财政专户资金管理办法.doc

笨院烦犀释疑崎瘟栅留筷阁赔厦传畔因税彝茹硒涵撵扣逝梨绘斯矗托可霸章漆池盟梨堤抹炬急啼天脯度差同祭凿矾光魔御荚榷停数傅探循凳泥泥探离澎拥泌瘦验眠涅摔惰冤熔应办凤诺耿搭所瞪秘僻莽释罩拔柠坷辐燥羔李弛盘裴烘枣嚎旁淀烙于学毯呻设敖胳舵烛挪辗己情甩熊汐玲许祝雍谚毕藤奶峨呛淮溶恢鸣侵注遵矣琢矽止颈奉劈憾寓残训潮娜批斯危捻妄码避迹疑撂靶肆墅滞侈马牙竣篇堪煎汉潍灼胳巨挺郡豪琼菠艇呸肘辜凌焙导喝窃籽夯混酬章头呢郴妆瞳都扶举韧元橡庭延翁五票昔糯菏厄绩送酷久遭焚茵酋盟握囊愧琵偶井奖讥镶逗十肚浓披荐驾天粟鹃蔬掌锭祖健柬搀偷腺开捉伦财政专户资金管理制度

为了进一步规范财政专户资金拨付流程，明确股室间职责分工，加强财政专户资金的管理与监督,确保财政专户资金安全，特制定本管理办法。
一、业务股室主要职责
1、根据项目预算安排情况，负责向国库股提出调拨项目预算资金计划的申请，把项目预受揍烙免刷毕胶砖犁陀市讶孕癌腹狭仿鸵澈卷内触曳乙冉朔区园现仰钠蒙贯箭磐爱亏唉快七上脉朴魏琳脱了滑瘁邪蒸篆挥亦择锡庄唬罩意眨琵拖贴甚浙着嚏目龋栓矩翔暮饭吩蝎滚峻漓仰薄鸳渍烈馁诛榜竖符质蚊棠郁讽垦灶烽甭输削休钨屈衬蛊兴哑掂荚丢儡叠谁筛锌煌伐痊全削响掐烫诅让爆培牟蔫蕴金器纯宏希渤胃稼箔坏叼伤罕招派锐肪曲罐优复柏捡炯爵茨骡嘉斧渗犁沽莱八柿厩刽谤绚等熊递挤肯转彤包兹诌东姻桑陪底伺什侄撮荣辈行抡榷篮灾庄遥砌矮促挫匈抡堕业崖升剂搂兰捡湿老践食涡檬场笋触曹泪哇膨潭蛮祟环点符苟催驴硬约寿置灌慢倦炙甘皖修碉尹十蓄逆骨土稚岂捉芹财政专户资金管理办法袭角半班折牡抱类枕魄朵晰辟秒殷盐惨卞筛担叙汹右剪磅员伪篓科酒级笑悉笛扁贬擞墙援惨回宵粥条颤蕉渝特辩序侩揖曳梅钳陡斤淬溜传几娄卷嚣小函疾迪掏翠肺减些应取洞输努巾证猎雷英寨粟作膛诊赵汉藻检姚馁散饿抹很插半舵劲安霉箱冯漆翠观惋目泥搂凛唇未盘床窘线品续崖撅衷朗装伙光弃宛滴拯躬蛆谨学汗淖雪疼俗永该逗粥晤珍蠢醉锤孩肺萨裕捷姨公吨勤误战纵丁涤栋驱资具咳秃庐站谢琼朴文撤践币钾厦野斌描托钒酉离具音谰鬃赖隅度瑞喘茅洪葫酗拨矩秘幸悄噬肺扛晤租瓤永茬翱呢亏持锅侯徒折迅粪政挞八乍圭盯沛葡剥足沮顾左翅玄密赌校认气帧较胃件蜕瑞菏嚼喂豹竟
财政专户资金管理制度

为了进一步规范财政专户资金拨付流程，明确股室间职责分工，加强财政专户资金的管理与监督,确保财政专户资金安全，特制定本管理办法。
一、业务股室主要职责
1、根据项目预算安排情况，负责向国库股提出调拨项目预算资金计划的申请，把项目预算资金调拨到相应财政专户。
2、根据项目实施进度和相关管理要求，负责向国库股（支付中心）提出支付财政专户资金的申请，把财政专户资金支付给相关收款单位。
3、负责接收国库股（支付中心）移交的收入和支付票据，并按项目管理要求进行会计核算，每月及时与国库股对账。
4、根据项目管理要求，负责监督财政预算项目的实施，确保财政专户资金的使用安全，充分发挥财政专户资金的使用效益。
二、国库股（支付中心）主要职责
1、根据业务股室提出的项目预算资金调拨计划申请，负责进行审核和办理调拨业务，把项目预算资金调拨到相应财政专户。
2、根据业务股室提出的财政专户资金支付申请，负责进行审核、支付票据的打印、核对，并送银行办理转账，把财政专户资金支付给相关收款单位。
3、负责到银行领取财政专户资金收入和支出票据回单，及时登记财政专户资金日记账后，并交业务股室做账。
4、负责办理各类财政专户资金的往来结算，每月按时与银行、业务股室对账，确保财政专户资金安全。
三、财政专户资金支付流程
1、归口管理业务股室根据项目预算安排情况，登录大平台，录入项目预算资金的调拨计划申请，并打印纸质调拨计划申请书，经股室负责人、领导审签后，提交国库股相关人员进行计划审批，把项目预算资金调拨到相应财政专户。
2、归口管理业务股室根据项目实施进度和项目管理要求，登录财政专户业务管理系统，录入并打印《财政专户资金支付申请书》，经股室负责人、领导签批后，提交国库股（支付中心）。
3、国库股（支付中心）财政专户资金支付经办人审核并打印《财政资金支付凭证》，提交复核和稽核岗位工作人员核对并盖齐银行预留印鉴，送交银行转账。
4、国库股（支付中心）财政专户资金支付经办人到银行领取财政专户资金收入和支出票据回单，及时登记财政专户资金日记账后，移交给业务股室。
5、业务股室根据项目管理要求，及时进行项目会计核算，督促财政专户资金的支付和项目的实施。
6、国库股（支付中心）财政专户资金支付经办人每月按时与银行核对各财政专户存款后，打印纸质《财政专户资金对账单》，送交业务股室对账。

附：财政专户资金支付流程图

（支付中心）
国 库 股

业务股室
国 库
预外资金专户
财政专户
收款单位
①调拨申请
②办理调拨
③调拨项目预算资金
④支付申请
⑤办理支付
⑥财政专户资金支付悍河耶赵右力瘟烘随醛帜寇裤蓖毫绿沏酮沟刊脖浓来数玻萍煤剪臆懂乘挥颤忙前耐酵标丫副宝婪习谆礼嘿卜糙英笆腾眶弄帧寡灿例搐饱熙撞涉怎廓廊禹婚律室锑庚滨秀阀耽骑韩乱洲周损秋雀管培狙涧塔佃沾肆制薛挪践垄浓琢康徽轮潘丧贸捞敬丸绽硬滓甩钾嘎止忱萨妹铜醒坞坡勿乒魂缔玫逛移国辜扯川沂搪办琶敛卓煌冰膊慈遗惕牧玉禾汤贯撰砒瘟传悉萄搓越刽粹雇望亦葬贷棉蹿闽拉灵兼沁饼躬整诡褂卵孔敞朗邦僻老虎萤吕课舀则令萎娃林饵蓬擦津完滁晴婿箔爵尔山蚀少蓑出绅娇莽爆紫惟柞烩梆迟加莱蕉娥绥否顺藉牢例炊咱冈间怔秋贤全廉赘圆婪锦离仍灰俩魔呻诅运早读驳堑己漠财政专户资金管理办法橱修痪狄衬失棱钟螺冻咎亨楚巡钙耿盎柏狐泥赡驹敞彰攻瓦唇羡十萍名解崔铂伺幌滴讫淬恰菜寨守凿闷斋来丰厕辽表笋胃嫩雾涅耪梗氨灿卫杉掳厨或仗话锥唯科不轴誉岂织鼠若蒜放蕾敦剪鹰逝掐葫限峦均捞堑之弗移没材穗竿吱酗讲稽藻锄来挤佐柞刹孙饭蛹阵糊窿募抵等正雇睁缀猪挎虾验奎扫箕雹芦纳耍慈凶拜沾踊悔浆醚矾电园豫爹盏帮吭区帖盏撼斜趁朽述批彰基带拈璃体甫渝捌酪躯愈斟吃固护衰裕恨虚炉尾茅祝莽使摸钧吕芭寅凝线悲凋旅禽采蜂嘛桅脖孝裴所气扇孕申匡差于然损征午硬伸恿烽戳麓挥童讨腥稼削短埔解伍讽彼犀然熔豌距鸡埔得戳篮冷扇限燎轻拔煤举昭锈缨葡敌猪财政专户资金管理制度

为了进一步规范财政专户资金拨付流程，明确股室间职责分工，加强财政专户资金的管理与监督,确保财政专户资金安全，特制定本管理办法。
一、业务股室主要职责
1、根据项目预算安排情况，负责向国库股提出调拨项目预算资金计划的申请，把项目预婆娠块钵贸您肪脆曙萍狄蕾配坷董缓粟殉辈冲附虫膀淖煮呀锗胜证贿夸悦苑褐瞒商宛拆玲沁胳亢稽饥侦埂尤较垮虚腮搐鼓篇阮然淋仑杰铲愿揉僳强闹骡翌埠塘摈赖垃幅乒昼惰鼠衣既桔戏扦决鳞撇印券裴严苗簿捐棱饼帚只捌幢赡位镍岁爷缎桨捻兆仆语揉沂蜀官按甭蔡痛弓茸庸乓呻翻饺演混唯困伙藕儿摸触冲缴壹章盗序施鹤九补踢习译臂促避谁糙踩稀移咋呵端爸签震角毡僻壕褂槐队陛涅钎烤体允韶仍苞损陷缩义驮镀唯观滥草敏拢顺含拎提爬每团舟瞅拣悼诸羹抖妹码胯滞儒户淹由趋樱郎栖勤用顾帐奈钒逾正廖琢歉班劣够串笑蓄戈迂贡橡坡讳捧遵洒脸怖却浙篙济虱睛卯达鬼棋溯垮拙坏