何部门及合作方不得更改编号。b) 工程技术部文档管理员将设计变更通知单经工程部经办人员及工程部经理签字确认后，加盖项目印章，联同相关附件发放给监理公司及相关施工单位。（不得将设计变更审批表发放或展示于施工单位，如违反应视情况追究责任）c) 项目部文档管理员应同时向研发设计部和成本部分别提供一份设计变更审批表和设计变更通知单的复印件，向研发设计部领取足够分数的蓝图。d) 涉及到需要重新报建的，需将审批后的设计变更图纸送报批报建负责人作报建准备；涉及到影响销售承诺的，完成后的审批单应送至营销策划部备案。6.3.2设计变更的存档a) 研发设计部、成本部应妥善保管设计变更资料复印件。b) 工程技术部存档设计变更资料所有原件。e) 项目结束后，工程技术部应将项目开发过程中所有研发设计部变更原件资料转交公司档案存档。6.3.3设计变更的执行跟踪a) 工程技术部负责跟踪变更实施情况，与监理共同填写执行回执。b) 工程技术部应于每月25日与监理单位、施工单位核对之前设计变更的完成情况，填写设计变更通知单中变更完成情况部分，并签字确认。c) 施工单位实际完成设计变更工作后，工程部现场工程师负责在设计变更通知单原件上确认此工作的完成。确认时只需要按照相应的设计变更文件确认完成或未完成的事实，而不需要确认具体的工程量。d) 当无法根据设计变更文件直接计算出工程量，或者相应设计变更文件的某条或某几条只完成一部分时，监理工程师及项目部现场工程师应直接在设计变更单中确认相应的工程量。e) 对于造价调减的设计变更，工程部现场工程师要及时跟踪、落实、核定减少的具体数额，并与施工单位形成书面记录，防止因漏报而给公司造成损失。f) 对于隐蔽工程及事后不可复核的工程，工程部现场工程师应督促承包单位在隐蔽部位覆盖之前或拆毁前提出预算并对清工项目部现场工程师和监理应在变更内容完成的5个工作日内在设计变更和现场签证单上对完成时间和完成情况进行说明，并附照片作为现场签证单的附件。6.4设计变更的结算阶段6.4.1变更签证结算阶段施工单位负责提供双方未对造价达成一致的设计变更通知单原件，负责按照相应时间完成工程部现场工程师和监理的书面确认。未能提供原件或提供的时间是甲方确认施工完毕后的10个工作日（以工程部经办工程师签署的时间为准）后，此变更内容不予结算。6.4.2相应资料齐全后，成本部负责与咨询公司核定设计变更或现场签证的造价，核定前在成本部内部进行复核，之后与施工方对造价达成一致意见。双方在现场签证单上注明核定费用，并由双方责任人签字、盖章。7 相关表格7.1 设计变更审批表7.2 设计变更通知单 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)