行政管理部内审检查表.doc

内部质量审核检查表
No.1
受审核部门
行政管理部
审核过程
4 5 6 7 8
序号
标准章条号
检查内容及检查方法
审核结果记录
1
5.5.1职责和权限
请叙述你部门的职责和权限，有那些业务相关部门，如何沟通？

2
4.2.1要求总则
4.2.2质量手册
4.2.3文件控制
文件发布前是否经过审批？抽查3~5份文件审批的证据？

文件是否发至对应的使用场所或岗位？执行人员是否能得到所需文件？抽查现场文件，是否为现行有效版本？

本部门负责控制的文件包括哪些？如何控制，查阅《文件发放登记表》，能否确保使用处均得到有效版本的相应文件？请出示“本部门受控文件清单”，抽查其上3~5份文件是否按文件控制程序要求编制、审核和批准？

文件有无修改，若有，检查修改前是否得到审批，对文件修改是否明确标识？
是否规定对文件定期进行评审其有效性和适宜性？
有无“外来文件清单”，请出示“本部门外来文件清单”，外来文件是如何控制？是否定期评审其有效性？抽查不同岗位的3份外来文件，是否在有效期内？

有无作废文件，作废文件如何处理？请出示作废文件回收记录，查工作现场是否有作废文件的非预期使用。作废文件留用是否有标识，如何处理？

内部质量审核检查表
No.2
受审核部门
行政管理部
审核过程
4 5 6 7 8
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标准章条号
检查内容及检查方法
审核结果记录
3
4.2.4记录控制
询问本部门负责保管的记录包括哪些，如何控制？查阅公司“质量记录清单”，各种记录的标识、保管部门、保存期限等是否得到明确规定？

抽查3份记录是否按规定填写，检查记录的保管环境是否适宜？

有无归档记录，记录是否方便检索？

4
5.3质量方针
请解释质量方针的含义并说明其实施情况？是否与组织的宗旨相适应？有无包括满足要求和持续改进质量管理体系有效性的承诺？在公司内部如此得到沟通和理解？在持续适宜性方面采用什么评审方法？通过何种手段使部门内部人员理解一致？

5
5.4.1质量目标
请谈谈质量目标的制定和达成情况；本公司的质量目标是什么？ 质量目标是否在有关层次上展开？
质量目标是否包括满足产品要求的内容？
质量目标是否可测量并与质量方针保持一致？
查部门质量目标分解情况：本部门质量目标是什么？完成情况如何？你部门质量目标是否进行分解，有那些内容，完成情况是否统计，请出示近月部门质量分解目标统计表，考查是否完成目标值？如未完成是否分析原因，采取纠正预防措施？

内部质量审核检查表
No.3
受审核部门
行政管理部
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标准章条号
检查内容及检查方法
审核结果记录
6
5.4.2质量管理体系策划
谁负责对质量管理体系实施，策划的结果是什么？

7
5.5.3内部沟通
公司内部沟通的渠道有哪些？部门是如何协助管理层实现内部沟通？

8
5.6.1管理评审总则
谁负责主持管理评审？管理评审的目的是什么？如何实施？

9
5.6.2评审输入
请出示本年度管理评审的输入资料，查验是否包括以下信息：
审核结果；
顾客反馈；
过程的业绩和产品的符合性；
预防和纠正措施的状况；
以往管理评审的跟踪措施；
可能影响质量管理体系的变更；
资源的配置情况；
供方的信息；
改进的建议。

10
5.6.3评审输出
管理评审的输出所包括的决定和措施有哪些？是否有对质量管理体系过程有效性的改进；与顾客要求有关的产品的改进；资源需要等结论，并提出哪些纠正或预防措施？

内部质量审核检查表
No.4
受审核部门
行政管理部
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标准章条号
检查内容及检查方法
审核结果记录
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6.1资源提供
请主管部门负责人谈谈为质量管理体系建立和保持提供哪些资源？提供资源考虑到哪些方面？目前的资源能否满足需要？还有哪些欠缺？

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6.2.1人力资源总则
是否从教育、培训、技能和经验方面，建议公司从事影响产品质量工作的人员的任职要求的正式文件？

是否按照各类人员的任职条件对其进行了考评，抽查3~5份记录。

是否存在不符合任职要求的人员，若有，采取了什么措施？

13

6.2.2能力、意识和培训

如何进行公司内部人员的培训，是否制定了员工培训计划？检查培训计划。

检查、了解培训实施情况，查看相关记录。

如何证实培训及其他措施的有效性，有无相关证据？

检查培训计划，是否将有关团队意识、质量意识的内容列入。

抽查3名以上人员，评价是否认识到所从事工作的重要性以及与其他工作的相关性，是否明确如何为实现质量目标作出贡献？

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No.5
受审核部门
行政管理部
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标准章条号
检查内容及检查方法
审核结果记录
13

6.2.2能力、意识和培训

公司特殊岗位有哪些？是否作到持证上岗？

是否建立了员工教育、培训、技能和经验的记录或档案？

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6.4工作环境

公司对工作环境有何要求，现场查看工作环境是否符合要求。

15
8.1测量、分析和改进总则
公司建立了哪些检查性活动？

在检查性活动中，运用了哪些统计技术？

16
8.2.2内部审核
公司是否规定内部审核的控制程序文件？请出示？文件规定的内容是否包括审核的策划和报告结果应有记录？

是否在内审前进行了策划？请出示年度体系审核计划？审核计划的范围、频次、方法等方案是否符合内审控制程序文件及标准的要求？

内部质量审核检查表
No.6
受审核部门
行政管理部
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标准章条号
检查内容及检查方法
审核结果记录
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8.2.2内部审核
拟审核的过程和区域和重要程度是否的策划时被考虑？请出示证据。

全年的审核范围是否至少一次包含了体系规定的所有条款要求？策划应得到相应的审批？

抽查一次本年度审核过程。
请提供审核实施计划，是否按策划的要求进行？

审核的依据、范围、时间安排是否明确并按规定予以审批？
审核员的资格是否符合要求？

审核员实施审核时是如何分工的？

各部门审核条款是否符合现行有效的职能分配表的规定？

审核实施计划是否并提前下发到被审核部门或人员手中？

查内审检查表，检查记录的完整性
和可追溯性。

查内审检查报告是否检查表内容相符？结论是否客观公正？是否从正反两方面对审核情况进行评价？

内部质量审核检查表
No.7
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行政管理部
审核过程
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序号
标准章条号
检查内容及检查方法
审核结果记录
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8.2.2内部审核
查审核中开出的不符合项报告共几项？不符合项报告事实描述是否客观？不符合条款是否判断正确？

所有不符合项是否者采取了纠正措施？对纠正措施的效查是否验证？请出示记录。

19
8.4数据分析
对各种监视、测量的结果是否定期进行统计分析？

数据分析的范围、职责是否明确，有无必要的资料或报告，请出示。

是否采用了适当的统计技术，并正确使用。

20
8.5.1持续改进
如何进行持续改进，检查有无持续改进的方案，是否经过总经理审批？

如何实施，结果如何？请出示证据。

内部质量审核检查表
No.8
受审核部门
行政管理部
审核过程
4 5 6 7 8
序号
标准章条号
检查内容及检查方法
审核结果记录
21
8.5.2纠正措施
抽查3份纠正措施实施记录，检查信息来源、原因分析、措施制定、实施及验证是否符合要求？

措施的有效性如何，经证实的有效措施，相关文件是否得到变更？

22
8.5.3预防措施
抽查3份预防措施实施记录，检查信息来源、原因分析、措施制定、实施及验证是否符合要求？

措施的有效性如何，经证实的有效措施，相关文件是否得到变更？

审核员/日期: 审核组长/日期: 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)