T3-2012年广东省会计电算化通用教学软件操作.doc

T3-2012年广东省会计电算化通用教学软件操作

2012年广东省会计电算化通用教学软件操作教程

第一节 系统管理模块：
1、以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。
操作步骤：启动系统管理à系统à注册à管理员：admin 密码：空

2、增加操作员。
编号
姓名
口令
001
赵超
1
002
王刚
2
操作步骤：权限à操作员à增加

3、设置账套信息。
为北京友联科技有限责任公司建立666号账套。启用日期为2006年1月。
操作步骤：账套à建立à账套号：666à账套名：北京友联科技有限责任公司à启用时间：2006年1月à点击下一步

4、设置单位信息。
单位名称：北京友联科技有限责任公司；
简称：友联科技
操作步骤：填好单位名称和简称à下一步

5、确定核算类型
本币代码：RMB
本币名称：人民币
企业类型：工业
行业性质：新会计制度科目
账套主管：[001] 赵超
不选中“按行业性质预置科目”
操作步骤：修改行业性质（选“新会计制度科目”） à账套主管：001，赵超à不选择‘“按行业性质预置科目” à下一步

6、确定分类信息。假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算。
操作步骤：选中“有无外币核算à完成à点击是可以创建

7、确定编码方案。假设科目编码级次为4—2—2—2—2，其他编码级次采用默认值。
操作步骤：第一级3改为4à确认

8、设置数据精度。所有小数位均设置为2位。
操作步骤：确认à成功

9、启用总账、固定资产、工资等子系统，启用日期2006年1月1日
操作步骤：点击“是” à选中“GL”、“FA”、“WA” à日历：2006-1-1à确定à是à 完毕之后退出

10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。
操作步骤：权限à权限à选择666账套à王刚à增加à双击：总账、UFO报表、现金管理à确定à退出

总账模块：
11、以001“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。
操作步骤：启动会计电算化通用教学软件à进入注册（控制台）à用户名：001à密码：1à账套：666（北京友联科技）à会计年度：2006à日期：2006-01-01

12、按以下资料设置部门档案。
部门编码
部门名称
部门编码
部门名称
1
管理部
2
财务部
3
采购部
4
销售部
操作步骤：基础设置à机构设置à部门档案à增加à输入数据à单击“保存”

13、按以下资料设置职员档案。
职员编号
职员名称
所属部门
101
李同
管理部
001
赵超
财务部
002
王刚
财务部
301
赵海
采购部
401
刘刚
销售部
操作步骤：基础设置à机构设置à职员档案à增加à输入数据à按回车键保存à退出

14、按以下资料设置客户档案。
客户编码
客户名称
客户简称
地址
邮政编码
001
北京育新小学
育新小学
北京市海淀区开拓路15号
100011
002
天津宏达公司
宏达公司
天津市和平区胜利路2号
200022
操作步骤：基础设置à往来单位à客户档案à点击“无分类” à增加à输入相关信息à保存à退出

15、设置供应商档案。
供应商编码
供应商名称
供应商简称
地址
邮编
001
北京讯达有限责任公司
北京讯达
北京市海淀区小营路5号
100022
002
深圳华光软件公司
深圳华光
深圳市新华区南京路4号
500055
操作步骤：基础设置à往来单位à供应商档案à点击“无分类” à增加à输入相关信息à保存à退出

16、设置外币及汇率。
币符：USD 币名：美元 固定汇率 2006年1月份记账汇率为8.5
操作步骤：基础设置à财务à外币种类à币符：USDà币名：美元à确认à固定汇率à记账汇率：8.5à回车确认à退出

17、设置结算方式。
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金
否
2
支票
否
3
其他
否
操作步骤：基础设置à收付结算à结算方式à增加à输入资料à保存à退出

18、不预置会计科目，按以下资料增加会计科目。
科目名称
辅助核算
科目类型
方向
币别计量
现金（1001）
日记
资产
借

银行存款（1002）
银行日记
资产
借

工行存款（100201）
银行日记
资产
借

中行存款（100202）
银行日记
资产
借
美元
应收账款（1131）
客户往来
资产
借

其他应收款（1133）
个人往来
资产
借

库存商品（1243）

资产
借

硬件（124301）
数量核算
资产
借
台
软件（124302）
数量核算
资产
借
张
固定资产（1501）

资产
借

累计折旧（1502）

资产
贷

短期借款（2101）

负债
贷

应付账款（2121）
供应商往来
负债
贷

应交税金（2171）

负债
贷

应交增值税（217101）

负债
贷

进项税（21710101）

负债
贷

销项税（21710102）

负债
贷

实收资本（3101）

权益
贷

利润分配（3141）

权益
贷

未分配利润（314115）

权益
贷

本年利润（3131）

权益
贷

主营业务收入（5101）

损益
收入

主营业务成本（5401）

损益
支出

营业费用（5501）

损益
支出

管理费用（5502）

损益
支出

工资（550201）
部门核算
损益
支出

办公费（550202）
部门核算
损益
支出

差旅费（550203）
部门核算
损益
支出

其他（550204）
部门核算
损益
支出

操作步骤：基础设置à财务à会计科目à单击“不预置”à增加à输入数据

19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。
操作步骤：基础设置à财务à会计科目à编辑à指定科目à现金总账科目à现金à“＞”，同理，指定银行存款à确定

20、设置凭证类别。
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，1002
付款凭证
贷方必有
1001，1002
转账凭证
凭证必无
1001，1002
操作步骤：基础设置à财务à凭证类别à收、付、转à确定à输入资料à退出

21、按下面的表格录入总账期初余额。
序号
科目名称
期初余额
1
现金（1001）
5 000
2
银行存款（1002）
125 000
3
工行存款（100201）
80 000
4
中行存款（100202）
45 000

美元

5
应收账款（1131）
30 000
6
其他应收款（1133）
2 000
7
库存商品（1243）
155 000
8
硬件（124301）
90 000

台

9
软件（124302）
65 000
10
固定资产（1501）
228 000
11
累计折旧（1502）
45 000
12
短期借款（2101）
55 000
13
应付账款（2121）
25 000
14
应交税金（2171）

15
应交增值税（217101）

16
进项税（21710101）

17
销项税（21710102）

18
实收资本（3101）
300 000
19
利润分配（3141）
120 000
20
未分配利润（314115）
120 000
21
本年利润（3131）

22
主营业务收入（5101）

23
主营业务成本（5401）

24
营业费用（5501）

25
管理费用（5502）

26
工资（550201）

27
办公费（550202）

28
差旅费（550203）

29
其他（550204）

青色字体数字为辅助科目的录入，详细按照22题目方法录入。
操作步骤：总账à设置à期初余额à输入金额à按回车确认

22、辅助科目期初余额录入。
会计科目：1131 应收账款
日期
客户
摘要
方向
金额
2005—12—31
育新小学
销售商品
借
30 000

会计科目：1133 其他应收款
日期
部门
个人
摘要
方向
起初余额
2005—12—25
管理部
李同
出差借款
借
2 000

会计科目：2121 应付账款
日期
供应商
摘要
方向
金额
2005—12—20
北京讯达
购买商品
贷
25 000
操作步骤：双击“应收账款”绿色栏à增加à输入相关信息à退出；同理输入其他科目余额。

23、试算平衡。
在期初余额录入中点击“试算” à确认

24、取消序时记账并录入记账凭证。
操作步骤：总账à设置à选项à制单序时控制
总账à凭证à填制凭证à增加

1）、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。（付款）
借：营业费用（5501） 500
贷：现金（1001） 500
2）、1月5日财务部从工行提取现金9 000元，作为备用金。支票号111，摘要：提现。（付款）
借：现金（1001） 9 000
贷：银行存款——工行存款（100201） 9 000
3）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为40 00元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要购电脑。（付款）
借：库存商品——硬件（124301） 40 000
应交税金——应交增值税——进项税额（21710101） 6 800
贷：银行存款——工行存款（100201） 46 800
4）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30 000元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）。（收款）
借：银行存款——工行存款（100201） 30 000
贷：应收账款（1131） 30 000
5）、1月11日收到大洋集团投资资金20 000美元，汇率1：8.5。摘要：收到投资。（收款）
借：银行存款——中行存款（100202） 170 000
贷：实收资本（3101） 170 000
6）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17%。摘要：购光盘。
（转账）
借：库存商品（124302） 5 000
应交税金——应交增值税——进项税额（21710101） 850
贷：应付账款（2121） 5 850
7）、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2 000元。摘要：报销差旅费。
（转账）
借：管理费用——差旅费（550203） 2 000
贷：其他应收款（1133） 2 000
8）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率：17%，摘要：售A软件，款未收。（转账）
借：应收账款（1131） 23 400
贷：主营业务收入（5101） 20 000
应交税金——应交增值税——销项税额（21710102） 3 400
9）、1月31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。摘要：结转A软件成本。（转账）
借：主营业务成本（5401） 8 000
贷：库存商品（124302） 8 000
10）、1月31日，结转收入和费用。摘要：结转收入和费用。（转账）
借：主营业务收入（5101） 20 000
贷：本年利润（3131） 9 500
主营业务成本（5401） 8 000
管理费用——差旅费（550203） 2 000
营业费用（5501） 500
11）、1月31日，结转本年利润。摘要：结转本年利润。（转账）
借：本年利润（3131） 9 500
贷：利润分配——未分配利润（314115） 9 500

25、查询未记账的凭证。
操作步骤：总账à凭证à查询凭证à根据条件查询à确认à双击某一凭证就可以显示

26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。
操作步骤：文件à重新注册à进入“注册控制台”à账套：666à会计年度：2006à日期：2006，01，31à用户名：002à确认

27、审核凭证。
操作步骤：总账à凭证à审核凭证à凭证类别：默认à确认à双击要审核的凭证à无误后单击审核à依次审核下一张à审核完退出。

28、记账。对24题录入的凭证进行记账。
操作步骤：总账à凭证à记账à全选à下一步à下一步à记账à确认à确定

29、明细账的查询。
查询2006年1月份“应收账款明细账”
查询2006年1月份“应收账款总账”
操作步骤：总账à账簿查询à明细账à按科目范围查：月份：2006，01à确认。
单击总账à账簿查询à总账账à按科目范围查 月份：2006，01à确认。
30、部门总账的查询，查询“管理部—差旅费”
操作步骤：总账à辅助查询à部门总账à部门三栏总账à科目：“550203差旅费；部门：管理部” à确定

第二节 报表模块：
31、报表前的操作，登陆软件打开财务报表，新建立一个空报表。
操作步骤：点击财务报表à确定à关闭à新建（默认report1）

32、设置报表尺寸：11行4列。
操作步骤：格式à表尺寸à行11列4à确认

33、定义两个组合单元。定义“A1：D1”和“A2：D2”两个组合单元。
操作步骤：选中“A1：D1” 区域à格式à组合单元à整体组合
同理“A2：D2”

34、画表格线。范围是A3：D11。
操作步骤：选中“A3：D11”区域à格式à区域画线à网线à确认

35、输入下面的报表项目。直接输入（同Excel操作）

资产负债表（简易）
编制单位：友联科技

资产
期末数
负债及所有者权益
期末数
货币资金

短期借款

应收账款

应付账款

其他应收款

应交税金

库存商品

负债合计

固定资产

实收资本

减：累计折旧

未分配利润

固定资产净值

所有者权益合计

合计

合计

36、定义所有行高和列宽。 （行高：7；列宽：30）
操作步骤：选中所有行、列à格式à行高：7 ； 同理列宽：30

37、设置单元风格。字标题文：黑体、14号、居中。
操作步骤：选中“A1” à格式à单元格属性à字体图案：字体： 黑体，字号：14à对齐：居中（都选）à确定

38、设置关键字。（年、月、日）
操作步骤：选中“B2” à数据à关键字à单击“年”à确定。同理：月、日

39、调整关键字位置。
年“－60” 月“—30” 日“0”
操作步骤：数据à关键字à偏移à输入相关资料à确定

40、设置报表计算公式：
操作步骤：选中“B4”即货币资金期末数à数据à编辑公式à单元公式à定义公式à按公式录入à确认，同理输入其他公式。
★公式的录入必须在英文状态下输入，否则无效。
★ 单击“fx”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对话框
货币资金期末数＝QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）
应收账款期末数＝QM（“1131”，月）
其他应收款期末数＝QM（“1133”，月）
库存商品期末数＝QM（“1243”，月）
固定资产期末数＝QM（“1501”，月）
累计折旧期末数＝QM（“1133”，月）
固定资产净值期末数＝QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）
资产合计期末数= QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）+ QM（“1131”，月）+ QM（“1133”，月）+ QM（“1243”，月）+ QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）
短期借款期末数＝QM（“2101”，月）
应付账款期末数＝QM（“2121”，月）
应交税金期末数＝QM（“2171”，月）
负债合计期末数= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM（“2171”，月）
实收资本期末数＝QM（“3101”，月）
未分配利润期末数＝QM（“314115”，月）
所有者权益合计期末数= QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，月）
负债及所有者权益合计期末数= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM（“2171”，月）+ QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，月）

41、保存报表。报表文件名：资产负债表 保存类型：*．REP
操作步骤：文件à保存à文件名（资产负债表）
★ 报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用
★ “.REP”为会计电算化报表文件专用扩展名

42、录入关键字并生成报表。（2006年1月31日）
操作步骤：:数据à关键字à录入à年2006年1月31日à确认à是
★ 如果数据à关键字à录入为灰色时，只要点击编辑à格式（数据状态）

43、报表重算。
操作步骤：数据à表页重算à是\数据à整表重算à是

第三节 工资模块：

50、以001赵超登录教学软件，2006年1月1日。建立工资账套。
工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资账套的启用日期为“2006—01—01”。
操作步骤：工资à选：多个、人民币à下一步à点击是代扣税à下一步à下一步à人员编码长度：3à完成 –确定---确定
根据提示先在新建工资类别窗口中输入取消，不新建工资类别

51、设置人员类别：经理人员，普通员工。
操作步骤：工资à设置à人员类别设置à增加：输入相关资料à返回

52、按以下资料设置工资项目。
项目名称
类别
长度
小数位数
增减数
基本工资
数字
8
2
增项
奖励工资
数字
8
2
增项
交通补助
数字
8
2
增项
应发合计
数字
10
2
增项
请假扣款
数字
8
2
减项
养老保险
数字
8
2
减项
代扣税
数字
10
2
减项
扣款合计
数字
10
2
减项
实发合计
数字
10
2
增项
请假天数
数字
8
2
其他
操作步骤：工资à设置à工资项目设置à增加à手工输入相关资料à确认à确认

53、设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11，删除其他两个银行。
操作步骤：工资à设置à银行名称设置à增加à银行名称：输入“工商银行海淀分理处” 账号定长为11 à再把其他银行删除à是à返回

54、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。
操作步骤：工资à工资类别à新建工资类别à输入在职人员à下一步à选中四个部门à完成à是

55、打开“在职人员”工资类别。
操作步骤：工资à工资类别à选择“在职人员”à确定

56、在工资类别下，增加人员档案。
人员编号
人员姓名
部门名称
人员类别
账号
中方人员
是否计税
101
李同
管理部
经理人员
20050090001
是
是
001
赵超
财务部
经理人员
20050090002
是
是
002
王刚
财务部
普通员工
20050090003
是
是
301
赵海
采购部
经理人员
20050090004
是
是
302
马慧
采购部
普通员工
20050090005
是
是
401
刘刚
销售部
经理人员
20050090006
是
是
402
孙明
销售部
普通员工
20050090007
是
是
操作步骤：工资à设置à人员档案à增加à在基本信息输入相关数据à确定
提示：没有的人员直接增加即可

57、在“在职人员”工资类别下，选择以下工资项目。
项目名称
基本工资
奖励工资
交通补助
应发合计
请假扣款
养老保险
代扣税
扣款合计
实发合计
请假天数
操作步骤：工资à设置à工资项目设置à增加à名称参照à确认à做完全部

58、在工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。
工资项目
计算公式
请假扣款
请假天数×100
养老保险
（基本工资＋奖励工资）×0.05
交通补助
Iff（人员类别＝“经理人员”，100，50）
操作步骤：工资à设置à工资项目设置à单击公式设置à增加à选择“请假扣款”，在工资项目中选“请假天数”，在运算符中选“*”，输入100à公式确认à确认
同理输入相关资料

59、基本工资数据输入。
姓名
基本工资
奖励工资
李同
5000
500
赵超
3000
300
王刚
2000
200
赵海
3500
350
马慧
2500
250
刘刚
4000
400
孙明
3000
300
操作步骤：工资à业务处理à工资变动à直接输入数据

60、变动工资数据输入。01月份工资变动情况如下：
（1）考勤情况：王刚请假3天。
操作步骤：工资à业务处理à工资变动à直接输入考勤情况à退出à否

（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。
操作步骤：工资à业务处理à工资变动à单击工具栏中的“数据替换”按钮à在工资项目选“奖励工资”替换成“奖励工资+400”直接输入à条件是：“部门”“ =”“ 销售部”à确认à是à（系统提示有2条记录被替换，是否重新计算）是

61、数据计算与汇总。
操作步骤：在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的“重新计算”和“汇总”按钮à退出

62、设置计税基数1 600元，查看个人所得税。
操作步骤：工资à业务处理à扣缴所得税à确认à单击工具栏“税率表”à基数修改为“1600” à确认à是

63、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。
（1）工资费用分配的转账分录设置：
工资分摊
部门
应付工资（100%）
借方
贷方
管理部、财务部、采购部
经理人员
550201
2151
管理部、财务部、采购部
普通员工
550201
2151
销售部
经理人员
5501
2151
销售部
普通员工
5501
2151
操作步骤：工资à业务处理à工资分摊à增加à计提类别：应付工资；比例：100%à下一步à输入相关数据à完成

（2）福利费用分配的转账分录设置：
工资分摊
部门
应付福利费（14%）
借方
贷方
管理部、财务部、采购部
经理人员
550204
2153
管理部、财务部、采购部
普通员工
550204
2153
销售部
经理人员
5501
2153
销售部
普通员工
5501
2153
操作步骤：工资à业务处理à工资分摊à增加à计提类别：应付福利费；比例：14%à下一步à输入相关数据à完成
提示：没有的科目，在分摊构成设置中“科目参照”对话框可单击“编辑”按钮直接增加以下科目。
科目编码
科目名称
科目类型
科目性质
辅助核算
2151
应付工资
负债
贷方
日记账
2153
应付福利费
负债
贷方

64、分摊工资费用。
1）分摊应付工资，选择所有的核算部门，明细到工资项目。并且生成凭证。
操作步骤：工资à业务处理à工资分摊à选择“应付工资” à选择所有的核算部门à单击“明细到工资项目” à确定à在“应付工资一览表”中à单击“制单” à选择凭证类别“转”，然后“保存”à退出

2）分摊应付福利费，选择所有的核算部门，明细到工资项目。
操作步骤：工资à业务处理à工资分摊à选择“应付福利费” à选择所有的核算部门à单击“明细到工资项目” à确定à在“应付福利费一览表”中à单击“制单” à选择凭证类别“转”，然后“保存”à退出

第四节 固定资产模块：
67、按以下资料建立固定资产账套。
控制参数
参数设置
启用月份
2006．01
折旧信息
本账套计提折旧：
折旧方法：平均年限法（一）
折旧汇总分配周期：1个月
当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足。
编码方式
资产类别编码方式：2112
固定资产编码方式：
按“类别编码+部门编码+序号”自动编码
卡片序号长度为3
财务接口
与账务系统进行对账：
对账科目：
固定资产对账科目：1501固定资产
累计折旧对账科目：1502累计折旧
操作步骤：单击固定资产à是à单击“我同意” à下一步à下一步à选中“本账套计提折旧”
；折旧方法：平均年限法 周期：一个月à下一步à自动编码：类别编码+部门编码+序号；序号长度：3à下一步à固定资产对账科目：1501，固定资产；累计折旧对账科目：1502，累计折旧à下一步à完成à是à确定

68、按以下资料设置资产类别。
编码
类别名称
净残值率
计提属性
01
交通运输设备
5%
正常计提
02
电子设备
5%
正常计提
03
其他设备
5%
正常计提
操作步骤：固定资产à设置à资产类别à单击“单张视图” à增加à输入上表资料à保存à退出

69、设置部门对应折旧科目。
部门
对应折旧科目
管理部
管理费用——其他（550204）
财务部
管理费用——其他（550204）
采购部
管理费用——其他（550204）
销售部
营业费用（5501）
操作步骤：固定资产à设置à部门对应折旧科目à选“管理部” à修改à折旧科目：550204à保存à同理设置其他折旧科目

70、设置增减方式对应科目。
增减方式变动目录
对应入账科目
增加方式

直接购入
100201，工行存款
减少方式

毁损
1701，固定资产清理
操作步骤：固定资产à设置à增减方式à单击“直接购入” à修改à对应科目：100201à保存，同理，输入减少方式“毁损”的对应科目“1701 固定资产清理”
提示：在“增减方式”对话框中“对应入账科目”输入栏单击“科目参照”按钮，单击“编辑“按钮直接增加以下科目。
科目编码
科目名称
科目类别
科目性质
辅助核算
1701
固定资产清理
资产
借方

71、输入固定资产原始卡片。
固定资产名称
类别
编号
所在部门
增加方式
可使用年限
开始使用年限
原值
累计折旧
对应折旧科目名称
桑塔纳轿车
01
管理部
直接购入
10
2004.01.01
120 000
28 000
管理费用—其他
金杯小客车
01
销售部
直接购入
10
2004.01.01
100 000
15 000
营业费用
微机
02
财务部
直接购入
5
2004.01.01
8 000
2 000
管理费用—其他
净残值率均为5%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法。
操作步骤：固定资产à卡片à录入原始卡片à单击“交通运输设备” à确认à输入相关数据à保存à确定

72、20日，管理部购买复印机一台，价值20 000元，净残值率5%，预计使用年限8年。（输入资产增加卡片），并且生产凭证，摘要为：购买复印机。
操作步骤：固定资产à卡片à资产增加à选“02电子设备” à确认à名称：复印机；部门：管理部；增加方式：直接购入；使用状况：在用；原值：20000；使用年限：8年；开始使用日期：2006-01-20 à保存à退出
生成凭证分录： 借：固定资产1501
贷：银行存款-工行存款100201
生成凭证：
固定资产à处理à批量制单à全选à制单设置à输入相关数据 科目：1501à制单à选付款凭证à保存à退出

73、26日，销售部金杯小客车添置新配件10 000元。（输入原值增加卡片），并且生产凭证，摘要为：小客车加配件。
操作步骤：固定资产à卡片à变动单à原值增加à输入卡片编号：00002；金额：10，000；变动原因：增加配件à保存à确定

生成凭证分录：借：固定资产1501
贷：银行存款-工行存款100201
生成凭证：
固定资产à处理à批量制单à全选à制单设置à输入相关数据 科目：1501à制单à选付款凭证à保存à退出

74、27日，管理部因换新车，将桑塔纳轿车转移到采购部。（输入部门转移卡片）
操作步骤：固定资产à卡片à变动单à部门转移à卡片编号：00001；变动后部门：采购部；变动原因：调拨à保存à退出

75、计提折旧。（计提折旧和生成凭证），摘要为：计提本月折旧。
操作步骤：生成凭证分录：贷：累计折旧(1502)
（1）计提折旧
固定资产à处理à计提折旧à是à是à退出à退出à确定
（2）生成折旧费用分配凭证
固定资产à处理à折旧分配表à凭证à选“转账凭证” à贷：累计折旧(1502) à保存à退出

76、31日，财务部毁损微机一台。（输入资产减少卡片），并且生产凭证，，摘要为：毁损微机一台。
操作步骤：固定资产à卡片à资产减少à卡片编号：00003；à增加à选减少方式：毁损à确定à确定

生成凭证分录：借：累计折旧（1502）
固定资产清理（1701）
贷：固定资产（1501）
生成凭证
固定资产à处理à批量制单à全选à制单设置à科目：借：累计折旧
固定资产清理
贷：固定资产
à制单à选“转账凭证” à保存à退出

第五节 购销存模块：
用系统管理员（admin）登陆系统管理，引入教材附录一下面的购销存账套，然后进行赋权之后登陆操作。
操作步骤：打开系统管理 à admin登陆à账套à引入（恢复）à选中购销存模块à 权限 à 权限 à将001操作员赋于为引入账套的主管。

77、 设置仓库信息
编码
名称
所属部门
计价方法
001
硬件仓库
采购部
全月平均法
002
软件仓库
销售部
全月平均法
操作步骤：基础设置à购销存à仓库档案à点击增加à录入数据

78、 设置存货信息
编码
名称
计量单位
存货属性
001
电脑
台
销售、外购
002
系统光盘
件
销售
操作步骤：基础设置à存货à存货档案à点击无分类à点击增加à录入数据

79、 设置付款条件，编码001, 2/15, 1/30，n/60。
操作步骤：基础设置à收付结算à付款条件à录入数据。

80、 对采购进行期初记账工作。
操作步骤：采购à期初记账

81、 1月18号，收到北京迅达有限公司寄来的采购普通发票一张，票号101，内容为普通采购其电脑200台，每件3100元，并且复核该发票。
操作步骤：采购à采购发票à点击增加普通发票à录入采购发票

82、 1月20号，收到北京迅达有限公司销售的电脑200台，将其存入硬件仓库，入库类别为：正常入库，采购类型为：普通采购。
操作步骤：采购à采购发票à流转（下拉框）à生成采购入库单 à录入采购入库单（发票号不需要填写，否则会变成增加一笔业务）

83、 1月21号，将款项620000元通过转账支票支付给北京迅达有限公司，并且将所付款项全部与采购发票进行核销。
操作步骤：采购à供应商往来à付款结算à录入付款金额并且核销。

84、 1月22号，销售部门发出普通销售发票给天津宏达公司。电脑100台，含税单价5850元.，并且复核。
操作步骤：销售à销售发票à点击增加普通发票à录入销售发票

85、1月28号，收到天津宏达公司已支票支付的货款30000元，并且进行货款核销。
操作步骤：销售à客户往来à收款结算à录入收款金额并且核销。

86、1月31号，查询本月供应商北京迅达有限公司1月份业务明细账。
操作步骤：采购à供应商往来账表à供应商往来明细账à录入北京迅达有限公司查询。

87、 1月31号，查询本月客户天津宏达公司1月份业务明细账。
操作步骤：销售à客户往来账表à客户往来明细账à录入天津宏达公司查询。

of rural drinking water sources, protection of drinking water sources in rural areas by the end of the delimitation of the scope of protection, complete with warning signs, isolating network protection facilities19