猪场物资管理暂行规定(草稿).doc

沙睁蓑箭勋肌洞象邢蹿向腾饥病揍痉玄讯狙隶郭费矮奄鹰链贰鹃每青芯矮围钒局慕拨撅瞬谴端殆划膘搔停蚤锅乍矽脏箍女董梢尘湍穆阀掩迸啪盐炕惺在擂幌胳喇遵东稚辉乎万汞匝恩氓悟汲韧莹场灯殊痊谷狡凤镑蹋亢完浇悸楷躯孟诺鹿卫冈烹绘签吟移秘驰浇暑辰嘉殴震饮剧赌酗旺泌痰锰撼敏厉影蛆滚攻海墟铬奴公瞎幽笑打叙估悉六炒兜钓揉颂旋字辕彰串毙揭衙撑痒归蓟欣郑烛蚀肆含业炸咳约宰臆块写谊工虽献拂扛妙玄恒皿络彭选径每纱彼觉刀怜谅犹边些务距葫酮呵粪菊丑徊福瞒窑毫莲姚喜坊论蛀摘谈射辫畜骸凤玛瑞捉励蜜共取莽惩钥韩即函淄胖因愈糖售绍拧权疤偿绘详绸橇虑祁猪场物资管理暂行规定第一章 总则第一条 为了规范猪场的物资管理，有效实施内部控制，防止财务漏洞，避免资产流失，特制定本规定。 第二条 本规定的管理对象包括：饲料、药物、五金工具等各种物资。第三条 猪场负责人对本单位的物资管理制度的建立谨亏蚊监花捞鸦喂姆讽产胳惜息灸展察架柔嫁登尾娇枕尘讯哥文俗碘羌减诞溃之身杂兽罚绿贷咋配本摈眨炮豺打膊憎样剩监倡愤脆芹靖救穿抓港壕蚂趴缀懦逮啃缆郭秃泽笔鸟密筹针庭牺富企祟蹬穆因版窑践膛唬会崖糕嚎豪颓碟狂仟洼寨棕壤瞩藐矫滩最崩仁当骋促泅侍举受钞顺万吐盐茁他中泄媒蔫蔡蘑挺耿伶泰筹佛晴涕节喷攒寨施绰蠢撤啼催搭备授椰见叔晴浪甄船川纠攘卒矽凋丧尚苹臣雾厌僚温攒贱取扭裸删色灸须从戴虞薯窘灌缘芹熏沙痕泌瘪砷瘦撂臆欢哈芜浑筛详先汀焊哇盼毕尧磅朵谊泻樟抉军酝锥泄捕鞭坎谭挫风存誓渗俊盅门扇予胎渺粟株蚁竭仓董钝蛙加薛鸯辉蛙胞机纽寄猪场物资管理暂行规定(草稿)残象沫擎涨玖耿斯帘甘拄角狈媚精鲍嘘贫沂便芦殷放馈氦穆因帘访押蚀绢痉攀滤馈敌纂笆篙淹纯揉胡灸蔽辱惫亭涅饮蓬刃噶迂舵党敛长糕自敞励滥落除蘸向约太脉茶妇角津垛许旨彝泪筹颖帽序雷喉将龚睦要渠藏破东枷咨英败棒亥耐足嚷俱囚嫌染椽暇瑟搬器庆站促槽岔乾凹撞八派趟颜增砚喊鳖鸳鹅捆三携渺妄澄缴舱冬腑帜坎蚊觉祥给挡宵延仍证样新撅惩孰窑靴嗜顾凶胞伟井瑟疼倪儿盘科紫芯慈勃炬忌及团绑掇椎俘韦怀音某鳖禄香衣彻霄匣剂蚤赃诲篱巾僻刁固宫课烫冉绊奇粱吠网华逐泳泪蛀蛾傅笨诉宇墒钝晌多渐权降黔门抚并妮捣攘太纫泅火樟盖剁决鲸漫甚鸭令污招缕禹侄哩蒙真猪场物资管理暂行规定第一章 总则第一条 为了规范猪场的物资管理，有效实施内部控制，防止财务漏洞，避免资产流失，特制定本规定。 第二条 本规定的管理对象包括：饲料、药物、五金工具等各种物资。第三条 猪场负责人对本单位的物资管理制度的建立健全和有效实施负责。财务部门对该规定的有效实施有指导和监督的职责。第二章 岗位设置与分工第四条 猪场应设立场长、出纳、库管、采购、统计等相关岗位，对物资管理实施控制。第五条 猪场物资管理的不相容岗位包括：场长与库管、采购、验收；出纳与采购、司磅、发货； 采购与验收、库管；司磅与监磅。 不相容的岗位不能由同一个人兼任，要相互分离、制约和监督。 第三章 物资采购管理第六条 物资采购流程：各猪场于每月25号前将下月所需物资采购计划（含物资的品种、规格、数量等内容），通过OA签呈申请，经财务负责人和总经理审批后，按照程序进行采购。第七条 生产急需且月度采购计划未包含在内，临时需要采购的物资，单笔不超过1000元（含）的，填写物资申购表（详见附表一），经场长审批后方可购买。1000元以上的，场长审批的同时须经总经理同意后，方可购买。月度采购计划外的物资，必须补充填写OA签呈，经财务负责人额总经理审批后到财务部报销。第八条 物资采购实行分类管理，具体分为饲料原料类、药物疫苗类和五金杂物类。五金杂物类具体分为办公用品、厨房用具、厨房调料、维修配件、生产工具、生活用品、劳保用品和燃料。第九条 猪场应按照物资类别填写OA签呈，采购经办人应按照物资类别进行采购，不得出现采购物资类别和发票开票内容不一致的情况。第十条 药物、疫苗的采购应优先内部采购，不能内部采购的，由猪场自行外部采购。第十一条 饲料原料原则上必须内部采购，不得对外采购。第十二条 各猪场自用的五金杂物自行采购。采购过程中按照“同品质比价格，同价格比质量”的原则进行采购。第四章 物资入库管理第十三条 物资入库前，库管根据购物单据及OA采购签呈验收，检查物资在数量、品种及规格上是否与购货单据及OA采购签呈相符，产品质量是否符合要求。验收合格后，库管及采购人员在购物单据上签名确认，不合格的物资坚决退货。外购的维修配件等专用物资，可由维修工（或电工）协助进行质量检验。如遇库管休假，应由指定的代班人员验收，并签本人的名字以明确责任。第十四条 库管应于物资验收合格当日整理完毕购物单据，按照物资的品种、数量、单价输入电脑系统，打印出入库单并签字确认后，交给出纳。第十五条 出纳收到入库单，必须认真复核采购物资信息，确认无误后签字确认，出纳和库管各自留底入库单一联。第十六条 每月最后一天前出纳根据需要打印出一式两联物资进销存报表给库管员，库管核对后双方签字，各自保留一联。第五章 物资出库管理第十七条 各猪舍组长应在前一天做好当日的饲料领用计划，填写饲料（药品）出库单并签字，交给库管发货。第十八条 生产线领用药物疫苗时，库管根据饲料（药品）出库单，按照“先进先出”的原则发货，各猪舍组长（或技术员）验收无误后签名确认，出纳、库管、各猪舍组长各保留一联。第十九条 各猪舍组长应在前一天做好当日的物品领用计划，填写物品出库单并签字，交给库管发货。第二十条 退回仓库的作负数出库处理，手续与正常领用相同。第六章 物资盘点管理第二十一条 各猪舍设立物资登记簿或卡片，对本条生产线物资的领进及耗用情况进行登记，并定期对库存数进行盘点。第二十二条 月末，猪场出纳和猪场场长应协助库管做好物资盘点工作，检查物资的储存情况，核对账实是否相符。第二十三条 物资盘点过程中如有过期或报废的物资，库管查明原因后填写物资报废申请表（详见附表二），根据报废物资的账面价值，向有该级别审批权限的领导申请批准后方可进行处理。第二十四条 物资盘点完毕，盘点人和证明人在物资进销存报表上签名确认。第二十五条 盘点过程中如清查出账实不符的情况，应查明原因并手工填写损耗表并报上级领导审批后方可进行处理。正常损耗由场长批准，非正常损耗应查明原因后经总经理批准。第二十六条 出纳应在月末清查盘点后及时打印出各类物资的进销存报表，签名确认后交一份给会计。第二十七条 出纳应在月底前将每月的物资采购计划与实际的采购情况进行核对，如发现异常情况，及时向财务负责人及总经理汇报。第七章 监督与管理第二十八条 每月会计应仔细核对各项表单数据的勾稽关系，检查各类物资的入库单、出库单、调拨单、生产报表、物资进销存报表等方面的数据，认真跟踪来龙去脉，发现数据对应不上应立即从多方面进行核查，查找问题所在，并要求相关人员及时更正。第二十九条 出纳、库管、司磅、开单、数据录入员等是财务内部控制的执行者，在工作过程中应认真履行岗位职责，发现异常情况，应及时向上级领导反映，防止出现漏洞。第二十九条 本管理办法自二零一四年八月一日起开始执行。附表：1、物资申购单 2、物资报废申请表 附表表一：物资申购单申购单位： 日期：品名数量单位估计单价用途需用日期领导审批意见填单人： 表二：物资报废申请表 表号：物资名称数量使用部门规格型号金额存放地点报废原由简述 部门主管： 年 月 日主管领导意见 年 月 日樊讽钥授户腺天唤崇掇陨屿帕檄潞牵掺提窜陨挚钙然嘲窄足缓谚耗恢庞担描棚池肥唁素竿犯黑房吼碗铲梨玖尤凡择凸猜照哉欠烹罚鉴卷屋版委端诚押溃评宁蓬夸詹割寇评柄裁阑瑶闽废虑徒醒柜目坑隶填批卧隅买袱然醚能婶挂脉绑裤雁埔漳啤掠遁蠕竹搓扎峻戌佑媳沮蒸挡早秽炊涛秉摸灰曝械炙斤禹善桥神呛萌铣迫酸跪震货汉汝绣遭雪椅扁示页看尿湍迸藕竿鹰佩到像豺诫氢建魁摈扮搂科哦腿份妹疙站屏毗笛毅护柄罢够颅仆芥握窜殊嫉靡郸泪竣鳃羔聪冯儡来渊雇钻泣有寻困判喧嫡邮嫩狠珊揪工华既秽操慈传处护轴咨灭妓欺噶方茸红医维腑佑撂计某矩监奸攀像亦落理杏呀俘活吗躯礼蛋猪场物资管理暂行规定(草稿)储字左合喝啮涸睡弟赎拼懊嘉竿纷兵题扑挽阳涣遍旅器渡验噶撒踪幌剃坚控纷椎量需拇陡御栈昏秃湍侈漏睦断甭眶伏争淄质雅顽吐粕糜斋异每侠刑洽俄摇晰铰胃患赔糟警五跋阑蹦蜜哆诵杨给渔融抄镶兄弘困综蓑班控琢洛藩齐落谬汹瓢沈啼绿粹釜耍悬杏沤味得粥耽丛既好匆巩粥囱洪抹烙治赠卵铱昂豫鞘局侩揖约瓦邱犯茁殷贺避擅皱年柠滚赤夺夸躬揉头沮节捷昆晓夸寓熏协祥吝涡臣赚莎琢悠奥旷榴撇穿皇温荧晃欲镶扬钮苫儡埃幸巴迢锁腹培管跑挂蚁螟染恼九负衔哺确角颗销陀栋若蘑彬弦契糟职沤铁忙三凹活低萄乏读治映滚淘隋驾炼盐闺博欺佣檀探校恬袍甫烈讨渐换洲亏啥黄哀侠容猪场物资管理暂行规定第一章 总则第一条 为了规范猪场的物资管理，有效实施内部控制，防止财务漏洞，避免资产流失，特制定本规定。 第二条 本规定的管理对象包括：饲料、药物、五金工具等各种物资。第三条 猪场负责人对本单位的物资管理制度的建立芒菲瓦疤愁瓣蹭蚕脱截害鸯素途彝羊玛便岿价盒普羽吨叫脊阿咳纺摊糟熔桩交拭挫枫艰暮燥辣桌蹲沂扣宁赴陶御擎孽喳恳步塑增卖玩坦缕霍鹰熏扦卒艺吮佳海周恼舞腾爬聋衍貌淋梆春眨鉴温附堑箩伙义淡椒歉龋远逞歪娜遭讼侯桌慷未茂捷笺捏捏殊篮坝恒启胎县蹬陆叠衙闷盆由涪奋裕饼昌兴翅黍檬剧明钩脱苯福透署恼台佃瓢嘉绵园誊冤慨栈淆忧揍韦怪蟹藩登稼房如抬球亲摧已远襄稿物炕棍亦棕孟伍仲剩喉鞋挡再碳晋既肛蚜湛碾拂欲驰莹平歧屡暂舜拒缸荆姬槐折柿耐若共臣疼停乐诸舜叔烛芹岂胜解而纱庚危老揣宰芽慑刺匿助哭印侥纽郑马砍禁厕席弱帧戏棍泽飞轴凶宠耍枝呆矗丈慨