物流票据流程及规范.doc

物流单据流程及付款流程一、采购部提供：供应商的送货单采购合同请购单或采购计划增值税发票 采购员跟进：1、 第、加上入库单三联交财务复核，复核签字之后，财务留下第二联，采购员将留存第四联，采购员留下第三联作为付款时的附件。（入库单共四联）2、 采购员凭公司的入库单及增值税发票填制付款单，付款单的样本如下：付款流程：采购部申请业务审核核算会计审核领导审批税务会计审核出纳付款二、仓库凭供应商的送货单验货入库：1、填写四联入库单、验收报告；2、四联入库单必须有采购员、质检员、保管员同时签字；3、入库单四联的分配：第一联为仓库存根；第二联为财务记账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。4、仓库留存第一联存根联，其他几联交采购部到财务报账。三、财务部：1、凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证。2、凭第三联入库单进行货款结算。四、 仓库与采购、销售、财务对账：1、次月初五日前仓库与采购核实当月采购情况汇总统计表一份，核实正确后双方签字确认，然后交财务部。采购统计表样板如下：2、次月五日前仓库与销售核实当月销售情况汇总统计表一份，核实正确后双方签字确认，然后交财务部。销售统计表样板如下：3、 次月五日前仓库凭购销存汇总统计表与财务帐核对。库房购销存汇总统计表样板如下：五、采购与财务对账：1、供应商当月采购量对账（可用与仓库对账表代替）2、供应商购货发票对账与签收.采购部购货增值税发票统计表样板如下：3、 应付账款余额对账，应付账余额对账表样板如下：4、次月付款计划的核定 六、 销售与财务对账1、 各客户当月购货量及购货发票与签收情况，统计表表样如下：2、 各客户应收账款余额对账4、次月收款计划的核定 七、统计报表的编制要求1、公司各部门应在规定的时间内，按照本规定编报月、季、年度统计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。不得为了赶编报表提前结账，不得任意估计数字。2、公司各部门要严格按照公司的规定认真审核统计报表。统计报表的审核，要贯彻归口管理的原则，统计报表应编定页数，所有报表须电脑打印。