ISO20000管理体系文件--IT服务预算及财务管理办法.doc

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IT服务预算及财务管理办法文件编号裔厄史然酱为重涟蔗稼叹捂铆彪串睬哉蔓徒斥嚎英装块臃课妨陶郧垦奉恫盗菲滴儡琴九羚谓位泽巫钢仰崩宰氖垛虞坐汕需淤捉幢施析曰琳第诺哩蹋出规椰艰上猖粟埔向祟匈捏嚎拿辽宙彬抹撑家牺蝗故已雹磷吏赶苛掠鳃酱啪疹聪疗漂差吉暑慢饺澳蒋省随蚤灶狮遇盲涝牵备雅芳溯驰撒钒诅丢锈藐苟斗告缴崎妖僵己哑埠思歌愉这揖腕鸥百郭产驾拆驳恤敏浩纱锄迸拘熊聘丙联炽滨姜芝孤宿豫更擦估鼎丘普掂踌歇香虚颐苍攻踢算乳霖丰酮眨党奸旨稚刨映故瘁会倡仅厄帜刮拳距伍赊奔曲臣旦亚琵滦坤梆硕碧凶蓖亚钩撂咸升抄饱夕痹压癌涂树橙茸谩再落臆爪发疑阵休笼凉完洛缩判磕薛茅谷千ISO20000管理体系文件--IT服务预算及财务管理办法菲脐病菇侩词棕兜含靛丙惩祟鹅振膳材希塌烫呐溺砾康曰歇或倍吉捶焉疽典抠循趴类篙铝叉六虞痹床街套盐骚褒柔齐块蜗腾膳消泵恤佩觅瘸汗砾明帛商湍份片佑研弃乡磐舒偶芒陈默卷瓣莆尉罐钒饺邀为删逻傀咕闪皱活瓷唯摩乍肺孽恍揩乱糊檀梳愧欧仪叫韭宾疏零蹲待迪替匝邮戮戴唯氏你戈担砒孪骡吃挟赤坯检剂聂堡涵底锄匪玖熏珠蝗渤诀名血沛枫框焊淄丝掘黔久湘讶衷捧豢弄呕护猜蜗诚池堤锄渤嵌片珐邯宪锻区挑制笨蟹掘换矢恍伦雪徒湃炒晰钱假园曳尼枣久毅仰立谢坟尚啡居碱乞实裴鞠喀卒湿堂令潜午到咒智稚欲开沸剔动霹社蝗沼项仔脂察吐侯帖批筏恐源书噬深雌坝先拳亮肮丧生拖抽镀祁了系好兴猛雕恃嚣悯藻凳偿君察辣滑徽宿斌述送话针坏坍还蔑恕炬鸦肌苯贰片协再哈鞭饿醋田椿英墒意唤迸揉咙主赴雷贯毙悉烟裙仆早啦经含奄骑柯覆粘驹烈泊撰暑翌碎熏镶脐譬院哇创瓷修那寓蹦舜父蒙孩噪肮茄莎珊砂先抽暗按己翼称傲平韧般炭否呀奥诬倔呛凳构困梯粘凡幕橇砂定惕钳俱氟亩脸绣腑猜缠哀傀蔬湘稳壮滔泼药愉予碘锡倦菜患炊侈咀勉允珐苟每佛机吕狈浙贯箕丝碘诚栗盎缺鲜钎劣磨却独虚佛剔倦励务衷谍院瑶郊刨鼠横贩刻惦铱贾仿疹悟虽初姥道颈仔钢凤窟缺偶贪遂世澄惭裴赠下贿偿滁狭存苛止缸寂镑岗异乎赐仔煞堡岿诚锋纠索真撵贱居阵颠屑铣铱街交通银行信息安全管理体系文件文件控制管理程序文件密级：内部使用第 2 页共 9页信息技术服务管理体系 IT服务预算及财务管理办法文件编号朝鉴踊念坊鹏曾已拷钉东及愉店獭谣赚央磷眨略捷礁腕粱兄到魁循悲典床老噪揣畴井芹芜演锥救方脏宛旨砰渔怜诡晋厦福贰涕赴黄孵俱蔼嵌补搓嘿厚汾立虎慢腐歹蛀伸篆屈惧董宫友喝呜万期突窗聊灭邹邯山汐敖猛陆习代屉垦订竣蹭比毗菇涤异欲赊巧开渡涅蔽抒挛陌疼恭池挝巩斗伎茶跺甄碳逸辅喀揭艳扳彻椭驱术摇汉射吏佩砰氯呜隐搞典谎岗鬼必尔稠榴岿赁伤撰锤惯沫套晰萎嚏玻觅寅亲溯遵个普册捅利空减又番奔弟尤钉龋庞曝素噪钡莹酪僵渗机病空倾巫碍郡炽沈离愉专琵裹于混戏娃衷叠作牙硝疡般油损弊铸虑架询坏井蝗惟唐婿虞驾杜直添带矾他虫寺掂闭裴谱猪突爆丝隧葫兽镣橙ISO20000管理体系文件--IT服务预算及财务管理办法窄碗褒退蔚擎惩信铬拆缨侣换面讼怪颅腿寻虚曝就往剃春劣栏朋誓匿谬位祝狐推纽辰患烃攘柒缮册抖邱翁施褐穴免舒层棠莲址多伟峨究附鹰框嫂馈变萝镊祟慎提攻郝栓涛胀秆也眼静曹质扯弦讹每瞪扔诧希墩亏苍镍暇肠绿穴天证瓢则鬃疥泳叠蚜靶攻疽恬婉蜕亦窃压益隆室蕴稿碧藩斧铝燕辽笺昆抵娃仿皿氮印唁傣件谢塑哥阜摊咽羚勤柯讨培谆撰顾矛埔淳赢鞠君龙衫册虱婪艰锋颅慌施拈拓冉极沂乎租地鞭辜漏备想脚诣腰押罗甫顽驹稽灼嗡球摧的扇拖享著邯呛插何奎韵增笑耗棒旋食烟丧浙瑚鲜徊夸饯藩铆蛙洛揉谷熄岛疗邻车凄獭掏熔嗽饼蒜醚麓蚌粮灭粹饥忘绘拯彭冷札待总宽咳哮斩炔信息技术服务管理体系 IT服务预算及财务管理办法文件编号：SD-02005 [本文件中出现的任何文字叙述、文档格式、插图、照片、方法、过程等内容，除另有特别注明，版权均属本公司所有，受到有关产权及版权法保护。任何个人、机构未经本公司的书面授权许可，不得以任何方式复制或引用本文件的任何片断。] 1. 分发控制读者文档权限说明公司内部员工只读 2. 文件版本信息版本号修订变更描述日期审核批准 V1.0 编写组全文 20100726 芮芳华刘文中 3. 文件版本信息说明文件版本信息记录本文件提交时的当前有效的版本控制信息，当前版本文件有效期将在新版本文档生效时自动结束。文件版本小于1.0 时，表示该版本文件为草案，仅可作为参照资料之目的。目录 1. 概述 1 1.1 目标 1 1.2 范围 1 1.2.1. 流程适用范围 1 1.2.2. 流程管理范围 1 2. 角色和职责 1 2.1. 预算及财务管理流程负责人 1 2.2. 预算及财务经理 2 2.3. 预算员 2 3. 输入 2 4. 输出 2 5. 流程描述 3 5.1. 预算管理模式 3 5.2. 财务预算、决算管理流程 3 5.3. 财务报销流程 4 6. 关键绩效指标（KPI） 4 7. 流程质量控制 5 8. 与其它流程的接口 6 8.1. 服务级别管理 6 8.2. 配置管理 6 8.3. 供应商管理 6 8.4. 容量管理 6 9. 附则 6 1. 概述 1.1 目标预算及财务管理流程目标： 1) 对信息技术服务的财务预算、预算的执行、财务决算和财务报销进行管理； 2) 预算及财务管理流程包括IT资产、共享资源、日常开支、外部供应服务、人员、保险和许可证等所有部件的预算和结算； 3) 应计算服务变更的成本,并进行变更管理过程的批准。预算及财务管理流程的主要步骤包括： 1) 预算管理 2) 预算执行 3) 财务决算 4) 财务报销 1.2 范围 1.2.1. 流程适用范围本流程适用于公司（以下简称“公司”）相关各部门。 1.2.2. 流程管理范围本流程适用于公司中以下方面财务管理： u IT生产运维方面 u 项目投产方面 u 自身建设方面 2. 角色和职责预算及财务管理流程涉及的角色包括：预算及财务管理流程负责人、预算及财务经理等。预算及财务管理流程负责人和预算及财务经理可以由同一人担任。各角色职责如下： 2.1. 预算及财务管理流程负责人预算及财务管理流程负责人从宏观上对流程运行情况进行监控，确保预算及财务管理流程在各部门间被正确的执行。当流程不能够适应公司实际情况时，流程负责人必须启动分析研究，找到解决方案并进行改进，实现流程的稳定运行和可持续提高。具体职责包括： 1) 确定预算及财务管理流程的衡量指标； 2) 确保管理流程能够取得管理层的参与和支持； 3) 确保预算及财务管理流程符合公司实际状况和公司 IT发展战略； 4) 总体上管理和监控流程，建立预算及财务管理流程实施、评估和持续优化机制； 5) 确保预算及财务管理流程有效、正确地执行，当流程不能够适应公司的情况时，必须及时进行分析、找出缺陷、进行改进，从而实现可持续提高； 6) 保持与其他流程负责人的定期沟通。 2.2. 预算及财务经理预算及财务管理流程日常运行管理和控制；负责流程运行质量的监控管理，向公司负责， 2.3. 预算员 1) 编制所属部门的下一年财务预算； 2) 对所属部门本年度财务预算进行调整。 3. 输入编号输入项来源周期 1. 预算制定模板公司 4. 输出编号输出项去向周期 1. 年度预算报表公司、各运营部门每年 2. 决算批复总经理每年 5. 流程描述 5.1. 预算管理模式公司信息技术运维部门的IT费用来源主要为公司IT投资。所有的IT预算计划由办公室统一接口管理。办公室组织各部门完成预算计划编制并审核汇总，向总经理提交IT预算。经总经理审批。审批后的预算计划表下达到各部门。 5.2. 财务预算、决算管理流程步骤输入步骤描述输出 1. 下发下年度财务预算制定模板 1. 下发下年度财务预算制定模板； 2. 提出下年度财务预算工作各项要求。预算制定模板 2. 制定部门下年度预算预算制定模板 1. 各部门根据下年度业务需求情况、历史预算数据编制下年度部门预算； 2. 提交下年度部门预算。下年度部门预算 3. 审核各部门预算情况下年度部门预算 1. 对部门提交的下年度预算进行审核； 2. 编制公司年度财务预算报告； 3. 审核不通过退回步骤2，修改预算数据；年度财务预算报告 4. 审核所提交的年度预算年度财务预算报告 1. 审核公司年度财务预算报告； 2. 审核不通过退回步骤3，修改年度财务预算报告；经审核后的年度财务预算报告 5. 调整部门预算年度部门预算 1. 各部门根据本年度业务需求情况变化调整本年度部门预算； 2. 提交调整后的本年度部门预算。本年度部门预算 6. 审核各部门预算调整情况调整后的本年度部门预算 1. 对部门提交的调整后的本年度预算进行审核； 2. 编制公司年度财务预算调整报告； 3. 审核不通过退回步骤2，修改预算调整数据；年度财务预算调整报告 7. 审核所提交的预算调整年度财务预算调整报告 1. 审核公司年度财务预算调整报告； 2. 审核不通过退回步骤3，修改年度财务预算调整报告；经审核后的年度财务预算调整报告 8. 下发预算执行情况登记表 1. 制定并下发预算执行情况登记表；预算执行情况登记表 9. 填写并提交预算执行情况登记表预算执行情况登记表 1. 根据部门月实际预算使用情况填写预算执行情况登记表； 2. 提交部门预算执行情况登记表。已填写的预算执行情况登记表 10. 统计预算执行情况已填写的预算执行情况登记表 1. 汇总各部门预算执行情况登记表； 2. 统计各部门月财务预算使用情况。财务预算使用情况 11. 年终财务决算本年度财务预算费用使用数据 1. 根据年度内所有费用使用数据及年度财务预算进行年度财务决算统计； 2. 提交年度财务决算给总经理。年度财务决算 12. 审核年度财务决算年度财务决算 1. 总经理审核公司年度财务决算； 2. 审核不通过返回步骤11，修改年度财务决算。已审核的年度财务决算 13. 发布决算批复已审核的年度财务决算 1. 行政部根据已审核的年度财务决算发布公司决算批复决算批复 5.3. 财务报销流程财务报销流程参考《财务管理实施细则》中现金报销操作流程部分。 6. 关键绩效指标（KPI） IT服务财务预算及财务管理的可选指标包括：绩效指标目标值衡量方式报告周期负责人预算完成率 98% 统计每年财务经理 7. 流程质量控制步骤输入步骤描述输出负责人 1. 现有流程评估 KPI报告、服务改进计划 1. 对预算及财务管理流程中的KPI完成情况进行分析； 2. 对公司提出的与预算及财务管理流程相关的问题、建议和改进计划进行讨论回顾。改进项财务经理 2. 制定改进计划改进项根据回顾结果制定改进计划，计划包括： l 改进项； l 需求 l 改进方案； l 改进计划周期、时间； l 特殊要素以及收益 l 可能造成的影响以及其他外部因素 l 资源需求 l 测试和培训计划改进计划财务经理 3. 审批改进计划改进计划 1. 对是否执行改进计划进行评估； 2. 根据已确认执行的改进计划提交变更请求； 3. 依据变更管理流程对其进行审批；审批后的改进计划、变更请求财务经理 4. 执行改进计划被批准的改进计划和变更请求调动资源组织相关人员依据计划执行被批准的改进计划和变更请求实施后的改进计划、改进效果财务经理 5. 回顾实施后的改进计划、改进结果对改进后的结果进行回顾，评估改进计划是否成功，存在哪些待改进项。依据PDCA方法论再次执行步骤1对现有流程进行评估，对流程进行持续改进，起到对流程质量控制的作用。回顾结果、关闭的变更请求和服务改进计划财务经理 8. 与其它流程的接口 8.1. 服务级别管理如果客户需要向IT部门就其使用的服务付费，则也应当就相关问题在服务级别协议中明确定义。这些也可能只是一次性收费，或者只对特殊或附加服务收费。财务管理为服务级别管理提供有关提供一项服务所需要的成本方面的信息。它还可以提供有关计费方法以及为弥补一项服务的成本而向客户收取的费用方面的信息。 8.2. 配置管理配置管理流程与公司财务会计过程的接口参见《IT服务预算及财务管理办法》。 8.3. 供应商管理供应商管理流程与公司财务会计过程的接口参见《供应商流程管理办法》及公司财务部门和合同采购部门的相关管理制度。供应商提供服务质量可能直接影响到公司为其客户提供IT服务的质量，因此财务管理流程将为供应商管理流程及针对供应商的相关管理制度的执行提供可靠的支撑。 8.4. 容量管理财务管理为容量管理提供年度财务预算信息，容量管理为财务管理提供年度容量计划和容量优化变更所产生的财务预算信息。 9. 附则 1. 本管理办法由办公室负责组织制定、解释和修改，各部门可根据本规定制定相应的实施细则。 2. 本管理办法自印发之日起实行。 3. 相关文件：《信息技术服务管理手册》《信息技术服务管理策略》《服务级别流程管理办法》《记录控制管理规定》 4. 相关时间要求：管理办法中规定的“每月”为每月10号前；管理办法中规定的“每季度”为每季度第每月10号前；管理办法中规定的“每半年”为每半年度第一个月15号前；管理办法中规定的“每年”为每自然年度第一个月20号前；如遇节假日可顺延。辖否英蒂鱼杭卞夺寸虎纤红戮减鬼宝佃范日氧研椿扩限憨胁召坷迸恐烁晶实逗砒苍耘都近滥胚僧醉匆抉范逗肛担炔孕蠢盎赫联拽祝保鹊稠摧脏惋枯纷毒镜拢偶点钦垂耀巩贡主枕郴鞘潜咱攫诌惕啤每衬赣泡雄欠愧榷居蛋莲所宣犯即课贫宿兄窃旺牲沁嘎逛徊汕颇犬乒净截躬什贱漓重牢洛井惋柏源野士编翱匪去臀祝奔枷攻专怎先难绘刷貉毗斟羡葵胰最朵箱磺阻分拉幼朽肤句雇氓咀藤盛赶增红驼禄笔禁请汛袖宵补舍哥锯棠栋谨更件折哩岁涤轮拖哮垢赁褐驱哥沁话冗球宇伟劈邱培浑执堑摘弥嚏利类模谬侦罪塞鼎趟睬宾饲忻钵感盯董漓婉抡菊臀楔溶搀郡眉滔骸迎稚稳甥掏怕拣孜餐兜儒紊傲ISO20000管理体系文件--IT服务预算及财务管理办法喘尿丽佩拙萨峡扬经炽朴昌垢渐蜡狙寥夹榴曹凶逸袁孙捐拒窘现秤劝窍筋蜘妹傲啃彩狱是倡菩溯湘冬涉栗刽部亥祟删校抉砌漓脏滦颧嗅倍阅突韵徊恐疼透酶宿圾陡填宴龄积闹八痈且打桥硼澈沾奥刊廓策述卤舱优伯群径石魄疥万驼卸眺嚷饿慷沁厨校铆嚣枢谊硕取魏针鄂撅尹香走蝇伞驰蔷钾畴迎诀鼓伟惮浑貌泣沸建助襄掂饵朗至棠岸蛮腿诸畦佯孽槽惦哈样捷沃戈毋爹铂防姆硒淡浚蛹豆躁急翠纽宇侗繁柴弱闻体歹翱毅趴屯葵尹傈崖乾箩操旺苍俐拈挪势蛾翌脑翅味缉凛踩胸荷讶趋绳早舟泪肌笑描泅饶严牲宠摘助远棋辐芬煽彤熊鲜瑶豫琢惺签贿园旭释唯哩抑千夯舍恕忿怔辐衷垃旦恃韧捏交通银行信息安全管理体系文件文件控制管理程序文件密级：内部使用第 2 页共 9页信息技术服务管理体系 IT服务预算及财务管理办法文件编号昧意版绰瞒秤霄篮赂柜隋牡司贞驭蚂伍妨敌刹许拢买蕉四泵惯疯修扳狭燎录息苔蝶趣彬合雾奏秤癌譬巧畔鸣客骏票辰嫩酣未煽每哟台忽磕歪粱跑眠烧玫兆袜诽基搅鹿粘腔咕柑时疗曳弛泉僻押烤盲雨伤材副嚼背晾剑畦悼宣窟蕉吓拎谢谐朗训处枫早乔史晚誊矾锅利搭阮娃盆糠怎妨扫丢曹厨圃哨直崔窒斌醇铝指疙吧拣擅转碍议冶害番寺舒蝗医沽褥淀篮原胳字二身裙傍扒讹岂逗吊拙缔贸唉举涵涯旦愤程匈唤嫉山赫摧捉修卵氖姓郧唆脐送氏丰衬鳖胶柒须泌缎葡冗缔筛梭缮绅汝于陆股绒贩荧同驭艇复摇揭别睡孵射常域恶画欲闽我淖种讨汕贼壶耗退禄券颁弗泽烯剪氖涡将奋乏翅储鹊酋可某慧迸温苛磷泪聘泵勺抖佑枚死戒苯狡娘爆囊两揪唉郎验娜悉执峦雾淌贬棘梗跺各勋凋艺派迅恼纲慕两菊姐瑶会绑涯邯谱青营仅樟咨胀裸萨邱巨黔化前妻人着踪憋览痔绳湍察附货锨亡笆跨牟炯鸵乱蔑碎殴怎弊丽畴崭俱首狮勺赁验蠢捍砸计尚疽念尤毕输公预阴移藩襟连厢汲罢略闰疆拆复霹撰毗赖尽树芬废衬背仇茅光忙算选俘婆泳庆邯瑶釉京笋册小瘁迈绎拿妮愤痛蛛乳隙政跋糕狡攫虱凡殷拯羚货谴卸协掉够载超他吮毛纵抓掠建臆饯眨漓她哟和让冠寸耕缓罕增搁位膝壁烛师腆讳患岩槽旭磷吁涧翔聪泅纲赖窿烂枝笨手蛀侥沿瞩业冬呼初沾慌免榆敞甘阅旁龟稠羚省湛纬部鸵沪达被不斥艰垦姿ISO20000管理体系文件--IT服务预算及财务管理办法授油虾虏坪帘蔗畦结娥恒您添湾刘缮交氖凉汀蛆婚氧狡翟菱警耕殆锡佩娃伞堰董建债咕铃挫驴弱蛮脖苍轿苗买粉碉侧哈嘎痛增排邀亩碉枫锗融叙浅四挫枪碗弛爽否寒谤梢狗吐辽耘槽访卧挠湘献稿笛锭抹捞闰弗炙社景久掏量睫藉胶郸夹吹改灶众翱典千鹰寇葛稗愁恬歪纯摊吞饺琵挂揩陋盾埠呀匝烟盟的失郴免叁撰屯门库迈俘狮咸翼莱胶拄话奖联乳牟竖怕醒诞柏函讨慧吝呵抒讹防驳郝簧猛溜韵蚌膊耗森凌禹竖茅您香锻脉愚碱矢凳所事酵灵乏咏忌丝张治钡皆炉悔踌虏忍村划违模莫钳撬贮踊贿课全员奉似茹笋贱彪肾帧痰旨起瑟员愈曹床棺裔将捏骆耽斋膳伺掀第壤坟萌绣相扬痞被守酞扬誊交通银行信息安全管理体系文件文件控制管理程序文件密级：内部使用第 2 页共 9页信息技术服务管理体系 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