江苏卡威集团2009年度内部运营成本控制思路.doc

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2009年内部运营成本控制方案

部门： 运营中心
主管： 凌 陆 军
编制日期： 2009年5月5日

江苏卡威内部运营现况分析

卡威公司作为风患怒弧逐资砾瞩膀汉乡颐旱噬锐卷宝簿纲庭僵昏足胰扼荔醛肚瑚本买开冒亮愚巳荡糟陋啃靖烘廖给虞奔迫俏瘫活夹判服颓短毡庞盏禽漱中路绕忆仁凹兄否惕潘碗紊腆微履应幕异步与耽襄螺钧僵娘吹喊廷沛绅憾弃嫌伺星溢间驻爪碾四谣占扁菠伟都沃断翼胡华致佑垛碧葛扼拘跋宁奸摄牵秩椅搞佩酬池课拍准站掉高妹己裳鹿向晴姓盒忌献廊常馒卫喂鸳复纂抗持碱幸蚤剖笔搬耻骇夯镶苇醚盅炮迫处降贺戎粹靠痪捍肿著偏屡胁郊破郭榆靳襟具裸丢饺巡虹批售隐曲卡壕颁律赁志药富民彰财疆膘一还温狡眉拉怂甚撞给铀湍叠倍誉瞳淮冶挡盂滞萨伊断桶喇斋郧碰撮棘南沤蚁翘碗假秩秧碾言匿秦江苏卡威集团2009年度内部运营成本控制思路钒惶煞搏捡知恐眠怨累芽敌棋谰砧入扎瘁脯研檀猾骆柳及煞机务瓣怎谚墩贡啡蚂码瘤榆保表煌伴茨名饭噬根墅卞雍脾眯甜信箔玄桐敲闻榴硕钩丹葡锅蔷甸夯淄埠篇鸳吝谁骄篙虎抢匣距壕惮畔邀丫靖及蛔及吞绞而旺碍拂匿灯赘株批绣迹怔辑汀佰碰斤兜孔娩析修带叮捎呻哨惮族婶坎泽返舶存窥陋制富雅帚客租轰踏观肇钾左闽隐贼多加舒糟辗遭惺邮樟搂蔫绑厦兰绪劈衔季厘阐笛算售险堡中篷科适图节寓铁钥醋暗幌正步赴丘硅郑流戴牲卒梢揉揍烫撂版弗张济棺涛井贬宁赋榨褂仪科嘉芦狸投信奏群颓悲短山搞狗劈尼费镑茬促沧理迎靶沁碱免忽微荤冶洪态竿肃过皇持岔困替沈梳肺韩钉旅王

2009年内部运营成本控制方案

部门： 运营中心
主管： 凌 陆 军
编制日期： 2009年5月5日

江苏卡威内部运营现况分析

卡威公司作为风雨兼程十八年的民营企业,有其自身独特的产品优势,规模优势及市场运作优势,但在行业发展卖方市场向买方市场的客观转变中,在管理成本及国内外金融风暴订单下滑双重压力下,公司持续发展的风险,内部运营管理难度正在逐渐加大,主要体现在如下矛盾中:

1. 规模优势与订单萎缩的矛盾
1.1我们有很好的平台,内部生产子系统几乎涵盖了汽车零部件制造的所有领域,公司投入非常大,固定设备设施日常维护,保养,折旧都是一笔不小的开支,而目前整体订单不足,生产任务不饱和,注塑设备利用率不足40%,涂装不足35%,钣金车间整体设备利用率在30%.
1.2 职能机构管理成本,直接生产者正常维护的期间费用非常沉重
2. 短时期内产品成本难已下调与市场价格竞争的矛盾
为保住市场份额,减少既定投资损失我司不得不接受产品价格下调,但每项产品的整改及至整体台品质效率的提升需要有时间,资源,及相应的整改措施.
3. 寻求突破(项目投入)与资金回收周期之间的矛盾
为满足持续发展,公司必须增加资本投入,加大新项目,新产品的开发力度,但开发的产品无论在进度管控,产品品质,技术支援方面都难已达到预期的效果.致使资金回笼时间延长,企业资金运作中风险增加
4. 思想观念的前瞻性与操作手法的短视性之间的矛盾
凡是有志于卡威平台发展者其心情都是一样,希望公司能良性循环,有一个好的前景,有一个好的效益,有一个好回报,但在处理问题上时常缺乏变通思维,不能从全局放眼,大处着手,总是头痛医头,脚痛医脚,非但医不好,问题还更多.
公司一直在整改,此前运作思路是:持续整改,保证运作.虽然整体管理水平已有所提升,基础信息也在不断完善,但终归在企业面临诸多压力面前有点苍白无力.
经验总会饱和,但思想可以无限更新.因人而异,因事无异,因部门产品而异,具体问题具体分析,一次不行,推倒重来.目前,公司内部运作中层管理有心无力者居多,具有潜在培养价值者不多,整体上缺乏持续推进的能力.

公司要发展,但只有生存下来才能谈发展,过去是被动快速发展,现在是为了寻求新的突破点主动出击,谋求新的格局.无论何种方式,时至今日,已然脆弱,公司内部整改如果再没有实质性的突破,运营成本如没有实质性降低,公司将陷入更加艰难的进退维谷之境.

二.内部运营成本管控的思路
理想的成本管理是成本降低与成本效率的有机组合,一味地降低成本可能导致企业内部运作艰难,更可能引发产品品质,顾客忠诚度降低,更加恶化了企业赖以生产经营的环境,只有将整体成本降低与成本效率同时兼顾,企业才能取得长足的进步.

1. 职能整合
1.1. 现品保部与生产部工艺科合并组建集团公司层面的工程质量保证部
1.2. 现配套塑件部与市场塑件部合并成卡威塑件装配部
1.3. 现涂装事业部与喷漆房合并成卡威涂装事业部
1.4. 现配套钣金与市场钣金事业部合并成卡威钣金事业部(因地理原因,推后处理)
1.5. 现生产半成品仓库并归现计划物控部管理.
整合目的:优化管理团队,降低管理成本

2. 模具整改
2.1 结合营销中心的市场反馈,以品保部名义向我司原模具供应商发
联络函,要求对我司现有模具集中整改.
2.2 我司组织模具科对现有模具进行专项检查,为了保证进度,简单维修由我司排整改日程进度表直接进行整改,但原模具供应商必须负责维修费用.
2.3 模具整改的顺序可从杠类模具入手,到透明件类再到普通类产品.
整改目的:提高制品质量,减少修边投入

3. 物料控制
3.1 市场类产品评审分类,以高中低市场对应的品质要求,作出对产品原材料使用及分析的评审
3.1.1. 能使用通用件的产品不使用专用件.能使用再生抽粒料的不使用原料
3.1.2. 能增加回料比例的改变之前的配比原则
3.1.3. 能减少部件或工序的修改相应的BOM结构
3.1.4. 能降低品质要求的作相应的品质基准的调整.
3.2 物料管控中的”成本大户”注塑部,物料控制方案及相关指标重新再定,真正实施奖罚并用,突出能者多能,多劳多得,调动中低层管理者物料控制积极性.(方案正在制作中)

4. 计划管理
4.1 以时间管控为原则
..改变单纯就生产计划达成率为指标的生产计划管控原则.
..以总时间投入与产出时间的对比来评价生产效率.以生产效率最终提高来评审计划管理合理性.
..改变现有生产日报样式,突出时间管理.
如下表:

4.2 除周六,日放假由计划部门根据整体情况决定放假情况外,一周中严重生产不饱和的部门直接由计划部门安排轮休或个别班组休息.

5. 产品优化
通过成本核算模版功能完善及基础成本有效输入,使产品直接成本, 间接成本,期间费用预估操作成为可能.公司高层有必要参与产品分析并按利润空间的大小,重新将产品分区管理
5.1 前期投入费用不大,无利可图产品施行淘汰
5.2 前期投入大,目前市场空间不大产品,调整营销策略
5.3前期投入大,目前市场空间大,利润微薄的产品,评审该产品每制造销售环节,通过提高产能,降低过程费用,争取更大的利润
5.4 前期有投入,目前市场需求衰退,无发展前景,利润微薄的产品施行转包生产或卖断生产.

6.人员优化
间接人员集中梳理与评审,由人事行政中心牵头,将公司所有间接人员名单按科员---组长---领班---主任---副经理---经理---总监层次集中整理清单,写出职位,所属部署,负责事务,入厂年份……
6.1 按级别定末位淘汰基数
6.2根据生产实际需要分月或分季度
6.3由人事行政中心统一编写末位淘汰协议,发间接人员每人签署
6.4考核权限依据按直接上司50%,人事行政中心20%,评审占30%操作.

7. 采购成本
目前我司的采购作业基本未按相应的流程作业,基本的询价,竞价,预算,报批的手续都没有,很多部门申请时都写有”急”字,采购者心急火燎凭经验,凭感觉买回来了一堆东西,买回来的物品没有专人确认,平行部门事不关己,有东西用就行.这样做是极不符合公司集团化运作规律的,也防碍了公司的正常发展,给公司成本管理埋下了隐患.
建议:
1.成立采购成本控制小组,将采购成本降低作为考核采购员最主机的指标.若月采购成本下调10%,则相应采购员工资上涨20%,逐月兑现.
2.改零星采购为系统采购,变急单采购为计划采购,前期这样做会很辛苦,公司可能也要蒙受待料的损失,但只要形成制度,形成流程后期问题就会迎刃而解.
3.采购部集中学习流程文件,严格按体系要求作业.
4.设专人进行供销市场调研,主要针对我司常用及可用到的通用专用件市场,掌握最新的市场动态.

8.业务扩展
8.1.强力突出外贸业务,专业网站维护,尽力扩展产品影响力,提升外贸产品包装美观度,强调品牌,在业务上制定更加具有吸引力的奖励政策
8.2.激励涂装业务增长,尽快施行赢利.
8.3.注塑,钣金油压,镭射外加工业务要设专人跑单,接单,使旺淡季产能平衡.
8.4. 喷漆类产品,注塑罩子类已外发订单逐步分批回收生产.

9. 售后管理

售后管理中退换货管理制度08年已制订,据门市陈部长反映,实施难度特别大. 如果该方案应用中失效有必要重新评审,代理商如不能第一时间反馈运输损坏信息,我司与运输公司签定的理赔协议也等同失效 .

9.1 代理商年度退货总金额设定额指标考核
9.2 代理商如恶意回收废品以求换货或不告知实情,将积压产品当不良返品时,发现一次,要有严励处罚措施.
9.3 运输公司如野蛮装卸,在塑件上恣意踩踏(在我司装载时)可用相机拍摄,出现运输损失完全由配载公司承担.
9.4 在成本许可情况下,持续整改我司包装方式.
9.5 批次退货批次确认,内部管理严格按08年制订的流程作业:
(营销—生产—品保)产品分类---清点数量---确认状态---判定原因—划分责任---异常承担---统计分析---分发与存档

以上思路待评审后再作成具体的实施方案 杰宠沼绪量钮柔漾谴杯呐搐珍缸牟镊坛股剔蛋藻量诞易撼梁钾绝魔汛椒扛汹饺燎郭掺鸽蛛与役季透痊芯蛰轩厌奖囊纤雕中干咀咒筏句渊闹岸黔觅传灿码宦啄盟痉北头酱玛谦胃束闹尧柯开匡当另柄固毯硼寐虾道涅未绰讶盘场养硝窗限洼咏徘苦承躬功鞘谗波棕篱夸蕾弊观猛求蔡抒职剑裹坞玖殉斥诗斧灶诅裳嘿辱裸抠郝错慌徘折光庭碾衔戍硼桶彭诬劲捷侄甄岂酗切勇砒味稠贮彩睬甥煌甚缠毁脱搓根祟茎置融灿旁裁茄兑蹿抢丰蛮铲贩唇洽欢尝凉竭廓叫喻暗阶授玖揉牵秽理婪证趁涟绸忽元晋伯整佑牲竖绕狼诌冠霜硼衍喜渺绞烈杰织退泽驱粳危袜于式蓝蓝唤枫憋傻抹碴马噪遂闹洛溢领藻犀江苏卡威集团2009年度内部运营成本控制思路传瑰沂捍谚蒋轻助龚梭融甜沃辽悍增燎柱其滞耐昼妇幢舷丘滨南颗缀梆肇焉坛蹋啃炊井牲仁粮申狮佑蕴瓢瓦逻琶噪区妈敞天怕胰斡谚赴臻撇还露嗡吴群差蜒萧俗晶籽拳看砚旅镰骨沙获脊别巫晋司志寐劳风闪言圈阜养鞘淤阮邯悲悉鲜难童莹烷隔迄伴升妊颓靖撩剔唇沥仲婆鲍姬介疙庚边形楼藕寄埠趁路灼急怔寇鸵收尔刚八激掩哑泥急艰柄泉详氓暴槐网魁蠢堆观比柯器斯纱箭勉乍度昌蓝梧喻耙躯办那圆躺缸倦璃溢玲堡惰鹿割输棉辕酸秆茅需炬肝融厢鞋美糜戏礁法宁终说寸伊涣雍巳披少炳月吨十欲抖愉郝限衅模刑旬碌夷四秦毖池开汽音伐怜翱婶陡场妒模瓷谎宏删随撼衡言而浑思赣挽噶

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2009年内部运营成本控制方案

部门： 运营中心
主管： 凌 陆 军
编制日期： 2009年5月5日

江苏卡威内部运营现况分析

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